担保额度 - 为兄弟维生素、江西兄弟医药、浙江兄弟潮乡贸易担保额度分别不超5亿、20亿、1亿[1] - 为兄弟维生素借款提供不超5000万连带责任担保[2] - 公司对外担保额度总计不超26亿，对兄弟维生素不超5亿[6] 实际担保情况 - 截至披露日，实际承担担保责任总余额98623.83万，占净资产32.29%[6] - 为兄弟维生素实际承担担保责任余额22238.89万[6] 其他担保信息 - 不存在对合并报表外单位等担保相关不良情况[6]

发行情况 - 向特定对象发行股票已获多次董事会和股东大会审议通过，尚需深交所审核及中国证监会同意注册[7] - 发行对象不超过35名特定对象，包括基金管理公司、证券公司等[7] - 发行股票数量不超31911.01万股，不超发行前总股本30%（按2024年6月30日总股本106370.05万股计算）[10] - 发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[11] - 发行完成后，控股股东和实际控制人未变，股权分布符合深交所规定[12] - 发行前公司滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[12] - 发行决议有效期为自股东大会审议通过之日起12个月[13] - 发行对象认购的A股股票自发行结束之日起6个月内不得转让[13] - 预计2024年11月底完成发行，募集资金总额为44200.00万元[132] 募投项目 - 原募投项目年产1150吨碘造影剂原料药建设项目总投资69018.62万元，调整后拟募集不超44200万元用于600吨碘海醇原料药建设项目，去除补充流动资金项目[8] - 年产600吨碘海醇原料药建设项目投资总额45900万元，拟投入募集资金44200万元[11] - 该项目建设期36个月，投运后稳定期年平均销售收入33915.00万元[57] - 公司已取得约448亩土地使用权，满足项目用地需求[58] - “年产8000吨原料药及中间体建设项目”已备案，“年产1150吨碘海醇原料药建设项目”为其子项目[59] - 年产600吨碘海醇原料药建设项目已取得环评批复[60][61] 市场数据 - 2022年全球原料药市场规模达2040亿美元，较2011年年均复合增长率达6.04%[27] - 2022年中国化学原料药行业营业收入总额达4511亿元，同比增长5.77%[27] - 全球造影剂市场规模从2016年的49.99亿美元增长至2021年的66.72亿美元，年复合增速达5.94%[30] - 2016 - 2021年我国碘造影剂制剂市场年均增速约12%，医院市场主要造影剂规模年复合增长率为12.1%[30] - 我国碘造影剂人均用量与美国差距近7倍，与欧洲有2倍左右差距[30] - 2021年度全球主要碘造影剂原料药用量超10000吨，近5年复合增长率为6.05%[66] 公司业绩 - 报告期各期，公司营业收入分别为273299.40万元、341135.79万元、282116.57万元和175055.13万元[94] - 报告期各期，归属于母公司股东的净利润分别为2833.26万元、30552.56万元、 - 17546.88万元和1411.76万元[94] - 报告期各期，外销收入占营业收入的比例分别为53.79%、58.48%、54.89%和56.82%[103] - 各报告期末存货账面价值分别为79032.47万元、96743.91万元、74050.11万元和65462.08万元，占总资产比例分别为14.11%、16.97%、12.58%和10.96%[104] - 报告期各期末存货跌价准备分别为2115.99万元、7164.36万元、8453.59万元和5710.68万元，计提比例分别为2.61%、6.89%、10.25%和8.02%[104] - 各报告期末应收账款账面价值分别为39192.00万元、41570.09万元、43342.95万元和55399.33万元，占营业收入比例分别为14.34%、12.19%、15.36%和15.82%[110] - 各报告期一年以内的应收账款比例分别为99.87%、99.39%、98.75%和99.81%[110] 股权结构 - 截至2024年6月30日，钱志达、钱志明、刘清泉和钱少蓉分别持有公司表决权股份25739.54万股、21418.24万股、38.40万股和190.06万股，占比分别为24.20%、20.14%、0.04%和0.18%，合计占比44.55%；若按发行上限测算，发行后实际控制人及其一致行动人合计持股占比稀释为34.27%[47][83] 利润分配 - 公司现行利润分配应按当年实现可供分配利润的规定比例向股东分配，具备现金分红条件时应优先采用现金分红方式[116] - 公司每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于连续三年实现的年均可分配利润的30%[118][128] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润共计10629.13万元，占最近三年实现的年均可分配利润的比例为201.32%[120] 未来展望 - 募投项目可提升公司碘海醇原料药产能，满足市场需求，提升市场占有率[65] - 项目建成投产后公司将成碘造影剂原料药主流供应商，实现战略升级[67] - 碘造影剂原料药产能扩张可增强公司话语权，提升盈利能力[67] 其他 - 2021 - 2022年公司旗下兄弟医药、兄弟维生素因环保问题多次被罚款[98] - 报告期内销往美国的香兰素、乙基香兰素被加征7.5%、25%的额外关税[106] - 公司制定《兄弟科技股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2023年 - 2025年）》[124] - 公司制定填补回报措施，董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人作出相关承诺[151][154]

会议情况 - 兄弟科技第六届董事会第十三次会议于2024年10月14日通讯表决召开，9位董事全出席[2] 议案表决 - 多项2023年度向特定对象发行A股股票相关议案表决全票通过[3][4][7][8] 人事变动 - 同意聘任张永辉为副总裁及财务负责人，任期至第六届董事会届满[9] 持股情况 - 张永辉直接及间接持有公司股份69.59万股，占总股本0.07%[13]

发行方案相关 - 2023年度向特定对象发行A股股票预案（四次修订稿）可行，符合发展目标，不损股东利益[1] - 募集资金使用可行性分析报告（四次修订稿）内容真实准确完整，用途合理[2] - 对即期回报摊薄影响分析并提出填补措施，相关主体作承诺保障权益[3] - 发行股票方案论证分析报告（三次修订稿）合规，方案公平合理，填补措施可行[4] - 本次发行等相关事项符合法律法规及公司章程规定[4]

业绩预告 - 2024年前三季度预计归属于上市公司股东的净利润为3,000.00万元–3,900.00万元，同比增长1,035.07%-1,375.60%[2] - 2024年前三季度预计扣除非经常性损益后的净利润为2,000.00万元–2,900.00万元，上年同期为亏损5,147.50万元[2] - 2024年第三季度预计归属于上市公司股东的净利润为1,588.24万元–2,488.24万元，上年同期为亏损4,230.18万元[3] - 2024年第三季度预计扣除非经常性损益后的净利润为940.31万元–1,840.31万元，上年同期为亏损4,763.06万元[3] - 公司部分维生素产品价格上涨、销量增加及部分产品存货跌价准备计提减少是业绩增长的主要原因[5] 财务信息披露 - 本次业绩预告未经注册会计师审计[4] - 公司与会计师事务所就本次业绩预告事宜进行了预沟通，双方不存在分歧[4] - 具体财务数据将在公司2024年第三季度报告中详细披露[6] 投资风险提示 - 请广大投资者理性投资、注意风险[6]

融资计划 - 公司拟向特定对象发行A股股票，募集资金不超44200万元[2] - 假设本次发行股票数量上限为31911.01万股[2] 股本与业绩数据 - 截至2024年6月30日总股本为106370.05万股[2] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 17546.88万元，扣非净利润为 - 23342.27万元[3] - 假设情形1：2024年扣非前后净利润与2023年持平，发行后加权平均净资产收益率为 - 5.84%，扣非加权平均净资产收益率为 - 7.77%[4] - 假设情形3：2024年盈利，扣非前后净利润与2021年持平，发行后加权平均净资产收益率为0.91%，扣非加权平均净资产收益率为0.31%[7] 收益影响 - 本次发行完成后，短期内基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率可能下降[8] - 募集资金到位后，若收入和利润未相应增长，每股收益和加权平均净资产收益率将下降[9] 资金投向 - 募集资金计划投向“年产600吨碘海醇原料药建设项目”[11] 业务情况 - 公司现有碘造影剂原料药产能为400吨[11] - 公司通过“年产400吨碘造影剂原料药项目”引进培养人才团队[12] - 公司掌握碘造影剂原料药关键技术和先进工艺技术[13] - 公司构建全球化市场营销网络，碘海醇原料药在手订单覆盖现有产能[15] 公司管理 - 公司制定《募集资金管理制度》，确保募集资金合理规范使用[16] - 公司将加速推进募投项目建设，争取早日达产实现效益[17] - 公司制定《兄弟科技股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2023年 - 2025年）》[18] - 公司将完善治理结构，强化内控体系建设[19] 相关承诺与审议 - 董事、高级管理人员对填补回报措施作出多项承诺[20][21] - 控股股东、实际控制人对填补回报措施作出多项承诺[22] - 本次发行摊薄即期回报相关事项经多次董事会会议和股东大会审议通过[24]

募集资金与项目投资 - 本次发行募集资金总额不超过44,200.00万元，用于年产1,150吨碘造影剂原料药建设项目[3] - 年产600吨碘海醇原料药建设项目总投资45,900.00万元，建设期36个月，完全达产后年新增600吨产能[6] - 年产600吨碘海醇原料药建设项目投资概算中，土建工程10,328.05万元，设备购置费18,276.60万元等，拟以募集资金投入44,200.00万元[8] 市场数据 - 2021年度全球主要碘造影剂原料药用量超10,000吨，最近5年复合增长率为6.05%，国内仿制药销售自2016年大幅提速[18] 项目优势 - 公司已取得约448亩土地使用权用于年产600吨碘海醇原料药建设项目[10] - 公司已通过ISO 9001:2015等多项管理体系认证，完善的管理体系为项目提供制度保障[24] - 公司配备完善研发设施，组建专业技术队伍，与科研机构合作，形成完善研发模式[25] - 公司开发并产业化一批国际领先技术成果，承担多项国家级、省级重大科技专项，拥有多项发明专利[25] - 募投项目实施主体兄弟医药获国家级高新技术企业等称号[25] - 公司建立专业技术研发与工程技术队伍，对碘造影剂原料药技术攻关[26] - “年产400吨碘造影剂原料药项目”建成投产，公司掌握关键技术和成熟生产经验[26] - 公司研发了一整套碘造影剂原料药先进工艺技术[26] - 通过“年产400吨碘造影剂原料药项目”，公司引进培养专业人才团队，建立健全制度体系[26] - 本次募投项目团队主要成员参与过“年产400吨碘造影剂原料药项目”，经验丰富[26] 销售情况 - 公司“年产400吨碘造影剂原料药项目”于2020年下半年正式建成投产[28] - 碘海醇原料药已在部分目标市场形成规模化销售，在手订单覆盖现有产能[28] - 公司正在与国内外多个客户进行沟通，开展客户验证工作，若合作预计采购量大[28] 财务影响 - 本次发行完成后，公司总资产及净资产规模将大幅提升，资产负债率下降[30] - 本次发行后短期内可能导致公司净资产收益率、每股收益等指标一定程度摊薄[32] - 本次发行融资使公司筹资活动现金流入和投资活动现金流出大幅增加[33] - 未来募集资金投资项目运营后，公司经营活动现金流入将增加，改善现金流状况[33] 未来展望 - 本次募投项目建成运营后，有助于扩大碘海醇原料药产能，实现规模效应[29] - 本次发行有助于优化公司财务结构、降低经营风险、提升市场竞争力[33] - 本次募集资金投资项目符合国家产业政策和公司未来发展战略规划[34]

业绩数据 - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 17546.88万元[40] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 23342.27万元[40] - 2023年期初归属于上市公司股东净资产为337316.30万元，2024年本次发行前后均为305407.05万元[42] 用户数据 - 我国碘造影剂人均用量与美国差距达近7倍，与欧洲有2倍左右差距[11] 未来展望 - 本次发行完成后，短期内公司基本每股收益等可能下降，面临即期回报被摊薄风险[43] - 公司将加快募投项目建设运作，缩短周期争取早日达产实现效益，弥补即期回报摊薄影响[52] 新产品和新技术研发 - 公司掌握碘造影剂原料药关键技术和成熟生产经验，研发了先进工艺技术[48] 市场扩张和并购 - 公司原有“年产400吨碘造影剂原料药项目”产能，本次募投新增600吨碘海醇原料药产能[12] - 本次募集资金计划投向“年产600吨碘海醇原料药建设项目”，扩大碘海醇原料药产能[45] 其他新策略 - 公司构建全球化市场营销网络，碘海醇原料药在手订单覆盖现有产能，储备了优质客户[49] - 公司制定《兄弟科技股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2023年 - 2025年）》，发行完成后将执行分红政策[54] - 公司将完善治理结构，加强内控体系建设，控制经营和管控风险[55] - 董事、高级管理人员承诺不输送利益等，薪酬和股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[57] - 控股股东、实际控制人承诺依法行使股东权利，不越权干预、不侵占公司利益[58]

会议信息 - 公司第六届监事会第八次会议通知于2024年10月9日发出，10月14日通讯表决召开[2] - 本次应参加表决监事3人，实际参加3人[2] 议案表决 - 多项发行A股相关议案表决结果均为3票同意，占总票数100%[3][4][5][6]

发行议案进展 - 公司向特定对象发行A股股票相关议案经多次会议审议通过[2] - 2024年10月14日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过发行预案（四次修订稿）等议案[2] 预案内容更新 - 预案封面更新名称、日期[3] - 特别提示更新发行已履行审议程序和A股股票数量上限计算截止日期[3] - 释义更新预案名称和报告期等含义[3] 数据更新 - 本次募投项目经济效益更新[3] - 截至2024年6月30日的资产负债率更新[3] - 发行相关风险说明更新财务数据及表述和碘造影剂原料药获批情况[4] 其他更新 - 公司利润分配方案履行的批准程序更新[4] - 发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设条件及影响更新[4]