募集资金基本情况 - 2022年非公开发行股票募集资金总额98,520.00万元，扣除发行费用后实际净额97,705.83万元，已于2022年1月24日全部到账 [2] - 截至2025年6月30日累计使用募集资金67,131.00万元，其中置换预先投入18,943.31万元，本期投入募投项目6,414.83万元 [3] - 募集资金余额30,842.29万元，包含累计利息收入2,471.27万元和现金管理收益344.35万元 [3] 募集资金使用与变更 - "得利斯10万吨/年肉制品加工项目"结项后节余资金2,669.73万元永久补充流动资金 [3] - 2025年3月变更部分募集资金用途，将原募投项目"得利斯国内市场营销网络体系建设项目"资金9,205.99万元用于新项目"上海运营中心建设项目" [8] - 调整"200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目"内部投资结构，调增建筑工程及安装工程投入，调减设备购置费投入 [20][21] 市场营销网络体系重新论证 - 因消费环境变化及新兴渠道冲击，公司重新论证并决定继续实施"得利斯国内市场营销网络体系建设项目" [14] - 项目必要性包括弥补区域营销短板、推进全国化战略及提升品牌竞争力，计划通过自营+加盟模式建立多层次营销网络 [14][15] - 项目可行性基于国家产业政策支持、消费习惯转变以及公司现有客户基础和管理经验 [16][17] 资产减值与财务影响 - 2025年半年度计提信用减值及资产减值损失合计10,808,231.29元，减少归属于母公司净利润10,009,054.79元 [31] - 计提依据为企业会计准则，对应收款项、存货等资产进行减值测试，采用预期信用损失模型及成本与可变现净值孰低法 [30] 公司经营与投资活动 - 对外提供财务资助合计12,000万元，分别向诸城安邦建设及诸城龙乡水务提供借款，其中6,000万元已履行完毕 [36][37] - 合资设立山东鸿得利食品有限公司，公司持股51%，从事红薯及速冻果蔬加工业务 [37] - 全资子公司得利斯（上海）食品有限公司更名为上海得利斯食品发展有限公司，并增资4,800万元 [38]

董事会会议基本情况 - 会议于2025年8月27日14:00在山东省诸城市昌城镇得利斯工业园公司会议室召开 [1] - 会议采用现场表决和通讯表决相结合方式 应出席董事7人 实际出席7人 由董事长郑思敏主持 [1] - 会议通知已于8月17日通过电话和微信方式发送给董事、监事及高级管理人员 [1] 半年度报告及募集资金相关决议 - 董事会全票通过《2025年半年度报告》及摘要 认为报告编制符合法律法规 内容真实准确完整反映公司经营状况 [2] - 董事会全票通过募集资金存放与使用情况专项报告 确认资金使用符合法规要求 未出现变相改变用途或损害股东利益的情形 [2] - 半年度报告及募集资金专项报告均于8月28日在《中国证券报》《证券时报》等指定报刊及巨潮资讯网披露 [2] 募投项目调整及管理制度建设 - 董事会全票通过继续实施"得利斯国内市场营销网络体系建设项目" 并对"200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目"内部投资结构进行调整 [2] - 项目调整在实施主体、地点、资金用途及投资规模不变前提下进行 保荐机构中信建投证券出具同意核查意见 [2] - 董事会全票通过《信息披露暂缓与豁免管理制度》 该制度经审议后立即生效实施 [2] 文件披露与备查 - 所有相关公告及制度文件均在巨潮资讯网及指定报刊公开披露 [2] - 备查文件包括第六届董事会第十八次会议决议及审计委员会2025年第三次会议记录 [3]

财务表现 - 上半年营业收入16.16亿元 同比增长17.04% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1030.30万元 同比下降27.24% [1] - 扣除非经常性损益的净利润797.36万元 同比下降38.93% [1] - 基本每股收益0.016元 [1] 盈利能力 - 净利润率出现显著下滑 净利润降幅超过营收增幅 [1] - 扣非净利润降幅大于净利润降幅 非经常性损益对利润形成一定支撑 [1]

募资情况 - 公司非公开发行13,331.529万股A股，发行价7.39元/股，募资总额98,520.00万元，净额97,705.83万元[2] - 截至2025年6月30日，累计使用募资67,131.00万元，余额30,842.29万元[3][4] 项目进展 - “得利斯10万吨/年肉制品加工项目”结项节余资金2,669.73万元用于永久补充流动资金[4] - “200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”投资进度61.37%[6] - “得利斯10万吨/年肉制品加工项目”投资进度83.92%[6] - “得利斯国内市场营销网络体系建设项目”投资进度24.03%[6] - “补充流动资金”投资进度101.89%[6] - “上海运营中心建设项目”投资进度49.76%[6] 项目调整 - “200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”总投资39634.10万元不变，拟使用募集资金39000.00万元不变[16] - 建设投资从32745.13万元调至38495.13万元，增加5750万元[16] - 建筑工程费从5867.08万元调至16067.08万元，增加10200万元[16] - 设备购置费从18776.40万元调至11776.40万元，减少7000万元[16] - 安装工程费从2189.06万元调至4739.06万元，增加2550万元[16] - 铺底流动资金从6888.97万元调至1138.97万元，减少5750万元[16] 其他 - 新兴渠道冲击传统渠道致“得利斯国内市场营销网络体系建设项目”搁置超一年[6] - 公司预制菜产能布局覆盖山东、陕西、江西[10] - 公司决定继续实施“得利斯国内市场营销网络体系建设项目”[13] - 2025年8月27日公司第六届董事会第十八次会议审议通过相关议案[21] - 监事会认为项目调整符合规定，同意调整事项[22] - 保荐机构对项目重新论证、继续实施及调整内部投资结构无异议[23]

财务表现 - 公司报告期内实现营业收入16.16亿元 同比增长17.04% [1] - 公司归母净利润为1030.3万元 同比减少27.24% [1]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度[5] - 涉国家秘密信息依法豁免披露[7] - 特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[6] 操作流程 - 决定暂缓、豁免披露需登记存档，保管10年[9] - 有内部审批流程，公告后10日内报送登记材料[10] 责任机制 - 确立业务责任追究机制[11] 制度生效 - 经董事会审议通过生效，由其解释修订[13][14]

募集资金情况 - 公司2022年1月24日非公开发行A股募集资金总额98,520.00万元，净额97,705.83万元[2] - 截至2025年6月30日，累计使用募集资金67,131.00万元，余额30,842.29万元[3][4] - 2025年半年度投入募集资金6,414.83万元[15] 资金用途变更 - 2025年3月变更部分募集资金用途，9,205.99万元用于上海运营中心建设项目[10] - 累计变更用途的募集资金总额比例为9.42%[15] 项目投资进度 - “200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”截至期末投资进度61.37%[15] - “得利斯10万吨/年肉制品加工项目”截至期末投资进度83.92%，本报告期实现效益137.28万元[15] - “得利斯国内市场营销网络体系建设项目”截至期末投资进度24.03%[15] - “补充流动资金”截至期末投资进度101.89%[15] - “上海运营中心建设项目”截至期末投资进度49.76%[15] 资金置换与管理 - 公司以自筹资金投入募投项目及支付发行相关费用19,095.76万元，截至2025年6月30日已置换18,943.31万元[16] - 2025年4月15日同意使用不超过2.3亿元闲置募集资金现金管理，报告期内收益33.60万元，截至2025年6月30日金额5,000万元[16] 项目结项与资金调整 - 公司将“得利斯10万吨/年肉制品加工项目”结项，转出2,669.73万元节余资金永久补充流动资金[17] - “上海运营中心建设项目”拟投入9,205.99万元，截至期末实际投入4,580.72万元，进度49.76%[19] - 2025年3月将“得利斯国内市场营销网络体系建设项目”部分资金9,205.99万元用于“上海运营中心建设项目”[19]

业绩总结 - 2025年半年度计提信用和资产减值损失合计10,808,231.29元[1][6] - 本次计提减值减少2025年半年度归母净利润10,009,054.79元[6] - 本次计提减值减少2025年半年度归母所有者权益10,009,054.79元[6] 数据详情 - 2025年半年度应收账款坏账损失计提916,201.02元[1] - 2025年半年度其他应收款坏账损失计提989,410.46元[1] - 2025年半年度存货跌价损失计提8,902,619.81元[1] - 不同账龄应收款项预期信用损失率不同[4] 其他说明 - 本次计提减值为财务初步测算，未经审计[6] - 应收款项按不同方式计提预期信用损失[4] - 按成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[4][5]

募资情况 - 公司非公开发行13,331.529万股A股，发行价7.39元/股，募资98,520.00万元，净额97,705.83万元[2] - 截至2025年6月30日，累计使用募资67,131.00万元，结项节余2,669.73万元用于补流，余额30,842.29万元[4] 项目进度 - 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目承诺投资39,000.00万元，累计投入23,933.85万元，进度61.37%[7] - 得利斯10万吨/年肉制品加工项目承诺投资32,000.00万元，累计投入26,854.27万元，进度83.92%[7] - 得利斯国内市场营销网络体系建设项目承诺投资7,794.01万元，累计投入1,872.76万元，进度24.03%[7] - 补充流动资金承诺投资9,705.83万元，累计投入9,889.41万元，进度101.89%[7] - 上海运营中心建设项目承诺投资9,205.99万元，累计投入4,580.72万元，进度49.76%[7] - 公司募资项目整体进度为68.71%[7] 项目调整 - 2025年上半年变更部分募资用途建设上海运营中心项目[9] - 决定继续实施国内市场营销网络体系建设项目，把控节奏[14] - 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目总投资不变，调整内部结构[17] 决策通过 - 2025年8月27日，第六届董事会第十八次会议通过相关议案[21] - 监事会同意募投项目调整事项[22] - 保荐机构对部分募投项目调整无异议[24]

财务数据 - 2025年6月30日合并资产总计3,511,510,818.94元，较期初增长6.33%[6] - 2025年半年度营业总收入16.1636505639亿元，同比增长17.04%[13] - 2025年半年度净利润1524.561885万元，同比增长36.50%[14] - 2025年半年度归属于母公司股东的净利润1030.304787万元，同比下降27.23%[15] - 2025年半年度少数股东损益494.257098万元，2024年半年度为 - 299.078035万元[15] - 2025年半年度基本每股收益0.016元，同比下降27.27%[15] - 2025年半年度负债合计11.8953497541亿元，同比增长39.02%[11] - 2025年半年度所有者权益合计21.4909288939亿元，同比下降1.72%[11] - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 1721.76193万美元[20] - 2025年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 8425.288145万美元[21] - 2025年上半年筹资活动产生的现金流量净额为6958.386848万美元[21] 公司结构 - 公司本期纳入合并范围的子公司共29户，较上期增加2户，减少1户[39] 业务与政策 - 公司收入主要来源于生猪屠宰分割品等产品销售[195][196] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[197] - 公司生猪屠宰分割品和肉制品熟食销售业务在某一时点履行履约义务[200] - 公司采用人民币为记账本位币[49] - 公司以一年12个月作为正常营业周期划分资产和负债流动性[48] 金融工具与资产处理 - 金融资产分为三类，按不同方法计量和后续处理[75][76][77] - 金融负债初始确认时分类为三类，按不同方法后续计量[87] - 金融资产和金融负债满足条件时终止确认[94][95][96] - 公司对特定金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理[104] - 存货发出按月末一次加权平均法计价，期末按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[129][130] - 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[139] - 投资性房地产房屋建筑物预计使用寿命20 - 40年等[153] - 固定资产不同类别有不同折旧年限和残值率[156] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断超3个月借款费用暂停资本化[164] - 无形资产软件预计使用寿命10年，土地使用权预计50年[171] - 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销[178] 其他 - 财务报表于2025年8月27日经公司董事会批准报出[40] - 截至2025年6月30日，公司累计发行股本总数635,315,290股，注册资本635,315,290元[36]