四川和谐双马股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 第一章 总 则 第一条 为充分运用深圳证券交易所搭建的投资者关系互动平台（以下简称 "互动易平台"），规范四川和谐双马股份有限公司（以下简称"公司"）通过 互动易平台与投资者交流的行为，建立公司与投资者的良好沟通机制，持续提 升公司治理水平，根据《上市公司信息披露管理办法》《上市公司投资者关系管 理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》以及《四川和谐双马股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二章 总体要求 第二条 互动易平台管理是公司投资者关系管理的重要组成部分，公司通过 互动易平台发布信息或回复投资者提问，应当坚守诚信原则，严格遵守《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关规定， 尊重并平等对待所有投资者，主动加强与投资者的沟通，增进投资者对公司的了 解和认同，营造健康良好的市场生态。 第三条 公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，应当谨慎、理性、 客观，以事实为依据，保证发布的 ...

内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括保证经营合法合规、保障资产安全等五项[3] - 建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等五项原则[4][5] 内部控制要素与结构 - 建立与实施有效内部控制包括内部环境、风险评估等五要素[6] - 公司治理结构中股东会、董事会等各有职责权限[8] 风险识别与应对 - 识别内部风险关注人力资源、管理等因素[13] - 识别外部风险关注经济、法律等因素[14] - 采用定性与定量结合方法分析排序风险[14] - 综合运用风险规避、降低等策略控制风险[21] 控制措施与制度 - 运用不相容职务分离、授权审批等控制措施控制风险[16][17] - 建立绩效考评制度，以考评结果确定员工薪酬及职务变动[20] 应急与沟通机制 - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[32] - 建立信息沟通机制，明确信息收集、处理和传递程序[22] 反舞弊与检查 - 建立反舞弊机制，明确重点领域和职责权限[23] - 将四种情形作为反舞弊工作重点[24] - 定期和不定期检查内控制度落实情况[26] 评价报告 - 出具年度内部控制评价报告，包含多项内容[27]

制度目的 - 提高公司规范运作水平，加大问责力度，提高年报信息披露质量和透明度[2] 信息披露 - 年报信息披露重大差错包括财务报告、其他信息、业绩预告等方面[4] 责任追究 - 遵循客观公正、实事求是等原则[3] - 查实原因报董事会追究责任，恶劣情形从重惩处[5] - 结果可纳入年度绩效考核指标[6]

股份转让限制 - 董事和高管任职及届满后六个月内，每年转让股份不得超所持总数25%，持股不超一千股可一次全转[4] - 董事和高管自实际离任日起六个月内，不得转让持有及新增股份[6] - 年内新增无限售条件股份按75%自动锁定，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[6] 减持规则 - 董事和高管计划转让股份，应在首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划[10] - 每次披露减持时间区间不超三个月[7] - 减持计划实施完毕或未实施，应在两个交易日内向深交所报告并公告[7][8] 其他披露 - 股份被强制执行，应在收到通知后两个交易日内披露相关内容[8] 增持规则 - 董事和高管增持计划实施期限自公告披露日起不超六个月[8] - 拟增持股份金额下限不得为零，上限不超下限一倍[8] - 增持主体需在实施期限内完成增持计划，并在期限过半时通知公司披露进展公告[9] 身份申报 - 董事和高管应在两个交易日内委托公司向深交所申报个人及近亲属身份信息[2] 交易限制 - 公司董事和高管在年报、半年报公告前十五日内等特定期间不得买卖公司股票[9] - 董事和高管不得从事以本公司股票为标的的融资融券交易[12] 其他规定 - 公司及董事、高管应及时向深交所申报信息并保证真实准确完整[10] - 因特定情形对董事、高管股份转让设限的，公司应申请登记为限售股[11] - 限售条件满足后，董事、高管可申请解除限售[11] - 锁定期间，董事、高管所持股份相关权益不受影响[11] - 董事、高管买卖股票前应通知董事会秘书[11] - 董事、高管短线交易所得收益归公司所有[11] - 董事会秘书负责管理相关人员股份数据信息并检查披露情况[12]

管理层构成 - 经理层包括总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员[4] 总经理职责 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，每季度向董事会报告工作[4][8] - 每季度召开总经理会议，讨论公司重大事项[9][15] 财务负责人职责 - 负责编制公司月、季、中期、年度财务报告[10] 细则执行 - 本细则自公司董事会会议通过之日起执行[25]

四川和谐双马股份有限公司 子公司管理制度 第一章总则 第一条 为加强对四川和谐双马股份有限公司（以下简称 "公司"）子公司的管理，保 护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件、《四川和谐双马股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及公司内控制度规定，结合公司的实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称"子公司"是指纳入公司合并财务报表范围内的子公司以及非公司 制的企业。 第三条 对子公司管理指公司对子公司在规范治理、财务管理、经营管理、内部审计监 督与检查、绩效考核和激励约束等方面的管理和控制。 第四条 对子公司管理要达到的目标： （一）确保子公司遵守国家有关法律、法规，合法经营； （二）保障子公司资产的安全、完整； （三）保证子公司财务报告及相关信息真实、准确、完整； （四）提高子公司经营效率和效果； （五）确保子公司业务归入公司长期发展规划，符合公司的战略推进方向，服务于公司 长远发展目标。 第五条 子公司在制 ...

四川和谐双马股份有限公司 董事会提名和薪酬委员会实施细则 | 第一章 | 总则 | | --- | --- | | 2 | | | 第二章 | 人员组成 | | 2 | | | 第三章 | 职责权限 | | 3 | | | 第四章 | 决策程序 | | 5 | | | 第五章 | 会议的召开与通知 | | 7 | | | 第六章 | 议事与表决程序 | | 7 | | | 第七章 | 回避制 | | | 度 9 | | 第八章 | 附 | 第一章 总则 第一条 为进一步规范四川和谐双马股份有限公司（以下简称"公 司"）董事及高级管理人员的选聘程序，建立健全考核和薪酬管理机 制，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法"》）《上市公司治理准则》《四川和谐双马股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立董事会提 名和薪酬委员会（以下简称"提名和薪酬委员会"），并制定本实施细 则。 3 第二条 提名和薪酬委员会是董事会按照股东会决议设立的专门 工作机构，主要负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序；对 董事、高级管理人员人选及其任职资格进行遴选、审核；制定董 ...

审计委员会组成 - 由三至五名董事组成，独立董事占多数并任召集人，至少一名是会计专业人士[7] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 任期与同届董事会董事一致，可连选连任[7] 审计委员会运作 - 定期会议每季度至少一次，临时会议需特定人提议[19] - 会议提前三日发通知，全体同意可豁免[21] - 三分之二以上委员出席方可举行[25] - 决议经全体委员过半数通过有效[25] - 表决为记名投票，可多种方式开会决议[25] 审计委员会其他规定 - 委员有利害关系应披露并回避表决[29][30] - 无关联关系委员相关出席和表决要求[30] - 记录及决议写明回避情况[33] 实施细则 - 自董事会决议通过生效[32] - 未尽事宜按法规和章程执行[32] - 解释权归公司董事会[33]

投资者关系管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通，完善治理结构[2] - 投资者关系管理应遵守法规，不得透露未公开重大信息等[4] 管理目的与原则 - 投资者关系管理目的包括促进沟通、建立投资者基础等[6] - 投资者关系管理原则有合规性、平等性、主动性和诚实守信[6] 沟通内容与渠道 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、经营管理信息等[9] - 公司应加强网络沟通渠道建设，设立联系电话等[10] 信息披露 - 公司应在指定报纸和网站公布应披露信息，审查非正式公告信息[8] 投资者说明会 - 公司应按规定召开投资者说明会，包括业绩、分红等说明会[15] - 存在特定情形时公司应及时召开投资者说明会[15] - 公司可在年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[16] 调研管理 - 公司接受调研应妥善接待并履行信息披露义务，不得违法违规[18] - 公司与调研机构及个人直接沟通，需其出具资料并签署承诺书[18] - 公司应形成书面调研记录，建立事后核实程序[18][29] 互动易平台 - 公司应关注互动易平台信息，依法履行信息披露义务[22] 人员职责 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，董事长等为授权对外发言人[25] - 董事会秘书办公室负责投资者关系管理活动和日常事务[25] 人员要求与职责 - 从事投资者关系管理的人员需具备多方面素质和技能[26] - 投资者关系管理工作有拟定制度、组织活动等多项职责[26] 培训与档案管理 - 公司应定期对相关人员进行投资者关系管理培训[27] - 公司投资者关系活动结束后应编制记录表并刊载，建立管理档案[27][28]

委托理财资金 - 委托理财资金须为闲置资金，不挤占正常运营和项目建设资金[4] 部门职责 - 财务部负责委托理财投资前论证、实施、监督及核算等工作[6] - 审计部负责委托理财业务的风险评估和监控，独立董事有权核查[7] - 董事会秘书办公室确定委托理财最高审批层级，履行审批流程并监控金额[7] 审批规则 - 成交金额低标准由董事会批准，高标准报董事会批准后呈报股东会审议[8] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超十二个月，期限内交易金额不超委托理财额度[9] 闲置募集资金管理 - 闲置募集资金现金管理须通过专项账户，产品要安全、流动好等[11] 子公司委托理财 - 子公司拟委托理财需向财务部申请，按规定履行决策程序[12] 受托方与信息披露 - 委托理财应选合格受托方，异常及时报告并披露信息[16] 制度相关 - 制度由董事会负责解释，经董事会批准后生效执行[19][20] - 制度未尽事宜依相关规定执行，抵触时以相关规定为准[20]