监事会会议召开情况 - 会议于2025年3月28日在公司会议室召开，由监事会主席曹宇辉主持 [1] - 会议通知于2025年3月14日通过书面和电子邮件方式发出 [1] - 应出席监事3人，实际出席3人，其中刘明委托曹宇辉代为表决 [1] 监事会审议议案 - 全票通过《2024年度监事会报告》，将提交股东大会审议 [1][2] - 全票通过《2024年度监事酬金议案》，涉及董事、监事及高管报酬披露 [2] - 全票通过《2024年度报告及其摘要》，监事会确认报告内容真实完整且程序合规 [2] - 全票通过《2024年度内部控制评价报告》，认可内控体系有效性 [2] - 全票通过会计政策变更议案，符合财政部规定且不影响财务数据 [2] - 全票通过存货跌价准备计提议案，认为计提依据充分且程序合规 [3][8] 备查文件 - 决议公告由鞍钢股份有限公司监事会签署 [8]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.3470元下降至2024年的-0.7590元，同比下降118.73% [1] - 每股净资产从2023年的5.83元下降至2024年的5.08元，同比下降12.86% [1] - 每股公积金从2023年的3.61元微增至2024年的3.62元，同比增长0.28% [1] - 每股未分配利润从2023年的0.72元下降至2024年的-0.03元，同比下降104.17% [1] - 营业收入从2023年的1155.71亿元下降至2024年的1051.01亿元，同比下降9.06% [1] - 净利润从2023年的-32.55亿元下降至2024年的-71.22亿元，同比下降118.8% [1] - 净资产收益率从2023年的-5.78%下降至2024年的-13.91%，同比下降140.66% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有758174.2万股，占流通股比例80.92%，较上期增加3810.77万股 [2] - 鞍山钢铁集团有限公司为第一大股东，持有501611.15万股，占总股本53.54%，持股数量未变 [3] - 香港中央结算(代理人)有限公司为第二大股东，持有139926.31万股，占总股本14.94%，增持23.80万股 [3] - 中国石油天然气集团有限公司为第三大股东，持有84500.00万股，占总股本9.02%，持股数量未变 [3] - 全国社保基金一一八组合新进持股5776.00万股，占总股本0.62% [3] - 香港中央结算有限公司减持243.14万股，现持有5277.90万股，占总股本0.56% [3] - 南方中证500ETF减持800.79万股，现持有3390.29万股，占总股本0.36% [3] - 华夏中证500指数增强A新进持股1957.43万股，占总股本0.21% [3] 分红送配方案 - 公司2024年不分配不转增 [3]

文章核心观点 鞍钢股份2024年度拟不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本，此预案尚需提交2024年度股东大会审议，主要因公司当年净利润为负且合并报表未分配利润为负，综合考虑公司发展及资金需求情况做出该决策 [1][2] 审议程序 - 2025年3月28日公司召开第九届董事会第三十五次会议审议通过《2024年度利润分配预案》 [1] - 该议案尚需提交2024年度股东大会审议 [1] 利润分配预案基本情况 - 经审计，公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -71.22 亿元 [1] - 截至2024年12月31日，公司合并报表未分配利润为 -3.21 亿元 [1] - 依据公司章程，综合考虑公司发展及资金需求，2024年度拟不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本 [1] 2024年度利润分配预案具体情况 不触及其他风险警示情形 |项目|本年度|上年度|上上年度| | ---- | ---- | ---- | ---- | |现金分红总额（百万元）|0|0|54.33| |回购注销总额（百万元）|0|0|0| |归属于上市公司股东的净利润（百万元）|-7122|-3257|156| |合并报表本年度末累计未分配利润（百万元）|-321|/|/| |母公司报表本年度末累计未分配利润（百万元）|4928|/|/| |上市是否满三个完整会计年度|是|/|/| |最近三个会计年度累计现金分红总额（百万元）|54.33|/|/| |最近三个会计年度累计回购注销总额（百万元）|0|/|/| |最近三个会计年度平均净利润（百万元）|-3408|/|/| |是否触及《股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形|否|/|/| [2] 现金分红方案合理性说明 - 根据相关规定且截至2024年末合并报表累计未分配利润为负，不满足现金分红条件 [2] - 综合考虑公司发展及资金需求，此利润分配预案符合公司实际经营发展情况，有利于公司长远发展 [2]

内部控制审计 - 审计鞍钢股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施评价内控有效性是董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 内控情况 - 内控有不能防错和发现错报可能性[5] - 鞍钢2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[6] 风险提示 - 根据审计结果推测未来内控有效性有一定风险[5]

财务审计 - 审计公司于2025年3月28日对鞍钢股份2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 资金占用情况 - 鞍钢集团国际经济贸易有限公司2024年初占用资金余额610百万，年度占用累计发生金额1708百万，偿还累计发生金额17298百万，年末余额393百万[5] - 本钢板材股份有限公司2024年初占用资金余额73百万，年度占用累计发生金额1313百万，偿还累计发生金额129百万[5] - 鞍钢钢绳有限责任公司2024年初占用资金余额92百万，年度占用累计发生金额260百万，偿还累计发生金额278百万，年末余额83百万[5] - 鞍钢集团工程技术发展有限公司2024年初占用资金余额18百万，偿还累计发生金额487百万，年末余额42百万[5] - 鞍钢集团众元产业发展有限公司2024年度占用累计发生金额412百万，偿还累计发生金额387百万，年末余额25百万[5] - 本溪北营钢铁(集团)股份有限公司2024年度占用累计发生金额185百万，偿还累计发生金额171百万，年末余额67百万[6] - 鞍钢铸钢有限公司2024年度占用累计发生金额627.6百万，年末余额20百万[6] - 鞍钢集团矿业有限责任公司2024年度占用累计发生金额29百万，偿还累计发生金额14百万，年末余额16百万[6] - 鞍山钢铁集团有限公司2024年度偿还累计发生金额70百万[6] - 鞍钢集团国际经济贸易有限公司2024年初占用资金143，年度占用累计发生金额12615，年末余额12283，偿还累计发生金额763[7] - 鞍钢联众(广州)不锈钢有限公司2024年度占用累计发生金额200，年末余额138，偿还累计发生金额106[7] - 德邻陆港供应链服务有限公司2024年度占用累计发生金额2542，年末余额2501，偿还累计发生金额106[7] - 鞍钢集团矿业有限公司2024年度占用累计发生金额7600，年末余额7592，偿还累计发生金额8[7] - 本钢板材股份有限公司2024年度占用累计发生金额350，年末余额368，偿还累计发生金额30[7] - 本溪北营钢铁(集团)股份有限公司2024年度占用累计发生金额162，年末余额111，偿还累计发生金额11[7] 非经营性资金占用 - 鞍钢集团工程技术发展有限公司2024年初占用资金48，年度占用累计发生金额82[8] - 鞍钢集团信息产业有限公司2024年初占用资金11，年度占用累计发生金额23，年末余额30[8] - 非经营性资金占用小计，2024年初占用资金2472，年度占用累计发生金额44457，年末余额2837[8] - 非经营性资金占用总计，2024年初占用资金2472，年度占用累计发生金额44457，年末余额2837[8]

业绩总结 - 2024年营业收入1051.01亿元，较2023年下降9.06%[6][16] - 2024年净利润为 - 70.94亿元，较2023年亏损扩大120.8%[16] - 2024年末负债合计519.07亿元，较2023年末增长23.88%[15] - 2024年末股东权益合计486.71亿元，较2023年末下降12.47%[15] 财务数据对比 - 2024年末货币资金22.93亿元，2023年末为12.59亿元[25] - 2024年末应收账款27.16亿元，2023年末为18.21亿元[25] - 2024年末存货116.45亿元，2023年末为132.1亿元[25] - 2024年末固定资产438.64亿元，2023年末为414.5亿元[25] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 7.87亿元，2023年为16.37亿元[17] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 37.27亿元，较2023年亏损扩大26.21%[17] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为57.39亿元，2023年为 - 6.32亿元[17] 子公司情况 - 公司本年新增4家子公司[36] 会计政策与税收 - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则规定，未对财务有重大影响[128] - 公司及部分子公司有税收优惠及增值税加计抵减政策[132][133]

财务审计 - 审计公司于2025年3月28日对鞍钢股份2024年度财报出具无保留意见[2] 资金情况 - 2024年在鞍钢财务公司存款年初311,627百万元，年末310,204百万元[5] - 2024年在鞍钢财务公司存款本年增加2,583百万元[5] - 2024年向鞍钢财务公司借款年初年末均为200百万元[5] 收支情况 - 2024年支付利息、手续费37百万元[5] - 2024年收取利息4,006百万元[5]

业绩总结 - 2024年度审计报告于2025年3月28日出具，报告号为信会师报字[2025]第ZG10294号[2] - 2024年度营业收入为105,101百万元，上年度为115,571百万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计金额为1,626百万元，上年度为191百万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计占比1.55%，上年度为0.17%[11] - 2024年与主营业务无关业务收入小计为1,626百万元[13] - 2024年营业收入扣除后金额为103,475百万元，上年度为115,380百万元[13]

鞍钢股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （汪建华） 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》《香港联 合交易所证券上市规则》等法律法规、规范性文件以及鞍钢股份有限 公司（以下简称鞍钢股份或公司）《公司章程》《独立董事工作制度》 等规定，作为鞍钢股份的独立董事，本着对公司董事会和全体股东负 责的精神，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上市公司独立董事规则》等相关法律、法规、规范性文 件的规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参加公司召开的相 关会议，认真审议公司的各项议案，并对相关事项发表独立意见，切 实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。现 将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 本人 1973 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党 员，工程师。获中国人民大学国际贸易专业学士学位。现任上海钢联 电子商务股份有限公司钢材首席分析师，兼任鞍钢股份独立董事、山 西太钢不锈钢股份有限公司（A 股上市公司）独立董事、凌源钢铁股 份有限公 ...

鞍钢股份有限公司 审计与风险委员会（监督委员会）职权范围书 第一章 成员 第一条 委员会成员须由董事会从公司的非执行董事中 委任。委员会最少须由三名成员组成，其中过半数应为独立 非执行董事，且至少有一名为会计专业人士。 第二条 委员会成员的任期为三年，任职时间与董事任期 一致。 第二章 主席 第三条 委员会的主席（以下简称主席）应由独立董事中 会计专业人士担任。 第四条 主席应当主持委员会的会议。 第五条 如果主席缺席，其余与会成员应从他们之中推选 一位主持委员会的会议。 第六条 主席应当参加公司的年度股东大会并且准备回 答股东提出的任何关于委员会工作的问题。 第三章 秘书 第七条 委员会秘书(以下简称秘书)应由公司秘书出任。 第八条 秘书或其代表应当出席委员会会议并作会议记 录。 第九条 如果秘书缺席，与会成员应当推选另一个人作秘 书。 第四章 权力 第十条 董事会授权委员会按照其职权范围进行任何调 查。委员会有权向任何雇员索取任何所需资料，而所有雇员 亦获指示与委员会合作，满足其任何要求。 第十一条 董事会授权委员会对外咨询法律或其他独立 的专业意见；如有需要，可邀请具备相关经验及专业知识的 外界人士出席 ...