北大医药股份有限公司 会计师事务所选聘及评价制度 （二〇二五年十月修订） 目录 第一章 总则 第一章 总则 第一条 为规范北大医药股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续聘、 改聘）会计师事务所的行为，切实维护公司和股东利益，提高审计工作和财务信 息的质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律 法规、规范性文件以及结合《公司章程》等相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所，是指公司 根据有关法律法规的要求，聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、 1 第二章 会计师事务所执业质量要求 第三章 会计师事务所选聘程序 第四章 改聘会计师事务所的特别规定 第五章 监督及处罚 第六章 附则 出具审计报告的行为。公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其 他法定审计业务的，可以参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审核同意后，提交董事会审议并由股东会决定。公司不得在董事会、股 东会审议前聘请会计师事务所进行审 ...

南财智讯10月30日电，北大医药发布三季度报告，第三季度公司实现营业收入2.74亿元，同比下降 47.95%；归属于上市公司股东的净利润3568.67万元，同比下降18.04%。前三季度公司实现营业收入 12.31亿元，同比下降19.76%；前三季度归属于上市公司股东的净利润1.36亿元，同比增长4.31%。 ...

公司财务表现 - 第三季度营收为2.74亿元，同比下降47.95% [1] - 第三季度净利润为3568.67万元，同比下降18.04% [1] - 前三季度营收为12.31亿元，同比下降19.76% [1] - 前三季度净利润为1.36亿元，同比增长4.31% [1]

收入和利润表现 - 第三季度营业收入为2.74亿元，同比下降47.95%[5] - 年初至报告期末营业收入为12.31亿元，同比下降19.76%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.36亿元，同比增长4.31%[5] - 公司营业总收入为12.31亿元，同比下降19.7%（上期为15.34亿元）[45] - 公司净利润为1.36亿元，同比增长4.3%（上期为1.30亿元）[46] - 公司2025年前三季度实现营业收入24.15亿元[50] - 公司2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润为1.51亿元[50] - 公司2025年第三季度单季度营业收入为8.27亿元[50] - 公司2025年第三季度单季度归属于上市公司股东的净利润为0.52亿元[50] - 基本每股收益为0.2282元，同比增长4.3%（上期为0.2187元）[46] 成本和费用 - 销售费用为8509.44万元，同比下降49.61%，主要因产品销售结构变化及降价控费[8] - 财务费用为-189.13万元，同比下降501.63%，主要因租赁利息减少及贷款利率下降[8] - 营业成本为8.98亿元，同比下降19.0%（上期为11.09亿元）[45] - 销售费用为0.85亿元，同比下降49.6%（上期为1.69亿元）[45] - 研发费用为0.18亿元，同比增长37.8%（上期为0.13亿元）[45] 现金流状况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1.32亿元，同比大幅增长106.32%[5] - 投资活动产生的现金流量净额为-5040.74万元，同比下降185.48%，主要因研发投入增加[8] - 经营活动产生的现金流量净额为1.32亿元，同比大幅增长106.4%（上期为0.64亿元）[47] - 期末现金及现金等价物余额为6.22亿元，较期初增长6.1%（期初为5.86亿元）[48] 管理层讨论和指引 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润预计盈利11,500万元至14,500万元，同比增长159.26%至226.90%[13] - 2024年度扣除非经常性损益后的净利润预计盈利10,600万元至13,600万元，同比增长167.42%至243.11%[13] - 2024年度基本每股收益预计盈利0.1930元/股至0.2433元/股[13] 关联交易与授信担保 - 预计2025年与重庆西南合成制药有限公司日常关联交易总金额不超过1,304.00万元[14] - 预计2025年与平安集团及其他关联方日常关联交易总金额不超过11,577.00万元[14] - 预计2025年接受关联单位金融服务，单日最高存贷款及理财等余额均不超过10,000万元[14] - 公司及全资子公司拟申请银行综合授信额度9亿元人民币[15] - 公司为全资子公司提供担保，预计新增担保总额度不超过2.69亿元人民币[15] - 公司2025年第一次临时股东大会通过多项日常关联交易及银行授信融资计划议案[18] 公司治理与人事变动 - 公司董事任甄华于2025年2月因个人原因辞职[17] - 公司董事张勇于2025年2月因个人原因辞职[18] - 公司董事长齐子鑫于2025年3月辞去所有职务[21] - 公司补选徐晰人、杨力今为非独立董事候选人[20] - 公司补选包铁民为非独立董事候选人及李孝伦为非职工代表监事候选人[22][23] - 公司控股股东新优势国际上层股权结构变更有限合伙人[17] 资产与负债关键项目变动 - 总资产为20.99亿元，较上年度末下降8.37%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为16.15亿元，较上年度末增长6.62%[5] - 公司货币资金期末余额为6.5987亿元，较期初的6.1733亿元增长6.9%[42] - 公司应收账款期末余额为7.5658亿元，较期初的9.9754亿元下降24.1%[42] - 公司存货期末余额为1.4405亿元，较期初的1.8889亿元下降23.7%[42] - 公司资产总计期末为20.989亿元，较期初的22.905亿元下降8.4%[42] - 公司应付账款期末余额为2.0218亿元，较期初的4.2887亿元下降52.9%[42] - 公司未分配利润期末余额为7.5024亿元，较期初的6.5706亿元增长14.2%[43] - 公司开发支出期末余额为2057.14万元，较期初的1487.99万元增长38.2%[42] - 所有者权益合计为16.14亿元，较上期增长6.6%（上期为15.14亿元）[44] 业务发展与投资活动 - 子公司新优势(重庆)健康产业发展有限公司三季度证券投资业务账户收益达30%[8] - 公司拟设立全资子公司注册资本在3000万元人民币以内[16] - 公司全资子公司北京北医医药有限公司向控股孙公司深度运筹科技（海南）有限公司增资4,500万元人民币[34] - 公司全资子公司北京北医医药有限公司更名为北京新优势医药商业有限公司[38] - 全资子公司北医医药与北京大学国际医院的业务合作于2025年5月终止，导致其主营业务自2025年6月以来基本中止[32] - 公司参股公司北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司注册资本拟由30,000万元减至10,000万元[33] 产品研发与认证 - 公司产品注射用头孢唑肟钠（规格0.5g、1.0g）通过仿制药一致性评价[24] - 公司产品盐酸昂丹司琼片（规格：4mg）通过仿制药质量和疗效一致性评价[26] 股东信息与权益变动 - 报告期末普通股股东总数为49,362户[10] - 第一大股东西南合成医药集团有限公司持股比例为22.22%，持股数量为132,455,475股，其中60,107,360股被冻结[10] - 股东北大医疗管理有限责任公司（持股70,328,949股，占总股本11.80%）计划减持不超过17,879,622股（占总股本3%）[35] - 股东北大医疗计划通过集中竞价方式减持不超过5,959,873股（占总股本1%）[35] - 股东北大医疗计划通过大宗交易方式减持不超过11,919,749股（占总股本2%）[35] - 公司于2025年6月17日实施了2024年年度权益分派[28] - 2025年半年度利润分配方案为每10股派发现金0.30元，总股本基数为595,987,425股[39] 其他重要事项 - 公司完成人员转移前薪酬由重庆西南合成制药有限公司预先支付[16] - 公司拟出资人民币500万元发起设立公益基金会[30] - 公司拟向首都医科大学教育基金会捐赠人民币300万元[37] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为1.36亿元[46]

北大医药股份有限公司 控股子公司管理规则 （二〇二五年十月修订） 第一章 总则 第一条 【本规则的宗旨和根据】 为加强对北大医药股份有限公司（以下简称"本公司"）控股子公司的管理控制， 确保控股子公司业务符合公司的总体战略发展方向，有效控制经营风险，保护投资者 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》（以 下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作（2025年修订）》（以下简称《规范运作》）、《中华人民共和国会计法》（以 下简称《会计法》）、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、《劳动 目 录 第一章 总则 第二章 管理机构及职责 第三章 财务管理 第四章 经营决策及投资管理 第五章 重大信息报告及规范运作监督 第六章 内部审计及监督 第七章 人事管理、绩效考核及奖惩制度 第八章 运营管理 第九章 行政及品牌事务管理 第十章 附则 法》等法律、法规、规章及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定本 规则。 第二条 【控股 ...

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2025-082 | 8 | 控股子公司管理规则 | 修订 | 否 | | --- | --- | --- | --- | | 9 | 独立董事年报工作制度 | 修订 | 否 | | 10 | 接待和推广工作制度 | 修订 | 否 | | 11 | 内部控制管理制度 | 修订 | 否 | | 12 | 内幕信息知情人管理制度 | 修订 | 否 | | 13 | 年报信息披露重大差错责任追究制度 | 修订 | 否 | | 14 | 外部信息使用人管理制度 | 修订 | 否 | | 15 | 衍生品投资内部控制及信息披露制度 | 修订 | 否 | | 16 | 审计委员会年报工作规程 | 修订 | 否 | | 17 | 总裁（总经理）工作细则 | 修订 | 否 | | 18 | 内部审计制度 | 制定 | 否 | | 19 | 董事离职管理制度 | 制定 | 否 | | 20 | 信息披露暂缓与豁免制度 | 制定 | 否 | 北大医药股份有限公司 关于修订和制定公司部分治理制度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误 ...

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2025-083 北大医药股份有限公司 关于新增 2025 年度日常关联交易预计金额的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 北大医药股份有限公司（以下简称"公司"）根据经营发展需要，结合公司 实际情况，预计 2025 年度新增日常关联交易金额不超过 600 万元。 （二）履行的审议程序 公司分别于 2025 年 1 月 23 日、2025 年 2 月 20 日召开第十一届董事会第五 次会议和第十一届监事会第五次会议、2025 年第一次临时股东大会，审议通过 了《关于公司 2025 年度与重庆西南合成制药有限公司日常关联交易预计的议案》 及《关于公司 2025 年度与中国平安保险（集团）股份有限公司及其他关联方日 常关联交易预计的议案》，预计公司 2025 年日常关联交易总金额在不超过人民 币 12,881.00 万元的范围内进行。具体内容参见公司分别于 2025 年 1 月 25 日、 2025 年 2 月 21 日在巨潮资讯网披露的《关于公 ...

公司核心管理层变动 - 公司董事长兼总裁徐晰人因配合相关部门调查被刑事拘留，暂时无法正常履职 [1] - 公司已将董事长职责授权予董事陈岳忠，总裁及法定代表人职责授权予常务副总裁余孟川代为行使 [1] - 徐晰人于2025年4月出任董事长，7月正式接任总裁，集实际控制人、董事长、总裁三大要职于一身 [2] 公司控制权变更历史 - 徐晰人于2024年12月通过收购西南合成100%股权及约23.92亿元债权，间接掌控公司22.22%的股份，成为新实控人 [1] - 此前在2022年12月，平安系通过平安人寿出资482亿元参与方正集团破产重整，才间接取得公司控制权 [2] - 入主公司后，徐晰人迅速展开管理层洗牌，自今年1月起过往董监高连续离任 [2] 公司经营与财务表现 - 公司全资子公司北医医药与第一大客户北京大学国际医院的长期服务合同终止，2024年该客户实际采购金额为11.23亿元，占公司当年药品流通收入的78.15% [3] - 终止合作可能导致公司自2025年6月起至年末销售收入减少约6亿元，净利润减少约4000万元，以2024年数据对比，营收和净利润减少金额分别约占29.13%和28.99% [3] - 2025年上半年公司营收同比下降5.04%至约9.57亿元，净利润同比增长15.51%至约1亿元，经营性活动现金流净额同比下降55.19%至约2310.77万元 [4] 公司品牌与合规要求 - 根据相关协议，公司需在徐晰人入主后120天内完成名称变更，新名称不得含有北大等类似字号，180天内清除所有北大关联印记 [3] - 受董事长被刑事拘留消息影响，公司股价跌至5.74元/股，跌幅近7% [5]

核心事件概述 - 公司董事长、总裁徐晰人因被刑事拘留无法正常履职 [1] - 公司声称董事会运作正常、经营未受影响 [1] 控制权与资本运作 - 实控人徐晰人于2023年12月通过旗下新优势国际以1元收购西南合成100%股权，并支付3300万元受让约23.92亿元债权，从而间接掌控公司22.22%的股权 [2] - 以当时公司总市值39亿元计算，该部分股权对应价值约8.7亿元，而实控人实际支出仅3300万元 [2] - 实控人被刑拘可能导致重大决策延迟、战略执行受阻，并影响金融机构与合作伙伴信心 [2] 品牌重塑与经营表现 - 公司近期启动“去北大化”行动，拟变更公司及子公司名称，因北京大学已不再为其实际控制人 [3] - 2025年上半年，公司营业收入同比下降5.04%，但净利润同比增长15.51%，主要依赖产品结构优化与成本控制 [3] 公司治理与关联网络 - 实控人徐晰人名下关联企业多达46家，横跨投资、文化、机电等多个领域 [4] - 复杂的关联网络引发市场对公司业务聚焦度、资金流向透明度及是否存在利益输送的担忧 [4]

公司管理层变动 - 公司董事长、总裁徐晰人被刑事拘留，暂时无法正常履职 [1] - 公司董事陈岳忠被授权代为行使董事长职责 [1] - 公司常务副总裁余孟川被授权代为行使总裁及法定代表人职责 [1]