远大产业控股股份有限公司董事会 一、2023 年度利润分配方案 远大产业控股股份有限公司董事会 远大产业控股股份有限公司（以下简称：公司）董事会决定 2023 年度利润 分配方案为：不派发现金股利，不送红股，也不以公积金转增股本。 二〇二四年四月二十四日 公司本次利润分配方案符合公司《章程》规定。 关于 2023 年度不进行利润分配的专项说明 二、关于 2023 年度不分配的原因 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司归属于上市公 司股东的净利润-377,311,326.23 元。因此公司董事会决定 2023 年度不派发现 金红利、不送红股、不以公积金转增股本。 ...

天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 拐牛组码: 关于远大产业控股股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的审核报告 天衡专字（2024）00780 号 我们将上述情况表与贵公司的有关会计资料进行了核对,在所有重要方面未发现存在重 大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司营业收入所执行的相关审计程序及上 述核对程序外,我们并未对情况表执行额外的审核或其他程序。为了更好地理解贵公司 2023 年度营业收入扣除情况,情况表应当与已审财务报表一并阅读。 本审核报告仅供贵公司向证券交易所报送贵公司年度报告使用,未经本事务所书面同意, 不得用于其他用途。 天衡 通合伙) 中国注册会计师:游世秋 中国注册会计师:杨贤武 关于远大产业控股股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的审核报告 天衡专字(2024) 00780 号 远大产业控股股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了远大产业控股股份有限公司(以下简称"贵公司")2023年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、 ...

证券代码：000626 证券简称：远大控股 公告编号：2024-010 远大产业控股股份有限公司监事会决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 远大产业控股股份有限公司(以下简称：公司)第十届监事会 2024 年度第一 次会议通知于 2024 年 4 月 14 日以电子邮件方式发出，会议于 2024 年 4 月 24 日 在宁波市召开。本次会议应出席的监事人数为3名，实际出席的监事人数为3名， 其中：监事钟鸣先生委托监事孙玉琴女士出席会议并表决。本次会议由监事孙玉 琴女士主持，会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公 司章程的规定。 二、会议审议情况 本议案获得的同意票数为 3 票、获得的反对票数为 0 票、获得的弃权票数为 0 票，议案获得通过。 本议案需提交股东大会审议。 2、审议通过了《关于公司 2023 年年度报告的书面审核意见的议案》。 经审核，监事会认为董事会编制和审议的远大产业控股股份有限公司 2023 年年度报告的报告编制和审核程序符合相关规定，报告内容真实、准确、完整， 不存在任何虚假记载、 ...

业绩审计 - 天衡会计师事务所审计远大产业控股2023年财报，出具天衡审字(2024)01672号报告[2] - 天衡对2023年度非经营性资金占用及关联资金往来情况审核并出具专项说明[2] 资金占用 - 大模油食品2023年占用累计发生额15516.18万元，年末占用5516.18万元[7] - 下供应链管理2023年占用累计发生额136.10万元，年末占用136.10万元[7] - 生科植物保护2023年占用累计发生额10000.00万元，年末占用0万元[7] - 其他关联人及其附属企业2023年占用累计发生额55652.28万元，年末占用15652.28万元[7] 审计信息 - 游世秋、杨贤武为审计项目注册会计师，报告日期2024年4月24日[6] - 天衡会计师事务所注册资本320000101002万元，2013 - 09 - 2获批设立[11]

其他新策略 - 监事会同意公司2023年度内部控制评价报告[1] - 监事会认为报告全面、客观、真实反映2023年内控实际情况[1]

公司经营情况 - 公司2023年营业收入为862.95亿元，同比增长5.23%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-37.73亿元，同比下降429.26%[12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-44.85亿元，同比增加46.73%[12] - 公司2023年末总资产为712.87亿元，同比下降8.52%[12] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为264.05亿元，同比下降12.47%[12] - 公司营业收入扣除金额为6.66亿元[12] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性[12] 公司主营业务 - 公司主营业务涵盖贸易、油脂、作物科学三大领域[18,23] - 贸易行业受宏观经济形势影响,近年来国内产能过剩导致利润下降,行业竞争激烈[18] - 食用油市场呈现多元化、高品质化发展趋势,大型企业通过品牌推广、技术创新等占据市场份额[19] - 公司长期从事棕榈油、大豆油、菜籽油等食用油脂贸易,构建全产业链经营模式[19] - 特种油脂行业是油脂产业链向下游高附加值产线延伸的重要领域,受到政府政策支持[20] - 公司在作物科学领域坚定布局,核心产品微生物源生物杀菌剂春雷霉素市场领先、中生菌素市场独家[23] 公司发展战略 - 公司未来将在大力发展大宗商品贸易的同时,深入推进油脂产业和作物科学战略转型[23] - 公司确立了上中下游垂直整合、同步发展的策略,致力于构建以棕榈油为主的全产业链经营模式[125] - 公司将继续大力发展大宗商品贸易,坚定不移地推进油脂产业和作物科学战略转型,实现三大领域有机协同、快速发展[126] 公司研发创新 - 公司高度重视研发创新,拥有各类发明专利40余项,已公开在审发明专利50余项[23] - 公司参与制定行业或国家标准7项,获国家级科技奖项1项,省部级科技奖项7项[23] - 公司旗下鸿信食品拥有广东省多元化安全健康烘焙专用油脂工程技术研发中心[32] - 公司拥有一支专业化的作物科学领域团队,确立了"产、学、研"合作模式,建立了自主研发体系[33,34] - 公司独家拥有中生菌素和谷维菌素两项原药产品,具有较为广阔的市场空间[34] 公司风险管理 - 公司构建了符合大宗商品贸易运行规律及自身经营管理特点的风险管理体系[30] - 公司构建了区域性大宗商品贸易行业风险联控联防和协同预警体系[30] - 公司开展期货和衍生品交易面临市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、政策风险和法律风险等[85,86,89,91,93,95,97] - 公司通过分仓、组合投资等方式应对流动性风险,并对业务单元的期货账户风险度进行监控[90] - 公司选择具有良好资信和业务实力的期货经纪公司作为交易通道,并对交易对手的信用风险进行评估[92,100] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规要求,开展全面内控规范管理工作,加强制度建设,强化内部管理,规范信息披露,完善法人治理结构[133][134] - 公司控股股东、实际控制人切实维护公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立性[135][136] - 公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员的专业背景和主要工作经历[143][144][145][146] - 公司内部审计工作按照年度审计计划及额外增审项目开展,未发现重大问题[165,166] - 公司及子公司开展期货和衍生品套期保值业务和投资业务已经合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员,已建立了相对比较完整的控制流程和体系[169][170][171] 公司环境保护 - 公司子公司凯立生物和麦可罗生物属于环境保护部门公布的重点排污单位[191] - 凯立生物和麦可罗生物严格执行相关环保法律法规和排放标准,均持有排污许可证[192][193] - 凯立生物生产废水COD排放总量和氨氮排放总量均未超标[194] - 麦可罗生物生产过程中主要污染物排放符合相关标准要求[194] - 公司拥有多项污染防治设施,如污水处理站、废气治理设施等,确保达标排放[196] - 公司严格按照国家规定对监测分析仪表进行检定和校准,监测人员均持有相关培训证书[197][198][200]

2023 年度董事会工作报告 一、报告期内公司所处的行业情况 公司成立于 1994 年 6 月，1996 年 10 月在深圳证券交易所主板上市，公司 历经近 30 年的发展，主营业务涵盖贸易、油脂、作物科学三大领域。 （一）贸易行业 贸易行业属于商品流通领域，受社会经济规律影响及制约，与国内外宏观经 济形势密切相关，在社会活动中占据重要地位。传统贸易主要由贸易商作为中间 商，依托信息不对称、时空差异、上下游渠道资源的粘连和物流配送赚取购销服 务价差。 但近年来，随着国内上游产能的不断投放和整体宏观经济增速放缓，大部分 行业尤其像化工产业上游供应快速增加而下游需求景气度弱化，产能过剩，产业 利润恶化。但国内产能过剩、利润恶化的同时也抑制了近几年海外产能的投放， 欧美及日韩等老旧产能逐年退出，在我国"一带一路"政策的大力推动下，跟随 全球分工变化和供应链转移，海外尤其是新兴国家对基础商品原料的需求增长明 显，中国产品在全球的竞争优势突出，贸易行业增加产品出口、服务全球的趋势 明显。 同期，大宗商品金融化加速，期货、期权等金融工具不断丰富，国内期货上 市品种逐年增加，非产业的宏观资金、量化资金及外资纷纷介入，导致价 ...

业绩总结 - 2023年度公司计提各项信用及资产减值准备67,552.17万元，期初55,769.08万元[3] - 各项信用减值计入“信用减值损失”1,962.00万元[7] - 各项资产减值计入“资产减值损失”-27,120.35万元[10] - 计提减值准备减少本期利润总额25,158.35万元[10] 资产数据 - 应收账款期初22,384.00万元，本期转回2,137.57万元，期末17,655.39万元[3] - 其他应收款期初23,543.66万元，本期计提178.30万元、转回8.00万元，期末20,775.36万元[3] - 存货跌价准备期初1,022.25万元，本期计提1,707.82万元、转回5.03万元，期末1,880.45万元[3] - 长期股权投资减值准备期初8,812.96万元，本期转销7,000.00万元，期末1,812.96万元[3] - 固定资产减值准备期初4.96万元，本期计提7.41万元，期末12.37万元[3] - 商誉减值准备本期计提25,415.64万元[3]

资产组可收回金额 - 福建凯立生物制品有限公司资产组可收回金额为41,000.00万元[1] - 远大鸿信食品（广东）有限公司资产组可收回金额为24,330.00万元[1] - GRAND OILS & FOODS (PG) SDN. BHD.资产组可收回金额为6,162.92万元[1] - 陕西麦可罗生物科技有限公司资产组可收回金额为62,522.43万元[1] 资产组分摊商誉原值 - 福建凯立生物制品有限公司资产组分摊商誉原值为308,651,550.76元[4] - 远大鸿信食品（广东）有限公司资产组分摊商誉原值为80,844,809.68元[4] - GRAND OILS & FOODS (PG) SDN. BHD.资产组分摊商誉原值为34,481,356.87元[4] - 陕西麦可罗生物科技有限公司资产组分摊商誉原值为570,216,932.01元[4] 包含商誉的资产组账面价值 - 福建凯立生物制品有限公司包含商誉的资产组账面价值为457,531,093.77元[16] - 远大鸿信食品（广东）有限公司包含商誉的资产组账面价值为230,952,479.45元[16] 收入增长率、折现率及净流量现值 - 福建凯立生物制品有限公司2024 - 2028年收入增长率为22.22% - 25.37%，2029年及以后为0.00% - 24.08%，税前折现率为10.97%，净流量现值为4.1亿元[20] - 远大鸿信食品（广东）有限公司2024 - 2028年收入增长率为8.63% - 9.20%，2029年及以后为0.00% - 9.30%，税前折现率为11.74%，净流量现值为2.433亿元[20] - GRAND OILS & FOODS (PG) SDN. BHD.2024 - 2029年收入增长率为8.02% - 8.31%，2030年及以后为0.00% - 8.02%，税前折现率为18.60%，净流量现值为3998万林吉特[20] - 陕西麦可罗生物科技有限公司2024 - 2028年收入增长率为12.15% - 21.55%，2029年及以后为0.00% - 21.55%，税前折现率为9.57%，净流量现值为6.25224254亿元[20] 商誉减值准备 - 福建凯立生物制品有限公司整体商誉减值准备为4753.109377万元，归属于母公司股东的商誉减值准备为4045.685096万元[22] - GRAND OILS & FOODS (PG) SDN. BHD.整体商誉减值准备为3448.135687万元，归属于母公司股东的商誉减值准备为3448.135687万元[22] - 陕西麦可罗生物科技有限公司整体商誉减值准备为1.7921820852亿元，归属于母公司股东的商誉减值准备为1.7921820852亿元[22] 商誉原值及减值损失 - 福建凯立生物制品有限公司商誉原值为3.0865155076亿元，本年商誉减值损失金额为4045.685096万元，存在业绩承诺[24] - GRAND OILS & FOODS (PG) SDN. BHD.商誉原值为3448.135687万元，本年商誉减值损失金额为3448.135687万元，不存在业绩承诺[24] - 陕西麦可罗生物科技有限公司商誉原值为5.7021693201亿元，本年商誉减值损失金额为1.7921820852亿元，不存在业绩承诺[24]

审计机构情况 - 拟续聘天衡所为2024年度财务和内控审计机构[1] - 2023年度支付天衡所审计费150万元，较上期无变化[4] 天衡所数据 - 2023年收入总额61472.84万元，审计业务收入55443.33万元[2] - 2023年计提职业风险基金1836.89万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[3] 审议情况 - 董事会审计委员会提议续聘，第十届董事会会议审议通过[5] - 续聘事项尚需提交股东大会审议通过生效[6]