董事会会议召开情况 - 上海司南导航技术股份有限公司第四届董事会第十二次会议于2025年7月4日召开，会议通知于2025年7月2日送达全体董事 [1] - 会议以现场结合通讯方式召开，由董事长王永泉主持，应出席董事8人，实际出席8人 [1] - 会议召集、召开符合《公司法》及《公司章程》规定，决议合法有效 [1] 董事会会议审议情况 - 审议通过《关于上海证监局对公司责令改正措施决定书整改报告的议案》，表决结果为8票同意、0票反对、0票弃权，无需提交股东大会审议 [1][2] - 审议通过《关于对2024年年度报告及相关公告更正的议案》，表决结果为8票同意、0票反对、0票弃权，无需提交股东大会审议 [2][3] - 更正公告包括《2024年年度报告（更正）》、《关于2024年年度报告及相关公告的更正公告》及《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告（更正）》 [3]

公司整改措施 - 公司于2025年6月7日收到上海证监局出具的责令改正决定书[1] - 公司对2024年年度报告和募集资金专项报告进行自查，发现产销量分析数量和应收票据分类存在错误[2] - 公司拟对信息披露进行更正，但不涉及主营业务调整和2024年度财务报表影响[2] - 公司召开第四届董事会十二次会议审议通过年度报告更正议案[3] 具体整改方案 - 加强信息披露相关人员的合规培训，提升信息披露质量意识[2] - 完善定期报告编写、复核、审批流程，建立披露错误内部追责制度[2] - 强化跨部门协作机制，制定工作指南和报告编制计划[2] - 明确整改责任部门包括董事会办公室、财务部等，责任人涵盖董事长、董事会秘书等[3] 整改完成情况 - 整改工作已经完成，公司将长期持续规范运作[3] - 本次整改不影响公司正常生产经营管理活动[3] - 公司表示将引以为戒，加强规范运作和信息披露质量[3]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行A股1,554万股，发行价50.50元/股，募集资金总额78,477万元，扣除发行费用后实际募集资金净额69,110.37万元 [1] - 截至2024年末募集资金余额40,691.49万元，其中利息及理财收入净额957.33万元，未到期理财产品5,000万元 [1] - 2024年直接投入募投项目2,184.03万元，超募资金永久补流4,038.06万元，股份回购支出2,957.24万元 [1] 募集资金使用情况 - 新一代高精度PNT技术项目累计投入12,664.35万元，进度45.32%，预计2025年6月完成 [7] - 营销网络建设项目延期至2026年6月，已完成17.29%投资（1,681.46万元），因前期资金未到位暂缓子公司设立 [6] - 补充流动资金项目使用2,944.93万元，占承诺金额26.77% [7] - 2024年结构性存款投资总额247,200万元，实现理财收益791.22万元，平均收益率约2.3% [3][4][5] 超募资金运用 - 超募资金累计使用12,942.80万元，其中30%（4,038.06万元）永久补流，股份回购支出2,957.24万元 [7] - 股份回购累计支出3,893.17万元，回购108万股，均价36.04元/股（最高41.03元/股，最低28.47元/股） [5] 资金管理制度 - 设立7个专项账户存储募集资金，与工商银行、浦发银行等签订三方监管协议 [2] - 全资子公司上海钦天导航和控股子公司司南芯途新增为募投项目实施主体，同步开设监管账户 [2] 审计与监管 - 会计师事务所确认募集资金使用符合《上市公司监管指引第2号》要求 [6] - 保荐机构核查认为不存在变相改变募集资金用途或违规使用情形 [6]

财务数据更正 - 公司对2024年年度报告及募集资金使用专项报告进行更正，主要涉及超募资金用途披露错误和部分财务数据录入不准确[1] - 超募资金使用情况更正：永久补流金额从9,985.56万元调整为8,076.12万元，新增支付发行费用1,909.43万元[1] - 其他权益工具投资数据更正：上海西虹桥导航技术有限公司投资金额调整为853,660.58元，四川天择科技有限公司新增投资100万元[2] 资产变动情况 - 货币资金增长6.32%至6.73亿元，占总资产比例51.08%[3] - 交易性金融资产减少100%至0元，系赎回到期结构性存款所致[3] - 应收账款增长2.95%至3.20亿元，占总资产24.30%[3] - 合同负债大幅增长354.64%至1.55亿元，系新增中标项目预收货款[3] - 在建工程激增1,133.71%至3,864万元，主要系罗网项目增加投入[3] 业务运营情况 - 高精度GNSS板卡/模块生产量增长75.17%至468,802片，销售量增长15.92%[3][4] - 农机自动导航驾驶系统生产量更正为增长70.24%至12,257台，销售量增长13.67%[4] - 开发支出增长157.59%至3,908万元，主要系导航芯片资本化投入增加[3] 财务结构调整 - 应收票据中银行承兑票据占比提高，期末余额从385万元调整为841万元[4] - 应付账款增长64.86%至9,956万元，系应付账款账期延长[3] - 递延所得税负债增长270.54%至33,433.90元[3]

资金投入 - 超募资金拟投入15963.91万元，累计投入12942.80万元，永久补流等投入进度100%[1] - 四川天择科技有限公司追加投资1000000元，期末余额1118971.56元[4] - 超募资金本年度投入永久补流4038.06万元[12] - 超募资金截至期末累计投入永久补流8076.12万元[13] 资产数据 - 货币资金期末余额673492439.11元，占总资产51.08%，较上期变动6.32%[6] - 交易性金融资产期末余额为0，较上期变动 - 100%[6] - 应收票据期末余额11490754.60元，占总资产0.87%，较上期变动14.65%[6] - 应收账款期末余额320458744.18元，占总资产24.30%，较上期变动2.95%[6] - 应收款项融资期末余额2672679.93元，占总资产0.20%，较上期变动 - 76.18%[6] - 预付款项期末余额18260999.27元，占总资产1.38%，较上期变动 - 54.72%[6] - 其他应收款期末余额20940127.03元，占总资产1.59%，较上期变动213.16%[6] - 存货期末余额134569951.59元，占总资产10.21%，较上期变动14.37%[6] - 在建工程期末余额38646250元，占总资产34.293%，较上期变动1133.71%[7] - 开发支出期末余额39080964元，占总资产24.296%，较上期变动157.59%[7] 负债数据 - 应付票据期末余额12580941.85元，占总资产0.95%，较上期变动1165.49%[7] - 合同负债期末余额154525847.68元，占总资产11.72%，较上期变动354.64%[7] 产品数据 - 农机自动导航驾驶系统生产量12257台，较上年增减70.24%；销售量8521台，较上年增减13.67%；库存量3413台，较上年增减299.18%[9] 报告更正 - 《2024年年度报告》部分内容更正，保持披露口径与2023年度一致，统计产销存量涵盖自主生产及外协加工设备[8] - 《2024年年度报告》部分内容更正，对公司财务状况、经营业绩无影响[14] 其他 - 应收票据更正后银行承兑票据期末余额8408327.57元，商业承兑票据期末余额3082427.03元[12]

整改事项 - 2025年6月7日收到上海证监局责令改正决定[1] - 自查发现《2024年年度报告》存在产销量分析数量、应收票据分类错误[2] 整改措施 - 拟进行信息披露更正，不涉及主营业务调整，不影响2024年度报表[2] - 强化培训、完善流程和制度、强化跨部门协作机制[2][3] 整改进程 - 2025年7月4日董事会审议通过报告更正议案[3] - 整改责任部门有董事会办公室、财务部等[3] - 整改责任人有董事长、董事会秘书、财务负责人[3] - 整改已完成，公司将长期持续规范[3] 影响与展望 - 被责令改正不影响正常生产经营[4] - 公司将落实整改，提高规范运作和信息披露质量[4]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1554.00万股，每股发行价50.50元，募集资金总额78477.00万元，净额69110.37万元，2023年8月9日到位[1] - 以前年度募集资金已使用净额15684.27万元，2023年末余额55929.80万元[5] - 2024年募集资金专户增加248157.33万元，减少263395.65万元，年末余额40691.49万元[6] - 公司募集资金总额71614.07万元，2024年投入21195.65万元，累计投入32272.10万元[34] 资金使用与管理 - 2023年8月公司以自筹资金预先投入募投项目5475.97万元、支付发行费用574.05万元[14] - 2024年2月置换预先投入募投项目资金5475.97万元，发行费用未置换[14] - 公司制定制度规范资金管理，与多方签订监管协议[8][9][11] - 2023年和2024年分别同意使用不超6.50亿和4.50亿闲置资金现金管理[16] - 2024年购买结构性存款242200.00万元，赎回247200.00万元，获收益791.22万元[17] - 2024年获募集资金相关净收益957.33万元[18] - 2024年用4038.06万元超募资金永久补充流动资金，占超募总额30%[20] 股份回购 - 公司预计回购3750 - 7500万元，报告期回购1080347股，金额3893.173753万元[23] - 截至2024年末，股份回购累计用超募资金2957.240617万元[23] 募投项目进展 - 公司将“营销网络建设项目”延期至2026年6月5日，未改变项目内容等[25] - 新一代高精度PNT等项目截至期末投入进度分别为45.32%、29.22%、17.29%、26.77%[34] 超募资金情况 - 超募资金小计12942.80万元，较之前减少3021.11万元，占比81.08%[35]

会议信息 - 司南导航第四届董事会第十二次会议通知7月2日送达，7月4日召开[2] - 会议应出席董事8人，实际出席8人[2] 议案表决 - 《关于上海证监局对公司责令改正措施决定书整改报告的议案》全票通过[3] - 《关于对2024年年度报告及相关公告更正的议案》全票通过[4]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为4.13亿元，同比增长0.28%[20] - 2024年公司营业收入为41,286.14万元，同比上升0.28%[22] - 公司2024年营业收入为41,286.14万元，同比增长0.28%[40] - 报告期内营业收入41,286.14万元，同比增长0.28%[124] - 公司报告期内营业收入为41,286.14万元，同比上升0.28%，基本持平[127] 利润表现 - 归属于上市公司股东的净利润为-3305.19万元，同比下降179.03%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-5010.20万元，同比下降294.21%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-3,305.19万元，同比减少179.03%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-5,010.20万元，同比减少294.21%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为-3,305.19万元，同比下降179.03%[40] - 归属于上市公司股东的净利润-3,305.19万元，同比下降179.03%[124] - 公司2024年归属于上市公司股东的净利润为-3,305.19万元，同比下降179.03%[112] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.12亿元，同比增长431.40%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比增加14,555.40万元[23] - 经营活动产生的现金流量净额为11,181.39万元，较上年增加14,555.40万元，增幅431.40%[41] - 经营活动现金流净额同比激增431.40%，从-3,374.00万元增至11,181.39万元，主要因气象项目款回收[146] - 经营活动产生的现金流量净额为11,181.39万元，同比大幅增长431.40%，主要因收到气象项目货款[127][129] 资产与负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为9.46亿元，同比下降7.64%[21] - 2024年末总资产为13.19亿元，同比增长6.88%[21] - 2024年末公司总资产为131,853.03万元，较期初增长6.88%[23] - 公司总资产131,853.03万元，较年初增加6.88%[40] - 归属于上市公司股东的净资产94,587.67万元，较年初下降7.64%[40] 研发投入 - 2024年研发投入占营业收入的比例为24.79%，同比增加4.13个百分点[22] - 本年度研发投入总额为102,333,200.40元，同比增长20.29%[96] - 研发投入总额占营业收入比例为24.79%，较上年增加4.13个百分点[96] - 公司2024年研发投入占比为24.79%，2022年至2024年研发投入占比分别为20.48%、20.66%、24.79%[107] - 研发费用为7,842.41万元，同比增加12.19%，主要因技术开发服务费增加806.96万元[128] 业务线表现 - 模块及数据应用收入14,514.65万元，同比增长2.95%，但毛利率下降12.20个百分点至39.67%[131][132] - 智能驾驶与数字施工收入6,053.09万元，同比增长9.58%，毛利率上升12.03个百分点至38.74%[131][132] - 高精度GNSS板卡/模块收入5,965.13万元，同比下降6.08%，毛利率下降15.62个百分点至48.36%[131][133] - 境内收入31,316.54万元，同比下降0.57%，毛利率下降4.06个百分点至41.26%[131][133] - 农机自动导航驾驶系统生产量同比增长70.24%至12,257台，库存量同比激增299.18%[135] 成本与费用 - 营业成本213,958,666.80元，同比增长7.17%[126] - 销售费用104,671,006.53元，同比增长22.20%[126] - 营业成本为21,395.87万元，同比上升7.17%，毛利率下降主要受市场价格下调影响[127] - 销售费用为10,467.10万元，同比增加22.20%，主要因新增营销人员及展会费用增加[128] - 公司2024年因应收账款计提信用减值准备近1,900万元，同时增加研发和销售费用投入超2,700万元[112] 市场与行业趋势 - 预计我国工业无人机2020年至2025年复合年均增长率达39%[49] - 2023年全球GNSS设备和服务市场总收入约2600亿欧元，其中设备收入约700亿欧元（占比27%），服务收入约1900亿欧元（占比73%）[55] - 2023年我国卫星导航与位置服务产业总体产值达到5362亿元人民币，较2022年增长7.09%，核心产值达1611亿元人民币[56] - 预计到2033年全球GNSS设备和服务市场收入将增长到5800亿欧元左右，年复合增长率超过8%[55] - 中国高精度导航市场产值从2010年11亿元增至2022年182.80亿元，年复合增长率24.50%[157] 技术与产品 - 公司已授权发明专利新增5项，累计拥有授权专利72项，其中发明专利51项（含美国发明专利7项）[37] - 公司主持或参与制定4项国际标准、28项国家/行业/团体标准[37] - 新一代高精度芯片QC7820采用22nm工艺，拥有1688个通道[37] - 公司推出第四代高精度GNSS导航定位SoC芯片QC7820，拥有1688个通道[106] - 公司最新研制QC7820芯片及K9系列GNSS模组适用于物联网、智能驾驶等领域[158] 管理层与人事 - 公司董事长王永泉持股17,928,172股，年度税前报酬总额为68.81万元[166] - 公司总经理王昌持股8,665,814股，年度税前报酬总额为84.50万元[166] - 公司董事、副总经理翟传润持股453,333股，年度税前报酬总额为75.68万元[166] - 公司核心技术人员宋阳持股230,722股，年度税前报酬总额为70.09万元[166] - 公司2024年新增6名核心技术人员，包括张禛君、王雷等[167]

核心观点 - 公司通过2024年年度股东会审议通过利润分配及转增股本方案，实施差异化分红送转 [2] - 每股派发现金红利0.12元（含税），并以资本公积每10股转增3股 [2][4] - 总股本为62,160,000股，回购账户中股票为1,157,954股，不参与本次利润分配 [2] - 现金红利总额为7,320,245.52元（含税） [2] - 除权除息参考价格计算公式为（前收盘价格-0.1178）÷（1+0.2944）元/股 [2] 分配方案 - 差异化权益分派方案以扣除回购股份后的股份余额为基数 [2] - 每股现金红利0.12元，每股转增0.30股 [4] - 现金红利发放日由无限售条件流通股股东通过中国结算上海分公司派发 [4] - 红股或转增股本由中国结算上海分公司按比例直接计入股东账户 [5] 股本结构变动 - 本次转增股本后，总股本从62,160,000股增至80,460,614股 [10] - A股股本从62,160,000股增至80,460,614股 [10] - 实施送转股方案后，摊薄计算的2024年度每股收益为-0.41元 [10] 税务处理 - 自然人股东和证券投资基金暂不扣缴个人所得税，实际派发现金红利为税前每股0.12元 [6] - 有限售条件流通股自然人股东实际税负为10%，每股实际派发现金红利为0.108元 [6] - QFII股东和香港市场投资者通过"沪股通"持有股票的股东，税后每股实际派发现金红利为0.108元 [7][8] - 其他机构投资者和法人股东自行申报缴纳所得税，实际派发现金红利为税前每股0.12元 [8] - 资本公积转增股本不扣税 [8]