公司信息 - 公司证券代码为688590，简称为新致软件[1] - 公司转债代码为118021，简称为新致转债[1] 政府补助 - 公司近日收到政府补助402.86万元[3] - 该补助属与收益相关款项，未经审计[3][4] 公告时间 - 公告发布于2025年6月21日[6]

公司基本情况 - 上海新致软件股份有限公司由上海前置通信技术有限公司等11家发起人共同设立，企业法人统一社会信用代码为913100006075916282 [1] - 公司于2020年12月在上海证券交易所上市，所属行业为软件和信息技术服务业类 [1] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数26,521.7244万股，注册地和总部地址均为上海市浦东新区康杉路308号 [1] - 主要经营范围包括软件开发、技术服务、信息系统集成服务、5G通信技术服务等，涵盖IT解决方案全产业链 [1] 财务报表编制基础 - 财务报表按照财政部《企业会计准则》及证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》编制 [1] - 采用人民币为记账本位币，日本子公司采用日元为记账本位币，合并报表时统一折算为人民币 [1][7] - 会计期间为公历1月1日至12月31日，营业周期为12个月 [1] 企业合并与投资 - 同一控制下企业合并按被合并方净资产账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益 [1] - 非同一控制下企业合并按购买日公允价值确认合并成本，合并成本与可辨认净资产差额确认为商誉或当期损益 [1] - 对子公司投资采用成本法核算，对联营/合营企业采用权益法核算，按持股比例确认投资收益 [23][24] 金融工具处理 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益/当期损益三类 [8] - 金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益和以摊余成本计量两类 [9] - 采用预期信用损失模型计提减值准备，逾期超30日即认为信用风险显著增加 [15][16] 收入确认政策 - IT解决方案收入在项目验收合格后确认，软件开发外包按客户验收的纳品书确认 [48][49] - 创新业务收入依据金融机构平台显示的当月服务费确认，IT产品销售在货物签收/验收后确认 [49][50] - 合同成本中符合资本化条件的部分确认为资产，按收入确认基础摊销 [50][51] 资产会计政策 - 固定资产按成本初始计量，房屋建筑物折旧年限45年，电子设备/运输设备5年，残值率5% [29] - 无形资产按使用寿命摊销，电脑软件5-8年，软件著作权3-5年，专利权3年 [32][33] - 存货发出采用个别认定法，期末按成本与可变现净值孰低计量 [17][18] 特殊事项处理 - 政府补助分为与资产相关和收益相关两类，资产相关补助冲减资产账面价值或分期计入损益 [52][53] - 租赁资产按租赁期开始日现值确认使用权资产和租赁负债，短期租赁（≤12个月）直接费用化 [57][58] - 股份支付分为权益结算和现金结算两类，权益结算按授予日公允价值确认成本费用 [40][41]

发行基本情况 - 本次发行由长江证券承销保荐有限公司担任保荐机构，王珺和赵雨为保荐代表人，负责尽职保荐及持续督导工作 [2][3] - 发行人为上海新致软件股份有限公司，注册资本26,069.9714万元，成立于1994年6月4日，注册地址为上海市浦东新区康杉路308号 [4] - 发行类型为向特定对象发行A股股票，每股面值1元，发行方式为向特定对象发行 [4][5] 发行方案 - 发行对象为公司实际控制人郭玮及其控制的企业乾耀迦晟，以现金方式认购，发行价格为9.60元/股，不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80% [5][6] - 发行数量不超过31,249,999股，未超过发行前总股本的30%，募集资金总额不超过3亿元，全部用于补充流动资金及偿还贷款 [6][8] - 发行对象认购的股份限售期为36个月，发行后公司控制权未发生变化 [7][9] 财务数据 - 截至2025年3月31日，公司总资产32.11亿元，负债总额15.77亿元，归属于母公司所有者权益16.34亿元 [11] - 2024年度营业收入19.95亿元，净利润291.37万元，经营活动现金流净额为-2.02亿元 [11][12] - 2022-2024年公司现金分红总额2,971.31万元，占年均净利润比例为35.98% [11] 行业与公司优势 - 公司专注于保险、银行IT解决方案领域，服务中国太保、中国人寿等核心客户，在保险业IT解决方案市场排名领先 [37][38] - 拥有CMMI5认证及自主研发的企业数字信息化管理平台(Newtouch EDS)，具备严格的项目管理能力和研发体系 [38][39] - 软件行业受国家数字经济政策支持，人工智能、云计算等技术发展为行业带来新机遇 [36][37] 风险因素 - 对金融行业依赖度高，2024年金融行业收入占比61.70%，若金融机构降低IT预算将影响业绩 [30][31] - 人力成本占比高，2024年主营业务成本中职工薪酬占比67.80%，人工成本上升可能挤压利润 [31] - 应收账款规模较大，2025年3月末应收账款净额占净资产比例达295.01%，存在坏账风险 [32][33]

可转债发行概况 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券获证监会批准，发行规模为人民币48,481万元，每张面值100元，按面值发行[2] - 债券简称"新致转债"，代码118021，期限6年（2022年9月27日至2028年9月26日），2022年11月2日起在上交所挂牌交易[2] - 票面利率采用阶梯式设计：第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.8%、第五年2.2%、第六年3.0%，每年付息一次[3] 转股条款 - 初始转股价格为10.70元/股，转股期自2023年4月10日起至债券到期日[5] - 转股价格调整机制包含派息、送股、增发等情形，最新转股价经多次调整后为10.56元/股（2025年2月10日生效）[23][24][25][27] - 设置向下修正条款：连续30个交易日中至少15日收盘价低于当期转股价85%时，董事会可提议修正[7][8] 募集资金使用 - 募集资金净额47,453.18万元，主要用于分布式PaaS平台项目（34,231万元）和补充流动资金（13,222万元）[12][17] - 截至2024年底，累计投入募集资金33,987.22万元，其中PaaS平台项目投入进度60.66%[17] - 2024年使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理，取得投资收益49.12万元[18][19] 经营与财务表现 - 2024年实现营业收入19.95亿元，同比增长18.57%，但归母净利润809.27万元，同比下降88.21%[15] - 利润下滑主因：大模型研发投入增加（研发费用占比8.85%）、股权激励费用3,498.18万元及可转债利息1,957.67万元[15] - 剔除股权激励影响后，归母净利润为6,265.12万元，同比下降28.66%[15] 信用评级与担保 - 债券信用等级为A，主体信用等级A，评级展望稳定[13][20] - 本次可转债未设置担保措施[13] 其他重要事项 - 2024年完成两次权益分派导致转股价格调整，分别派发现金红利每10股0.8元和0.35元[24][25] - 2025年2月因回购股份注销，总股本减少至262,634,035股，触发转股价格调整至10.56元/股[27]

债券发行 - 公司发行4,848,100张可转换公司债券，募集资金总额48,481.00万元，2022年11月2日起在上海证券交易所挂牌交易[4] - 债券期限为2022年9月27日至2028年9月26日[4] - 可转债票面利率第一年0.5%，第二年0.7%，第三年1.0%，第四年1.8%，第五年2.2%，第六年3.0%[10][11] - 转股期自2023年4月10日起至2028年9月26日止[18] - 初始转股价格为10.70元/股[19] 业绩总结 - 公司2024年度营业总收入19.95亿元，同比上升18.57%[42] - 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润809.27万元，同比下降88.21%[42] - 公司2024年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 411.44万元，同比下降109.51%[42] - 公司2024年度经营活动产生的现金流量净额3854.26万元，同比下降55.15%[44] - 公司2024年末归属于上市公司股东的净资产14.58亿元，同比上升0.93%；总资产31.03亿元，同比上升14.95%[44] - 2024年基本每股收益0.03元/股，较2023年的0.29元/股减少89.66%[45] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.02元/股，较2023年的0.18元/股减少111.11%[45] - 2024年加权平均净资产收益率0.56%，较2023年的5.25%减少4.69个百分点[45] 募集资金使用 - 本次发行可转换公司债券拟募集资金48481万元，用于分布式paas平台项目34231万元和补充流动资金14250万元[31][33] - 2024年可转换公司债券募集资金投资项目本年度投入6308.70万元，累计投入3.398722亿元[51] - 分布式paas平台项目承诺投资3.4231亿元，截至期末累计投入2.076518亿元，进度60.66%[51] - 补充流动资金项目承诺投资1.322218亿元，截至期末累计投入1.322204亿元，进度99.99%[51] 现金管理 - 2023年10月26日起公司可用不超1亿元闲置募集资金现金管理，2024年10月22日前已全部归还[53] - 公司同意使用不超1亿元闲置可转债募集资金进行现金管理，有效期12个月[54] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理累计金额1亿元，赎回1亿元，收益49.12万元[54] 转股价格调整 - “新致转债”初始转股价格10.70元/股，最新转股价格10.56元/股[64] - 2023年1月17日，因限制性股票激励计划归属登记，转股价格调为10.68元/股[64] - 2024年7月17日，因2023年度利润分配，转股价格调为10.60元/股[64] - 2024年12月17日，因2024年前三季度利润分配，转股价格调为10.57元/股[65] - 2025年2月10日，因回购股份注销，转股价格调为10.56元/股[65] 其他 - 2024年研发投入占营业收入的比例为8.85%，较2023年的10.43%减少1.58个百分点[45] - 2024年度“新致转债”第二年付息，票面利率0.70%，每张兑息0.7元[59] - 2024年6月26日，新致软件主体和可转债信用等级均为A，评级展望稳定[60] - 2024年度，发行人未发生债券受托管理协议约定的重大事项，未召开债券持有人会议[57][63] - 报告为《上海新致软件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2024 年度）》[67] - 债券受托管理人为长江证券承销保荐有限公司[68]

可转债发行 - 公司发行484.81万张可转换公司债券，募资4.8481亿元[4] - 可转债期限2022年9月27日至2028年9月26日，2023年4月10日起可转股[5] - 初始转股价格10.70元/股，经调整至10.56元/股[5] 利率与赎回 - 可转债票面利率第一年至第六年分别为0.5%、0.7%、1.0%、1.8%、2.2%、3.0%[5] - 2025年5 - 6月触发有条件赎回条款，公司决定暂不行使[3][6] 交易情况 - 2024年12月17日至2025年6月16日，实控人等未交易“新致转债”[8]

发行股票相关 - 本次向特定对象发行股票定价基准日为2024年10月9日，发行价格经除息调整后为9.60元/股[11][12][13] - 发行股票数量不超过31,249,999股，拟募集资金总额不超过30,000.00万元[13][14] - 发行对象所认购股票自发行结束之日起36个月内不得转让[13] - 发行对象为公司实际控制人郭玮先生和其控制的企业乾耀迦晟，构成关联交易[10] 业绩数据 - 2022 - 2025年1 - 3月公司营业收入分别为131,541.71万元、168,269.29万元、199,519.83万元和43,417.33万元[19] - 2022 - 2025年1 - 3月归属于母公司股东的净利润分别为 - 5,193.92万元、6,861.52万元、809.27万元和1,572.79万元[19] - 2022 - 2025年1 - 3月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为 - 6,806.46万元、4,326.60万元、 - 411.44万元和1,477.88万元[19] - 2022 - 2025年1 - 3月主营业务成本中的职工薪酬分别为83,444.16万元、91,098.43万元、101,043.16万元和20,753.61万元[20] - 报告期各期末应收账款净额分别为95,347.24万元、106,937.38万元、125,165.77万元和128,084.95万元[21] 市场地位 - 公司在保险行业IT解决方案领域形成完善服务体系，行业地位领先[58] - 公司银行业IT解决方案已覆盖40余家银行，在大型商业银行等客户覆盖率较高[58] - 公司连续多年在中国保险业、银行业IT解决方案供应商中排名领先[58] 产品与服务 - 公司主要产品或服务分为IT解决方案、软件开发分包、创新业务和IT产品销售及增值服务[83] - 公司金融行业IT解决方案包括保险渠道、金融大数据等多种方案[87] - 新致AI营销平台·汽车行业智能化场景赋能方案整合16项核心AI能力[93] 未来展望 - 未来3 - 5年各行业将涌现明显AIGC需求[124] - 未来研发重点是以人工智能大模型技术为核心的智数化解决方案[129] - 公司将提升产品及SaaS、流量、算力营业收入规模及比重[130] - 金融行业拓展大客户，提升市场份额和产品竞争力[130] - 企服行业加大多领域投入，探索双向合作运营模式[130] 资产相关 - 截至2025年3月31日，交易性金融资产金额为5,340.16万元，其中权益工具投资占比72.89%，理财产品占比27.11%[138][139] - 截至2025年3月31日，其他应收款账面余额4,094.94万元，净额3,085.00万元[141] - 截至2025年3月31日，一年内到期的非流动资产为264.07万元，系一年内到期的应收设备融资租赁款[143] - 截至2025年3月31日，其他流动资产余额为2,809.57万元，主要是未抵扣增值税、预付费用和其他预缴税金[146][147] - 截至2025年3月31日，长期股权投资账面价值为569.58万元[148] - 截至2025年3月31日，其他权益工具投资金额为3,115.81万元，持有多家公司股权[151] - 截至2025年3月31日，公司其他非流动金融资产账面价值为2766.20万元，系认购的金融科技基金份额[153] - 截至2025年3月31日，公司其他非流动资产账面价值为871.64万元，其中预付装修费用830.72万元，预付中介机构费用40.92万元[155] 技术与研发 - 公司建立了云计算、大数据、人工智能及区块链实验室[70] - 公司专有技术包括“保险行业数据模型”等[158] - 公司核心技术覆盖大数据、人工智能等领域[157] - 公司承担4个课题或攻关项目，分别于2022 - 2026年进行[169] 项目进展 - 截至2025年3月31日，智能数据提取机器人完成数据模型标准化等功能[173] - 截至2025年3月31日，新致基于大模型的孕产全周期数字管理软件完成新模型接入等功能[173] - 多个项目取得进展，如“新知U获客AI数智传播创作平台”完成主要功能建设[174] 其他 - 公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减回购专用证券账户股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元，于2024年12月17日实施完毕[12] - 公司在境外日本拥有3家控股子公司和3家参股子公司[103] - 截至2025年3月31日，公司及控股子公司已取得38项注册商标、74项专利所有权、866项软件著作权[118][119][120]

公司概况 - 证券代码为688590，简称为新致软件，转债代码为118021，简称为新致转债[1] 融资进展 - 2024年度向特定对象发行A股股票申请于2025年6月13日获上交所受理[2] - 本次发行需通过上交所审核并获中国证监会同意注册后方可实施[2]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为199,325.55万元[9] - 2024年末资产总计303.10亿元，较上年年末增长17.20%[1] - 2024年末负债合计169.51亿元，较上年年末增长33.41%[2] - 2024年末所有者权益合计133.60亿元，较上年年末增长1.54%[2] - 公司营业总收入本期为19.95亿元，上期为16.83亿元[34] - 公司净利润本期为291.37万元，上期为7936.68万元[34] 财务指标 - 2024年末应收账款12.5165772883亿元，较上年末增长17.04%[26] - 2024年末短期借款69.30亿元，较上年年末增长29.05%[2] - 2024年末应付账款46.50亿元，较上年年末增长19.81%[2] - 2024年末长期借款23.06亿元，上年年末无此项[2] - 2024年末股本26.52亿元，较上年年末增长3.26%[2] - 2024年末资本公积80.57亿元，较上年年末增长18.31%[2] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制[4] - 收入确认、应收账款可收回性被识别为关键审计事项[9][11] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司为日元[65] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[68] - 金融资产、负债初始确认时分类明确[79][80] - 存货发出按个别认定法计价，盘存制度为永续盘存制[97][98] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[116] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[145] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%[182] - 企业所得税税率为5% - 25%[182] - 多家公司2024年度所得税有优惠政策[183][188][190][191]

公司基本信息 - 公司于2020年12月7日在上交所科创板挂牌交易，证券简称为“新致软件”，证券代码为“688590”[39] - 公司注册资本和实收资本均为26,069.9714万元[35] 本次发行情况 - 2024年10月8日公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过本次发行议案，10月24日2024年第一次临时股东大会审议通过相关议案[18] - 发行股票为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1.00元[19] - 发行对象为郭玮先生和乾耀迦晟，以现金方式认购[21] - 定价基准日为2024年10月9日，发行价格经协商确定为9.63元/股，后因现金红利除息调整为9.60元/股[22][23] - 发行数量不超过31,249,999股（含本数），未超过发行前公司总股本的30%[24] - 发行对象认购股份自发行结束之日起三十六个月内不得转让[25] - 本次发行拟募集资金总额不超过30,000.00万元（含本数），净额用于补充流动资金及偿还贷款[29] - 本次发行决议有效期为自股东大会审议通过之日起12个月[30] 股权结构 - 截至2025年3月31日，前置通信为公司控股股东，持股23.8002%；郭玮为实际控制人，直接及间接控制公司股份占总股本比例为29.2547%[70] - 截至2025年3月31日，上海前置通信技术有限公司持股62,567,856股，持股比例23.80%；上海中件管理咨询有限公司持股13,309,088股，持股比例5.06%等[67] 历史募集与股本变化 - 2020年12月1日，公司募集资金总额为488,275,088.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额为411,149,362.92元[72] - 公司首次公开发行完成后，股本由13,651.6680万股增至18,202.2280万股[73] - 2022年，公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增54,606,684股，总股本增加至236,628,964股[74] - 2021年限制性股票激励计划第一期归属股票209.48万股，2022年12月22日上市流通，总股本增至238,723,764股[75] - 截至2024年5月10日，“新致转债”累计转股数量21,975,950股，总股本将由238,723,764股变更为260,699,714股[75] 其他信息 - 截至2025年3月31日，公司有40家控股的公司，2家参股比例不低于30%的公司，另有12家参股比例低于30%的公司[88][89] - 截至2025年3月31日，公司及子公司拥有20处主要不动产、主要租赁26处房屋，拥有38项注册商标、74项授权专利、866项计算机软件著作权[94] - 报告期内公司实施金额较大（2000万元以上）的资产变化或收购事项有6项[99] - 本次发行构成关联交易[120][123]