人员与业务收入 - 截至2024年末致同从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名[2] - 致同2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[3] 客户与收费 - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿元[3] - 挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[3] 保险与基金 - 致同已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[4] 审计安排 - 2024年4 - 5月公司聘任致同为2024年度审计机构，聘期一年[6] - 2024年11月致同对公司2024年报进行前期预审，2025年2月5日正式进场审计[10] 报告审议 - 2025年4月17日审计委员会通过公司2024年年度报告等议案并提交董事会[11] - 董事会审计委员会认为致同2024年度年报审计遵循原则且高质量完成[13]

业绩总结 - 2024年公司内部控制执行有效，无财务及非财务报告重大、重要或一般缺陷[19] 未来展望 - 2025年公司将完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查，加大宣传培训力度[19] 其他信息 - 公司于2024年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 董事长为刘晓春，已获董事会授权[20]

业绩数据 - 出光电子2024年营收75143122.9元，净利润3938915.78元[15] - 出光电子2024年资产总额202394469.1元，负债25845408.87元，净额176549060.23元[15] 未来展望 - 2025年预计向出光电子销售产品800万元，占比0.63%[8] - 出光电子2025年中完成供应链端业务转移[8][9] 股权结构 - 出光（上海）投资认缴8000万元，持股75.03%[12] - 出光兴产株式会社认缴530万元，持股4.97%[12] - 公司认缴2132.5万元，持有出光电子20%股权[13] 关联交易 - 公司预计2025年日常关联交易为向关联人售产品，价格协商确定[19] - 日常关联交易符合需求，定价公允，不影响独立性[21][22][23]

独立董事情况 - 公司现任独立董事为肖宝强、梅雪锋、李政[1] - 三位独立董事无其他职务，无利害关系，履职独立[1] 自查意见 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年4月18日[2]

报告披露 - 公司将于2025年4月19日披露《2024年年度报告》及《2025年第一季度报告》[3] 业绩说明会 - 2025年4月28日15:00 - 16:00举行，地点为上证路演中心，方式为网络互动[3][6] - 2025年4月21日至25日16:00前可预征集提问，方式为网站或邮件[3][7] - 参加人员有董事长刘晓春、董事兼总经理王小伟等[6] 联系信息 - 联系部门为证券法务部，电话029 - 68669091，邮箱securities@xarlm.com [8] 会后查看 - 说明会召开后投资者可通过上证路演中心查看情况及内容[8]

授信与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超过10亿元综合授信额度，自股东大会批准日起18个月内可循环使用[2][3] - 截至公告披露日，公司对子公司实际担保余额为0元，对外担保总额为人民币2.5亿元、日币5亿日元[3][32] - 2025年4月17日独立董事同意将综合授信担保议案提交董事会，认为风险可控[28] 子公司情况 - 渭南海泰注册资本10000万元，公司持股100%，2024年营收44887.24万元，净利润2922.92万元[6][8][10] - 蒲城海泰注册资本3000万元，公司持股100%，2024年营收82974.62万元，净利润5703.36万元[9][12][14] - 公司通过渭南海泰持有瑞联制药100%股权，2024年营收255.52万元，净利润 - 2347.07万元[14][15][16] - 大荔瑞联2024年营收0.00万元，净利润 - 18.42万元[20] - 大荔海泰2024年营收0.00万元，净利润 - 51.97万元[24]

审计委员会构成 - 公司审计委员会由三名委员组成，独立董事占三分之二[1] 任期与会议情况 - 第三届董事会换届选举延期，原审计委员会委员继续履职[2] - 2024年审计委员会召开5次会议，成员无缺席，议题全票通过[3][4] 审计相关决策 - 2024年4月25日评估致同2023年度审计工作，同意聘任其为2024年度审计机构[6] 审计委员会评价 - 认为公司财务报告合规，内控体系良好且有效[7][8] 2025年展望 - 秉承原则履职，关注审计、决策、法规，提升规范化水平[10][11]

会议决议 - 2025年4月18日第三届董事会第二十次会议审议通过修订《公司章程》并办理工商变更登记议案[2] - 2025年4月18日第三届监事会第二十次会议审议通过取消监事会议案[2] 上市信息 - 2020年7月28日经证监会同意注册，首次发行普通股1755万股[4] - 2020年9月2日在上海证券交易所上市[4] 股份规定 - 为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股份总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[5][8] - 收购本公司股份，不同情形有不同注销或转让时间要求，合计持有的股份数不得超已发行股份总额10%[7] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[7] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一类别股份总数25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[7] - 持有公司股份5%以上股东，6个月内买卖股票所得收益归公司（证券公司因包销等情形除外）[7][8] 股东权利 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[9] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东可书面请求监事会等向法院提起诉讼[10][11] 交易审议 - 年度股东大会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的内资股股票[16] - 公司发生交易（提供担保、财务资助除外），预计最高金额为成交金额[16] - 12个月内同类交易按累计计算原则适用规定，已履行审议程序的不再纳入累计计算范围[16] - 交易标的为股权且达标准，应提供最近一年又一期财务报告的审计报告；为股权以外非现金资产，应提供评估报告[17] - 对外非经营性资金往来，单笔金额超公司最近一期经审计净资产10%或达5000万元、往来对象资产负债率超70%、12个月内累计超公司最近一期经审计净资产10%，需经股东会审议[17] - 与关联方发生的交易（提供担保除外）金额占上市公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元，需经股东大会审议批准[17] 股东会相关 - 单独或合并持有公司1%以上股份股东，有权在股东会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人[18] - 股东会由董事长主持，不同情况有不同主持安排[20] - 董事会、单独或合计持有公司1%以上已发行股份股东及连续180日以上单独或合计持有公司3%以上已发行股份股东可提名董事会董事候选人[21][22] - 监事会、连续180日以上单独或合计持有公司3%以上已发行股份股东可提名监事会非职工监事候选人[22] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上时，选举董事或监事应采用累积投票制[22] - 股东会选举两名以上独立董事时，应实行累积投票制[22] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人，副董事长1人[27] - 董事会每年至少在上下两个半年度各召开一次定期会议，临时会议有相应通知时间要求[31] - 代表十分之一以上表决权的股东等提议时可召开董事会临时会议，董事长应自接到提议后十日内召集和主持[31] - 董事会会议须过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过，对外担保等事项须经出席会议的2/3以上董事通过[32] 独立董事相关 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其相关亲属等不得担任独立董事[33] - 担任独立董事需具备五年以上法律、会计或经济等工作经验[33] - 独立董事行使独立聘请中介机构等特别职权，需经全体独立董事过半数同意[34] 报告披露 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告，上半年结束之日起2个月内报送并披露中期报告，前3个月和前9个月结束之日起1个月内报送并披露季度财务会计报告[37] 利润分配 - 法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[38] - 公司上市后至少每三年重新审阅一次《股东分红回报规划》，确定股东分红回报规划并提交股东会表决[38] - 制定或修改利润分配政策预案需经全体董事过半数表决通过并经2/3以上独立董事表决通过[38] 其他事项 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前30天通知，并允许其陈述意见[40] - 公司党委设置书记1名，配备专职副书记1名主抓党建工作[40] - 公司合并、减少注册资本等应按规定通知债权人并公告，债权人有相应权利[40][41] - 清算组自成立起10日内通知债权人，60日内公告，债权人按规定申报债权[42]

财务审计 - 致同会计师事务所审计瑞联新材2024年财报并出具报告[6] 关联资金往来 - 2024年度其他关联资金往来年初余额112697.94万元，累计发生22886.99万元，偿还25282.54万元，年末余额110302.39万元[16] - 渭南高新区海泰年初余额7404.22万元，累计发生7378.32万元，偿还14782.54万元[16] - 陕西蒲城海泰年初余额82224.74万元，累计发生8480.21万元，偿还10500万元，年末余额80204.95万元[16] - 渭南瑞联制药年初余额18698.98万元，累计发生1363.81万元，年末余额20062.79万元[16] - 大荔瑞联新材料年初余额3900万元，累计发生1160万元，年末余额5060万元[16] - 大荔海泰新材料年初余额470万元，累计发生4470万元，年末余额4940万元[16] - マナレコジャパン株式会社累计发生34.65万元，年末余额34.65万元[16]

业绩总结 - 2024年度公司确认资产减值损失4384.74万元[1] - 2024年计提信用减值损失615.35万元[1][2] - 2024年计提资产减值损失3769.39万元[1] 财务影响 - 本次计提减值影响2024年度合并利润总额4384.74万元[6] 决策流程 - 2025年4月17日独董同意将议案提交董事会审议[7] - 董事会、监事会均认为计提符合规定[8][9]