市场扩张和并购 - 公司全资子公司拟现金受让或增资标的公司，收购其51%股权[2] - 2025年2月17日签署收购51%股权框架协议[3] - 截至公告披露日已与中介机构签署服务协议并推进工作[4] 进展披露 - 2025年3月、4月、5月披露重大资产重组进展公告[3][4] 不确定性 - 交易尚处筹划阶段，具体方案待协商，实施有不确定性[5]

重大资产重组基本情况 - 公司全资子公司上海索辰数字科技拟以现金方式受让北京力控元通科技51%股权或进行增资，完成后将作为控股子公司纳入合并报表范围 [1] - 本次交易不构成关联交易，预计构成重大资产重组情形，采用纯现金交易方式且不涉及发行股份，不会导致公司控制权变更 [1] 重大资产重组进展 - 已与京力控飞云商贸中心（有限合伙）及田晓亮签署《收购框架协议》，具体内容见2025年2月18日披露的提示性公告（编号2025-003）[1] - 2025年3月18日、4月18日、5月17日分别披露了进展公告（编号2025-008/010/025），目前中介机构服务协议已签署，各方正积极推进相关工作 [2] - 后续将按《上市公司重大资产重组管理办法》等规定履行信息披露义务 [2] 信息披露安排 - 公司指定上海证券交易所网站为信息披露平台，所有信息以该平台披露为准 [3] - 公司将根据事项进展及时履行信息披露义务 [3]

业绩总结 - 2024年公司营业收入378,813,347.42元，较2023年增长18.24%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润41,448,977.30元，较2023年下降27.89%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,854,042,971.57元，较2023年末下降1.38%[25] - 2024年基本每股收益、稀释每股收益为0.47元/股，较上年同期下降32.86%[25] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.41元/股，较上年同期下降34.92%[25] 用户数据 - 暂无 未来展望 - 公司面临研发失败、人才流失、业务开拓、收入波动、应收账款收回等风险[11][13][14][15][16] - 公司募投项目“年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目”存在实施风险[21] 新产品和新技术研发 - 公司在CAE领域实现全流程自主可控，核心模块不依赖第三方供应商[26] - 公司在流体仿真领域拥有三套先进算法，部分算法在千核以上并行计算有良好加速比[27] - 公司采用单一数据结构描述参数，可实现全自动流程及人工智能调节参数[28] - 2024年公司研发投入通过发展九项仿真算法相关核心技术及五项其他核心技术强化核心技术[36] - 报告期内各工程仿真软件均完成四次产品新版本发布工作[36] 市场扩张和并购 - 暂无 其他新策略 - 公司首次公开发行股票1033.34万股，每股发行价245.56元，募集资金总额253746.97万元，实际募集资金净额231574.91万元[3] - 公司证券于2023年4月18日在上海证券交易所上市，国泰海通证券持续督导期为2023年4月18日至2026年12月31日[3] - 2024年保荐机构建立健全并执行持续督导工作制度，确定督导内容和重点[4] - 保荐机构与公司签署持续督导协议，明确双方权利义务[6] - 保荐机构协助和督促公司建立内部制度、决策程序及内控机制[6] - 保荐机构督促公司充分披露投资者所需信息，确保信息披露真实准确完整及时公平[6] - 保荐机构督促公司积极回报投资者，建立健全现金分红和股份回购制度[6] - 保荐机构于2024年8月26 - 28日及2025年4月14 - 16日对上市公司募集资金存放与使用情况进行现场检查[8] - 2024年公司以每10股派发现金红利3.80元（含税），以资本公积每10股转增4.60股[42] 其他 - 公司员工总数323人，研发人员195名，占比60.37％，硕士研究生及以上学历占研发人员比例53.33％[32][33] - 2024年费用化研发投入107,930,109.57元，2023年为105,248,346.20元，变化幅度2.55％；研发投入合计107,930,109.57元，2023年为105,248,346.20元，变化幅度2.55％；研发投入总额占营业收入比例28.49％，2023年为32.85％，减少4.36个百分点[35] - 募集资金总额253,746.97万元，实际收到234,515.95万元，截至2024年12月31日余额127,779.98万元[40] - 2024年公司募集资金存放与使用符合相关法律法规和制度文件规定[41] - 截至2024年12月31日，控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持股除转增外未变动，无质押、冻结及减持情形[42][43]

业绩总结 - 2024年营收37,881.33万元，同比升18.24%[9] - 2024年归母净利润4,144.90万元，同比降27.89%[9] - 2024年扣非净利润3,657.62万元，同比降29.25%[9] 研发情况 - 2024年研发投入10,793.01万元，占比28.49%[9] 合规与建议 - 建立募集资金专户制度[6] - 关联交易等无违规情形[7] - 保荐人促加强法规学习及资金使用[11]

分红方案 - 公司实施差异化分红送转方案 每10股派发现金红利1 83元（含税） 不送红股 不进行资本公积转增股本 [1] - 以总股本89 108 784股扣除回购专用账户693 511股后的88 415 273股为基数 合计拟派发现金红利16 180 000元 [2] - 每股现金红利经摊薄调整后为0 18158元 除权（息）参考价格计算公式为（前收盘价格-0 18158）÷（1+0） [2][3] 实施安排 - 股权登记日 除权（息）日和现金红利发放日等关键日期已确定但具体日期未披露 [1][3] - 现金红利将通过中国结算上海分公司向指定交易股东派发 未办理指定交易的股东红利暂由中登公司保管 [3] - 公司回购专用证券账户中的股份不参与利润分配 部分股东现金红利由公司自行发放 [3][4] 税务处理 - 自然人股东及证券投资基金持股超1年免征个税 持股1年以内暂不扣税 实际税负根据持股期限为20%或10% [5] - 有限售条件流通股自然人股东解禁前按10%税率扣税 税后每股0 1647元 解禁后按持股期限计税 [6] - QFII和沪股通投资者按10%税率代扣所得税 税后每股0 1647元 其他机构投资者自行缴税 [7]

股份回购 - 2024年2月5日计划回购资金不低于2000万元且不超过4000万元[1] - 2024年4月15日调整回购资金为不低于5000万元且不超过10000万元[2] - 2025年2月4日完成回购，累计回购693,511股[3] 现金分红 - 2025年5月12日拟每10股派现金红利1.83元（含税）[4] - 总股本89,108,784股，实际参与分配88,415,273股[5] - 虚拟分派现金红利约0.18158元/股[7] 股价相关 - 2025年5月14日收盘价格80.77元/股[8] - 虚拟分派除权（息）参考价约80.58842元/股，实际分派约80.587元/股[8] - 差异化权益分派对除权除息参考价格影响约0.00176%＜1%[8]

分红信息 - 每股现金红利0.183元（含税），每10股派发1.83元（含税）[2][5] - 合计拟派发现金红利16,179,994.96元（含税）[5] 时间安排 - 股权登记日为2025/6/4，除权（息）日和现金红利发放日为2025/6/5[2][7] 股本情况 - 截至公告披露日，总股本89,108,784股，扣减后为88,415,273股[5] 税负政策 - 不同持股期限自然人股东及基金税负不同[11][12] - 不同类型股东税后每股派发现金红利不同[12][13][15]

股价表现与发行情况 - 公司股价报76.98元，跌幅2.56% [1] - 公司于2023年4月18日在上交所科创板上市，发行数量为1,033.3400万股，发行价格为245.56元/股 [1] - 公司目前处于破发状态 [1] - 保荐机构为海通证券股份有限公司(现名"国泰海通证券股份有限公司")，保荐代表人为程韬、陈佳一 [1] 募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额253,746.97万元，募集资金净额为231,574.91万元 [1] - 最终募集资金净额比原计划多134,684.55万元 [1] - 原计划募集资金96,890.36万元，用于研发中心建设项目、工业仿真云项目、年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目、营销网络建设项目、补充流动资金 [1] 发行费用 - 首次公开发行股票的发行费用合计22,172.06万元(不含税)，其中保荐承销费用19,231.02万元 [2] 权益分派情况 - 2022年年度权益分派以总股本41,333,400股为基数，每股派发现金红利0.15元(含税)，以资本公积金向全体股东每股转增0.48股 [2] - 共计派发现金红利6,200,010元，转增19,840,032股，分配后总股本为61,173,432股 [2] - 除权(息)日为2023年6月20日 [2] - 2023年年度权益分派以总股本扣除回购股份为基数，每10股派发现金红利3.80元(含税)，以资本公积向全体股东每10股转增4.60股 [2] - 股权登记日为2024年6月18日，除权(息)日为2024年6月19日 [2]

市场扩张和并购 - 公司全资子公司拟现金受让或增资标的公司，收购其51%股权[2] - 2025年2月17日签署收购51%股权框架协议[3] - 截至公告披露日已与中介机构签署服务协议并推进工作[4] - 交易尚处筹划阶段，方案待论证协商并履行审批程序[5]

收购交易 - 公司全资子公司上海索辰数字科技拟以现金方式受让北京力控元通科技股权及/或增资 取得标的公司51%股权并将其纳入合并报表范围 [1] - 公司已与各中介机构签署服务协议 并积极推进本次重大资产重组工作 [1]