上海索辰信息科技股份有限公司全体股东: 上海索辰信息科技股份有限公司 审阅报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 近明该审计报告是否中具有效 业计可均会 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会 台 (http: 审阅报告 中汇会阅[2025]10897号 合伙) 中汇 中国 · 杭州 我们审阅了后附的上海索辰信息科技股份有限公司(以下简称索辰科技)按照 备考合并财务报表附注三披露的编制基础编制的备考合并财务报表,包括2024年 12月31日和2025年6月30日的备考合并资产负债表, 2024年度和2025年1-6月的备 考合并利润表以及备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制是索辰 科技管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考财务报表 出具审阅报告。 我们 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于上海索辰信息科技股份有限公司 4、聘请上海立信资产评估有限公司作为本次交易的资产评估机构。 除上述聘请行为外，上市公司本次交易不存在直接或间接有偿聘请其他第三 方机构或个人的行为。 本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请 第三方等廉洁从业风险防控的意见》 相关规定的核查意见 上海索辰信息科技股份有限公司（以下简称"索辰科技"或"上市公司"或 "公司"）拟通过支付现金方式购买马国华、田晓亮、林威汉、王琳、谷永国、 前海股权投资基金（有限合伙）、广州华宇科创股权投资合伙企业（有限合伙）、 北京幸福远见一号企业管理中心（有限合伙）、中原前海股权投资基金（有限合 伙）、北京朗润创新科技有限公司（以下简称"交易对方"），合计持有的北京力 控元通科技有限公司（以下简称"力控科技"或"标的公司"）60%的股权（以 下简称"本次重大资产购买"或"本次交易"）。根据《关于加强证券公司在投资 银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》（证监会公告[2018]22 号）， 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）对上海索辰信息科技 股份有限公司（以下简称"上市公司"或" ...

国泰海通证券股份有限公司关于 上海索辰信息科技股份有限公司 内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的核查意见 上海索辰信息科技股份有限公司（以下简称"索辰科技"或"上市公司"或 "公司"）拟通过支付现金方式购买马国华、田晓亮、林威汉、王琳、谷永国、 前海股权投资基金（有限合伙）、广州华宇科创股权投资合伙企业（有限合伙）、 北京幸福远见一号企业管理中心（有限合伙）、中原前海股权投资基金（有限合 伙）、北京朗润创新科技有限公司（以下简称"交易对方"），合计持有的北京力 控元通科技有限公司（以下简称"力控科技"或"标的公司"）60%的股权（以 下简称"本次重大资产购买"或"本次交易"）。国泰海通证券股份有限公司（以 下简称"独立财务顾问"）作为索辰科技本次交易的独立财务顾问，对上市公司 本次交易内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况进行了核查，具体情况如下： 二、独立财务顾问核查意见 经核查，独立财务顾问认为：公司已根据相关法律、法规规定，制定了内幕 信息知情人登记制度，采取了必要且充分的保密措施，限定相关敏感信息的知悉 范围，及时签订了保密协议，严格地履行了本次交易信息在依法披露前的保密义 务。符合相关法律法规和 ...

业绩总结 - 2023 - 2025年6月公司营业收入分别为24953.60万元、21747.61万元、6785.64万元[8] - 2025年1 - 6月营业收入为67856442.46元，2024年度为94379985.41元，2023年度为315162225.27元[34] - 2025年1 - 6月营业总成本为26575123.78元，2024年度为91167961.45元，2023年度为99020616.68元[34] - 2025年1 - 6月净利润为 - 13265871.99元，2024年度为 - 34412820.72元，2023年度为 - 40160704.32元[34] 财务数据 - 2023 - 2025年6月研发费用分别为6391.59万元、5017.24万元、1965.38万元[15] - 2025年6月30日货币资金为 - 16171566.56元，较2024年12月31日减少约148.19%，较2023年12月31日减少约111.03%[29] - 2025年6月30日应收账款为90187434.45元，较2024年12月31日减少约24.00%，较2023年12月31日减少约16.74%[29] - 2025年6月30日资产总计为229808833.03元，较2024年12月31日减少约11.76%，较2023年12月31日减少约60.83%[29] 业务情况 - 公司主要业务聚焦于SCADA软件、工业智能管控产品及工业数智化解决方案的研发、销售和服务[8] - 公司主要收入来源于生产管控一体化解决方案及工业自动化软件产品的销售收入[8] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[60] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币[61] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准[161] 持续经营 - 公司不存在导致对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况[56] 企业合并 - 同一控制下企业合并取得被合并方资产、负债按合并日账面价值计量[65] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额确认为商誉[66] 金融资产与负债 - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[80] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[81] 固定资产 - 运输工具折旧方法为年限平均法，预计净残值率5.00%，年折旧率23.75%[134] - 电子及其他设备折旧方法为年限平均法，折旧年限3 - 5年，预计净残值率0.00 - 5.00%，年折旧率19.00 - 33.33%[134] 无形资产 - 能合理确定为公司带来经济利益期限的无形资产为使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按预期实现方式摊销，无法确定则用直线法[140] - 使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年复核使用寿命并减值测试[140] 职工薪酬与股份支付 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[149] - 公司股份支付包括以权益结算和以现金结算的股份支付[155] 收入确认 - 工业自动化软件产品在软件及对应授权码交付给客户后，经客户签收或验收时确认收入[163] - 生产管控一体化解决方案完成交付并经客户验收合格时确认收入[164] 政府补助 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[171] - 公司对政府补助采用总额法进行会计处理[175] 租赁 - 作为承租方，除短期和低价值资产租赁外，租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债[183][184] - 作为出租方，租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[187] 减值处理 - 以预期信用损失为基础对部分金融资产和财务担保合同进行减值处理并确认损失准备[96] - 公司按成本与可变现净值孰低计量存货，对成本高于可变现净值的存货计提跌价准备[192] 其他 - 公司编制的财务报表符合企业会计准则要求，真实完整反映财务状况等信息[58] - 公司部分交易税务处理和计算存在不确定性，认定结果差异会影响当期和递延所得税[199]

市场扩张和并购 - 公司拟通过全资子公司现金收购力控科技60%股权[1] - 交易标的资产不涉及报批事项，进展及风险已披露[1] - 交易对方对标的公司股份权属清晰、权利完整[2] 交易影响 - 交易利于提高资产完整性、增强持续经营等多方面能力[2][3] - 董事会认为交易符合《上市公司监管指引第9号》要求[3]

市场扩张和并购 - 公司拟通过全资子公司现金收购力控科技60%股权[1] 合规情况 - 本次交易相关主体近36个月无因重大资产重组内幕交易被处罚或追责情形[2] - 本次交易相关主体不存在不得参与重大资产重组的情形[2][3]

（二）本次交易不会导致公司不符合股票上市条件； 上海索辰信息科技股份有限公司董事会 关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条及不 适用第四十三条、第四十四条规定的说明 上海索辰信息科技股份有限公司（以下简称"上市公司"、"索辰科技"或"公 司"）拟通过全资子公司上海索辰数字科技有限公司（以下简称"数字科技"）以 支付现金方式收购马国华、田晓亮、前海股权投资基金（有限合伙）（简称"前 海股权"）、广州华宇科创股权投资合伙企业（有限合伙）（简称"华宇科创"）、 林威汉、王琳、谷永国、北京幸福远见一号企业管理中心（有限合伙）（简称"北 京幸福"）、中原前海股权投资基金（有限合伙）（简称"中原前海"）、北京朗润 创新科技有限公司（简称"朗润创新"）持有的北京力控元通科技有限公司（以 下简称"力控科技"）60%股权（以下简称"本次交易"或"本次重组"）。 公司董事会对本次交易是否符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一 条、第四十三条及第四十四条规定进行了审慎分析，董事会认为： 一、本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条规定 （一）本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断 ...

证券代码：688507 证券简称：索辰科技 公告编号：2025-055 上海索辰信息科技股份有限公司（简称"公司"）拟通过全资子公司上海 索辰数字科技有限公司（简称"数字科技"）以支付现金方式收购马国华、田 晓亮、前海股权投资基金（有限合伙）、广州华宇科创股权投资合伙企业（有 限合伙）、林威汉、王琳、谷永国、北京幸福远见一号企业管理中心（有限合 伙）、中原前海股权投资基金（有限合伙）、北京朗润创新科技有限公司持有 的北京力控元通科技有限公司 60%股权（简称"本次交易"）。本次交易构成 公司重大资产重组。 2025 年 9 月 29 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于<上 海索辰信息科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>及其摘要的议案》 等 相 关 议 案 。 具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 刊 登 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （www.sse.com.cn）的相关公告。 本次交易方案尚需公司股东会审议批准；本次交易能否获得相关批准、核 准、登记或备案以及最终获得批准、核准、登记或备案的时间均存在不确定性。 公司提醒广大投资者注意投资风险。 特此公告。 上海索辰信息科技 ...

上海索辰信息科技股份有限公司董事会 关于评估机构的独立性评估假设前提的合理性、评估方法和评估目的 相关性以及交易定价的公允性的说明 上海索辰信息科技股份有限公司（以下简称"上市公司"、"索辰科技"或"公 司"）拟通过全资子公司上海索辰数字科技有限公司（以下简称"数字科技"）以 支付现金方式收购马国华、田晓亮、前海股权投资基金（有限合伙）（简称"前 海股权"）、广州华宇科创股权投资合伙企业（有限合伙）（简称"华宇科创"）、 林威汉、王琳、谷永国、北京幸福远见一号企业管理中心（有限合伙）（简称"北 京幸福"）、中原前海股权投资基金（有限合伙）（简称"中原前海"）、北京朗润 创新科技有限公司（简称"朗润创新"）持有的北京力控元通科技有限公司（以 下简称"力控科技"）60%股权（以下简称"本次交易"或"本次重组"），本次 交易构成公司重大资产重组。 公司聘请了上海立信资产评估有限公司（以下简称"立信评估""评估机构" 作为本次交易的资产评估机构，公司董事会根据《上市公司重大资产重组管理办 法》等法律、法规及规范性文件的相关规定，就评估机构的独立性、评估假设前 提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性 ...

4、聘请上海立信资产评估有限公司作为本次交易的资产评估机构。 上海索辰信息科技股份有限公司董事会 关于本次交易不存在有偿聘请其他第三方机构或个人的说明 上海索辰信息科技股份有限公司（以下简称"上市公司"、"索辰科技"或"公 司"）拟通过全资子公司上海索辰数字科技有限公司（以下简称"数字科技"）以 支付现金方式收购马国华、田晓亮、前海股权投资基金（有限合伙）（简称"前 海股权"）、广州华宇科创股权投资合伙企业（有限合伙）（简称"华宇科创"）、 林威汉、王琳、谷永国、北京幸福远见一号企业管理中心（有限合伙）（简称"北 京幸福"）、中原前海股权投资基金（有限合伙）（简称"中原前海"）、北京朗润 创新科技有限公司（简称"朗润创新"）持有的北京力控元通科技有限公司（以 下简称"力控科技"）60%股权（以下简称"本次交易"或"本次重组"）。 按照中国证监会《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁 从业风险防控的意见》（中国证券监督管理委员会公告[2018]22 号）的规定，公 司在本次交易中聘请的各中介机构情况具体如下： 1、聘请国泰海通证券股份有限公司作为本次交易的独立财务顾问； 2、聘请北京市中伦律师事务 ...