长江证券承销保荐有限公司 关于美埃（中国）环境科技股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"、"保荐机构"）作为美 埃（中国）环境科技股份有限公司（以下简称"美埃科技"、"公司"）首次公开 发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上海证券交易所科创板股票上市规则（2024 年 4 月修订）》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导（2025 年 3 月修订）》等有关法律、 法规的规定，负责公司上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。 | 序号 | 工作内容 | 持续督导情况 | | --- | --- | --- | | | 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并 | 保荐机构已建立健全并有效执行 | | 1 | 针对具体的持续督导工作制定相应的工作计 | 了持续督导制度，并制定了相应的 | | | 划 | 工作计划 | | | 根据中国证监会相关规定，在持续督导工作 | 保荐机构已与公司签订保荐协议， | | | 开始前，与上市公司或相关当事人签署持续 | 该协议明确了双方在持续督导期 | | ...

使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 长江证券承销保荐有限公司 关于美埃（中国）环境科技股份有限公司 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"保荐机构"）作为 美埃（中国）环境科技股份有限公司（以下简称"美埃科技"或"公司"）首次 公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2024 年 4 月修订）》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月 修订）》等法律法规和规范性文件的要求，对美埃科技拟使用部分超募资金永久 补充流动资金的事项进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 10 月 18 日出具的《关于同意美埃 （中国）环境科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2022]2506 号），美埃科技首次公开发行 A 股普通股股票 3,360 万股，发行价格 为人民币 29.19 元/股，募集资金总额为人民币 98,078 ...

关联交易数据 - 2025年度预计向关联人购原材料等4100万元，占比2.59%[5] - 2025年度预计向关联人销售产品等9300万元，占比3.59%[5] - 2025年度日常关联交易预计总金额13400万元[5] - 2025年初至3月31日与关联人累计已发生交易1527.92万元[5] - 2024年实际发生关联交易金额7364万元[5] - 2024年向关联人购原材料预计6400万元，实际950.64万元[8] - 2024年向关联人销售产品预计11200万元，实际6415.85万元[9] 子公司信息 - MayAir (Thailand) Co., Ltd.注册资本300万泰铢[11] - 常熟市健扬净化滤材厂注册资本100万元人民币[11] - 三通（常州）电子科技有限公司注册资本9000万元人民币[11] 关联交易说明 - 关联交易为正常经营所需，利于业务发展[18] - 关联交易价格按公平合理原则协商确定[19] - 2025年度预计关联交易将持续存在[20] - 关联交易占比低，不影响独立性[20] - 预计情况经多会议审议通过，尚需股东大会审议[21] - 预计情况符合法规要求，无不利影响[21] - 保荐机构对预计情况无异议[21]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.17亿元人民币，同比增长16.02%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为4192.11万元人民币，同比增长18.45%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2283.57万元人民币，同比下降22.82%[3] - 基本每股收益为0.31元人民币，同比增长19.23%[3] - 公司2025年第一季度营业总收入为317,034,072.75元，同比增长16.03%[15] - 净利润为43,885,296.45元，同比增长24%[16] - 归属于母公司股东的净利润为41,921,086.59元，基本每股收益0.33元/股[16] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计为1722.91万元人民币，同比增长31.75%[3] - 研发投入占营业收入的比例为5.43%，同比增加0.64个百分点[3] - 营业总成本为300,046,662.84元，同比增长20.99%，其中研发费用同比增长31.77%至17,229,055.79元[15] - 销售费用25,182,341.36元，同比增长13.19%[15] - 信用减值损失转回9,406,469.40元，同比增长43.65%[15] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-986.05万元人民币，同比下降297.69%[3] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为551,982,328.63元，同比增长57.0%[19] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-9,860,527.31元，同比由正转负[19] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-523,704,870.02元，同比扩大379.4%[19][20] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为104,739,477.82元，同比扭亏为盈[20] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为-429,246,291.43元，同比扩大172.7%[20] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为548,042,761.52元，同比下降19.5%[20] - 2025年第一季度购建固定资产等长期资产支付的现金为68,766,519.94元，同比增长161.6%[19] - 2025年第一季度支付给职工的现金为58,867,451.34元，同比增长14.3%[19] - 2025年第一季度取得借款收到的现金为211,962,358.24元，同比增长468.3%[20] - 2025年第一季度投资支付的现金为642,600,000.00元，同比下降44.3%[20] 资产和负债 - 货币资金从2024年末的1,012,653,635.85元下降至2025年3月末的580,208,964.35元[11] - 交易性金融资产新增374,000,000元[11] - 应收账款从2024年末的989,992,528.18元增长至2025年3月末的1,052,128,878.69元[11] - 存货从2024年末的591,615,751.67元增长至2025年3月末的833,897,300.90元[11] - 合同负债从2024年末的176,489,060.60元增长至2025年3月末的309,438,285.10元[12] - 短期借款从2024年末的323,688,134.37元增长至2025年3月末的342,507,480.25元[12] - 资产总计从2024年末的3,698,695,987.97元增长至2025年3月末的4,128,268,592.25元[11] - 流动负债合计1,599,900,880.00元，同比增长11.4%[13] - 长期借款527,763,366.90元，同比增长25.18%[13] - 负债合计2,162,981,422.68元，同比增长14.16%[13] - 所有者权益合计1,965,287,169.57元，同比增长8.93%[13] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为4,335[9] - 第一大股东MayAir International Sdn. Bhd.持股65,487,559股，占比48.73%[9] - 第二大股东Tecable Engineering Sdn. Bhd.持股11,553,083股，占比8.60%[9] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，收购子公司产生的收益为1861.41万元人民币[4]

公司治理 - 董事会由7名董事组成，独立董事3名占比超三分之一[1] - 2024年召开12次董事会、4次股东大会，独立董事全出席无反对弃权票[4] - 2024年独立董事参加专门委员会会议12次[5] 报告披露 - 按时编制披露《2023年年度报告》等报告[12] 关联交易 - 2024年度日常性关联交易定价公平合理[9] 人事财务 - 续聘安永华明会计师事务所，程序合规[13] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人等人事变动[14][15][16] 激励计划 - 2024年通过限制性股票激励计划相关议案[17][18] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职维护公司和股东权益[19]

2024年度独立董事述职报告 本人王尧，作为美埃（中国）环境科技股份有限公司（以下简称"公司"、"美 埃科技"）的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事 工作制度》等相关规定，在 2024 年度充分发挥独立董事的独立作用，忠实履行 各项职责，积极出席相关会议，并以谨慎的态度对相关议案发表了独立、客观、 公正的意见，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用，维护了公司的整体利 益和中小股东的合法权益。现将本人在 2024 年度履职独立董事职责的情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事人员情况 公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，占董事人数的三分之一以 上，符合相关法律法规的要求，上述 3 名独立董事的基本情况如下： （二）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 美埃（中国）环境科技股份有限公司 王尧，男，1941 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权，西安交通大学动 力机械系学士学位，研究级高级工程师。1963 年至 1985 年，任中国电子工程设 计院技术员、工程师。1985 年至 1995 ...

公司治理 - 董事会由7名董事组成，独立董事3名占比超三分之一[1] - 报告期内召开12次董事会会议、4次股东大会[4] - 2024年独立董事参加审计等会议共8次[5] - 2024年召开独立董事专门会议2次[5] - 独立董事现场工作时间不少于15日[8] 信息披露与审计 - 按时编制并披露多份报告[12] - 续聘安永华明会计师事务所[13] 承诺与人员变动 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[10] - 报告期内不存在被收购情形[10] - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[14] 激励计划 - 审议通过首次及部分预留限制性股票授予议案[18] - 限制性股票激励计划及首次授予符合规定[18] 未来展望 - 2024年在完善治理等方面取得成效[19] - 2025年独立董事将继续履职[19]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为17.23亿元人民币，同比增长14.45%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.92亿元人民币，同比增长10.83%[23] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为1.78亿元人民币，同比增长17.48%[23] - 2024年第一季度营业收入为2.73亿元，第二季度增长至4.84亿元，环比增长77.02%[26] - 2024年全年营业收入达到17.23亿元，同比增长14.45%[37] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.92亿元，同比增长10.83%[37] - 公司实现营业收入172,286.30万元，同比增长14.45%；归母净利润19,198.84万元，同比增长10.83%[149] 成本和费用（同比环比） - 2024年研发投入占营业收入比例为4.52%，同比下降0.14个百分点[24] - 2024年非经常性损益合计为1,430.17万元，较2023年的2,198.98万元下降34.87%[29] - 2024年计入当期损益的政府补助为464.71万元，较2023年的562.88万元下降17.43%[28] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为1,124.97万元，较2023年的1,339.05万元下降15.98%[28] - 洁净室空气净化材料成本同比下降0.44%至77,211.23万元，占总成本比例63.68%，人工费用同比大幅增长50.41%至6,438.62万元[156] - 其他业务材料成本同比增长35.73%至29,950.44万元，占总成本比例24.70%，主要因业务拓展导致销售收入增加[156] - 风机过滤单元及过滤器产品总成本同比增长13.37%至105,775.35万元，占总成本比例87.23%，其中人工费用同比大幅增长53.11%[158] - 洁净室空气净化制造费用同比增长16.58%至4,501.58万元，其他业务制造费用同比增长20.43%至1,438.29万元[156][158] 各条业务线表现 - 洁净室空气净化领域营业收入为121,464.53万元，毛利率27.43%[42] - 其他领域营业收入为50,821.77万元，毛利率34.86%[42] - 风机过滤单元及过滤器产品收入151,672.54万元，毛利率30.26%，同比增加2.13个百分点[153] - 公司产品通过3C、UL、FM、AHAM、CE等国内外认证[44] - 公司为半导体制造大厂供应FFU、高效/超高效过滤器、化学过滤器等产品[38] - 公司在半导体洁净室领域居国内行业领先地位[38] - 公司开发多系列废气治理设备，如油雾油烟净化设备、VOCs浓缩转轮等[41] - 公司主要产品包括风机过滤单元、过滤器、空气净化设备和大气排放治理设备[62][63] - 公司2024年4月获国家制造业单项冠军企业证书，冠军产品为超净节能型风机过滤机组[61] - 公司替换耗材收入占总营收的比例超过30%[55] 各地区表现 - 公司境外收入为2.28亿元[54] - 中国大陆地区收入149,530.74万元，毛利率29.11%，同比增加2.39个百分点[153] - 公司在马来西亚、新加坡、泰国、日本、加拿大等地设立子公司，持股比例49%~100%[53] - 马来西亚子公司MayAir Manufacturing为100%持股的生产基地[53] - 泰国销售公司MayAir (Thailand)持股比例为49%[53] - 境外资产规模为4.21亿元人民币，占总资产比例11.40%[170] - 公司在马来西亚当前产能约为1.5亿人民币，海外市场增速较快[96] - 目标公司约有30%-50%的业务收入来自马来西亚、菲律宾、新加坡等中国以外国家和地区[59] 管理层讨论和指引 - 公司前瞻性陈述涉及未来计划、经营计划、发展战略等，不构成对投资者的实质承诺[8] - 公司将加强工业洁净室市场产品在节能、降噪、减排方面的性能和指标，巩固在工业洁净板块的市场竞争优势[182] - 公司将持续发展PM2.5治理板块，并加强商用环境的消毒、杀菌、除臭、除异味产品的延伸和发展[182] - 公司将加快制药和生物安全领域的产品研发及生产线建设，扩充公共卫生安全相关过滤产品[182] - 公司将扩大大气环境治理领域市场覆盖范围，强化后勤技术服务，提供一站式服务模式[182] - 公司将推广过滤器替换和系统集成的年包服务业务，结合大数据科技掌握客户更换周期[182] - 公司将重点研发新型过滤材料，包括活性炭改性、PTFE膜复合滤材、纳米纤维滤材等[183] - 公司将研究环境排放治理技术，包括VOCs治理、分子筛改性、锂电池生产排放控制等[183] - 公司将提升实验、分析及检测能力，构建一流的研发检测平台[184] - 公司将研究空气净化数字化技术，包括物联网IoT技术、仿真技术、系统集成研究[184] - 公司将通过生产线自动化智能化升级，新增全自动生产线并扩充产品产能[185] 研发和技术创新 - 公司新增授权发明专利11项，实用新型专利17项，外观设计专利2项，软件著作权1项，其他知识产权25项[44] - 公司拥有31个专业实验室和450多台套研发测试仪器[43] - 公司测试中心获得CNAS认证，可对风机过滤单元等设备关键性能参数进行检测[44] - 公司研发费用为7,785.56万元，占营业收入比例为4.52%[50] - 研发人员191人，占总人数比例为17.67%[50] - 公司滤材使用寿命延长至国外进口材料的1.7~5倍[50] - 产品对0.1微米细颗粒物过滤效率最高达99.999997%[50] - FFU效率从风机裸机效率58%提升至64%以上，节能超15%[50] - 公司高效与超高效过滤器产品在H14、U15、U16、U17效率级别下阻力皆为行业最低[51] - 公司报告期内研发投入共计7,785.56万元，同比增长11.04%[113][115] - 研发投入总额占营业收入比例为4.52%，较上年减少0.14个百分点[115] - 累计获得发明专利37项，实用新型专利85项，外观设计专利26项，软件著作权30项[113] - 在研项目18项，预计总投资规模18,880万元，本期投入6,342.54万元，累计投入12,677.61万元[116][118] - 核心产品风机过滤单元（FFU）节能降噪技术达到国际领先水平，获全球半导体领军企业认可[111] - PTFE膜材料国产化比例持续提升，纳米纤维滤料投入批量使用[111] - 数字化监控技术实现底层传感、5G通讯与云端系统集成，应用于半导体洁净室等领域[111] - 公司被认定为国家级专精特新"小巨人"企业（2021年）和制造业"单项冠军"产品（2024年）[112] - 工业除尘项目YF049001累计投入602.18万元，已实现量产，技术达国内先进水平[116] - 公司研发人员数量本期为191人，上期为180人，增长6.11%[121] - 公司投入近2,000平方米研发测试空间，拥有31个专业研发实验室[122] - 公司主编国家、行业、团体标准7项，参编46项[122] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为191,988,392.71元[6] - 截至2024年末母公司可供分配利润为491,214,003.32元[6] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），合计派发现金红利26,880,000.00元（含税）[6] - 2024年度公司现金分红金额占归属于上市公司股东的净利润比例为14.00%[6] - 公司总股本为134,400,000股[6] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-2.05亿元人民币，同比大幅下降271.55%[23][24] - 2024年末总资产达到36.99亿元人民币，同比增长23.68%[23] - 2024年加权平均净资产收益率为11.22%，同比增加0.08个百分点[24] - 2024年基本每股收益为1.43元/股，同比增长10.85%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为17.92亿元人民币，同比增长9.73%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额在第二季度为-9,087.80万元，第四季度进一步下降至-16,188.23万元[26] - 2024年应收款项融资期末余额为8,239.77万元，较期初增长465.21%[31] - 2024年交易性金融资产期末余额为0元，较期初减少5,060.14万元[31] - 公司总资产369,869.60万元，较期初增加23.68%；归母净资产179,242.40万元，较期初增加9.73%[149] - 2024年毛利率为29.62%，较上年同期增加2.90个百分点，主要因业务需求增加及市场扩张[152] - 洁净室空气净化业务毛利率27.43%，同比增加3.73个百分点；其他业务毛利率34.86%，同比减少0.75个百分点[153] - 公司主营业务毛利率为29.62%[139] - 公司扣非净利润为17,768.67万元，同比增长17.48%[140] - 风机过滤单元及过滤器产品生产量同比增长14.28%至493万台/万片，销售量同比增长21.40%至491.96万台/万片，库存量同比下降49.99%至39.29万台/万片[155] - 其他产品生产量同比下降35.18%至2.69万台，销售量同比下降32.16%至2.89万台，库存量同比下降20.00%至0.64万台[155] - 应收账款本期期末数为989,992,528.18元，占总资产比例26.77%，较上期增长32.42%[169] - 应收款项融资本期期末数为82,397,666.24元，占总资产比例2.23%，较上期大幅增长465.16%[169] - 固定资产本期期末数为350,116,189.83元，占总资产比例9.47%，较上期增长117.61%[169] - 长期借款本期期末数为421,629,462.92元，占总资产比例11.40%，较上期增长317.66%[169] - 报告期对外股权投资额为240,162,639.73元，较上年同期增长431.84%[174] - 合同资产本期期末数为21,299,266.24元，占总资产比例0.58%，较上期增长206.36%[169] - 一年内到期的非流动负债本期期末数为218,571,968.36元，占总资产比例5.91%，较上期增长281.32%[169] - 递延收益本期期末数为8,949,988.39元，占总资产比例0.24%，较上期增长80.77%[169] 其他重要内容 - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利[4] - 公司已在本报告中说明了可能对公司产生重大不利影响的风险因素[4] - 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 公司负责人Yap Wee Keong（叶伟强）、主管会计工作负责人Chin Kim Fa（陈矜桦）及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[5] - 公司直接材料占主营业务成本的比重达到90%左右，主要原材料价格波动对毛利率和盈利能力有较大影响[141] - 公司应收账款为98,999.25万元，占期末总资产的26.77%，下游半导体行业客户资金状况可能导致坏账风险[142] - 公司半导体客户收入占营收比例较高，洁净厂房新建项目与业绩关联性强，行业新增投资受阻可能影响经营业绩[143] - 公司研发人员191名，占员工总数17.67%，面临技术人才流失及核心技术失密风险[148] - 前五名客户销售额52,393.25万元，占年度销售总额30.41%，其中关联方销售额占比3.45%[159] - 客户一销售额31,747.48万元，占年度销售总额18.43%，为公司最大客户[161] - 前五名供应商采购额36,629.90万元，占年度原材料采购总额35.48%，无关联方采购[163] - 供应商一采购额24,103.79万元，占年度采购总额23.34%，为公司最大供应商[167] - 公司完成对CM Hi-Tech Cleanroom Limited的收购，投资金额239,368,362.50港元，持股比例68.39%[176] - 公司2024年召开12次董事会、10次监事会、4次股东大会，决策程序符合法规要求[189] - 2024年第三次临时股东大会通过收购捷芯隆高科洁净系统有限公司（CM Hi-Tech Cleanroom Limited）的议案[191] - 2024年限制性股票激励计划获股东大会批准，包括草案、考核管理办法及授权董事会办理相关事宜[191]

2024 12 31 美埃（中国）环境科技股份有限公司 目 录 页 次 一、 1 - 2 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3 – 10 2024 2 1 3101 2 1 2024 2025 70038348_B02 2024 1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续） 安永华明（2025）专字第70038348 B02号 美埃（中国）环境科技股份有限公司 (本页无正文) 安永华明会计 伙) 中国注册会计师：许心巧 中国注册会计师: 赵文娇 2025 年 4 月 25 日 中国 北京 A member firm of Ernst & Young Global Limited 2 2024 2021 9 1 2022 10 18 [2022] 2506 A 33,600,000 29.19 / 980,784,000.00 66,654,880.00 22,318,542.40 891,810,577.60 914,129,120.00 22,318,542.40 2022 11 14 2022 61525037_B03 2024 12 31 370,077,169.87 15,944,203.02 1 ...

业绩总结 - 公司2024年度计提各项减值准备合计3116.69万元[2] - 2024年度计提信用减值损失3038.27万元[3] - 2024年度计提资产减值损失78.42万元[3] - 本次计提减值准备对公司2024年度合并利润总额影响3116.69万元[7] 减值详情 - 2024年度计提存货跌价准备87.95万元[5] - 2024年度对合同资产计提减值损失75.51万元[6] - 2024年度对其他非流动资产——应收质保金转回减值损失85.04万元[6] 特殊情况 - 2024年度无需计提固定资产减值准备[5]