股权激励计划审批程序 - 公司第二届董事会第十三次会议审议通过《2024年限制性股票激励计划（草案）》及相关议案[4] - 第二届监事会第九次会议对激励对象名单进行核实并出具核查意见[4] - 2024年第二次临时股东大会批准激励计划及授权董事会办理相关事宜[5][6] 授予价格调整 - 因权益分派实施完毕 授予价格由15.60元/股调整为15.40元/股[7] - 调整依据为《激励计划》中关于资本公积转增股本等事项的规定[7] 授予条件成就情况 - 公司未出现最近会计年度财务报告被出具否定意见或无法表示意见的情形[7] - 激励对象未出现最近12个月内被监管机构认定为不适当人选的情形[8] - 公司及激励对象均未发生法律法规禁止实施股权激励的情形[7][8] 预留授予具体安排 - 预留授予限制性股票有效期最长不超过60个月[8] - 设置两个归属期：第一个归属期为预留授予后12-24个月 第二个归属期为24-36个月[9][10] - 归属期间需避开定期报告公告前15日及重大事件披露敏感期[8][9] 激励对象及授予数量 - 本次预留授予共75名激励对象 包括2名高管及73名核心员工[11] - 董事兼CFO Chin Kim Fa获授3万股 占授予总量0.74%[11] - 副总经理陈玲获授1万股 占授予总量0.25%[11] - 其他73名员工共获授69.8万股 占授予总量17.31%[11] - 全部激励对象获授股票总数不超过公司股本总额的1%[11] 会计处理要求 - 建议公司按照《企业会计准则第11号——股份支付》计量激励费用[12] - 具体财务影响应以会计师事务所年度审计报告为准[12]

限制性股票第二次预留授予 - 公司于2025年9月3日向75名激励对象授予69.80万股第二类限制性股票，授予价格为15.40元/股 [1] - 预留部分原未授予限制性股票共计69.84万股，本次授予69.80万股后剩余0.04万股作废失效 [1][5] - 本次授予股份占公司股本总额的0.52% [10] 股权激励计划实施程序 - 公司于2024年召开第二届董事会第十三次会议及监事会第九次会议，审议通过《2024年限制性股票激励计划（草案）》及相关考核管理办法 [2] - 2024年第二次临时股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜 [1] - 2025年9月3日召开第二届董事会第二十一次会议及监事会第十七次会议，审议通过第二次预留授予事项 [1][6] 授予价格调整 - 因2024年年度权益分派实施，授予价格由原15.60元/股调整为15.40元/股 [6] - 调整依据为《激励计划》中关于资本公积转增股本、派息等事项对授予价格调整的规定 [6] 激励对象构成 - 激励对象包括董事、高级管理人员及核心技术人员共75人，其中董事兼首席财务官Chin Kim Fa获授3.00万股（占授予总量0.74%），副总经理陈玲获授1.00万股（占授予总量0.25%） [10] - 其他激励对象包括56名中国籍员工和17名外籍员工 [10] - 任何单一激励对象通过股权激励获授股票均未超过公司股本总额的1% [10] 归属安排与限制 - 激励计划有效期自首次授予日起最长不超过60个月 [8] - 预留授予限制性股票分两个归属期：第一个归属期为授予日起12-24个月内，第二个归属期为24-36个月内 [9] - 限制性股票在归属前不得转让、担保或偿还债务 [9] 会计处理与业绩影响 - 公司采用Black-Scholes模型计算限制性股票公允价值 [12] - 股份支付费用将在经常性损益中列支，具体摊销情况为：2025年预计摊销XX万元，2026年XX万元，2027年XX万元（注：原文未披露具体摊销金额） [12] 合规性确认 - 监事会确认公司和激励对象均未出现《上市公司股权激励管理办法》规定的禁止性情形 [6][7] - 独立财务顾问上海荣正企业咨询服务认为本次授予符合相关法律法规及《激励计划》规定 [15]

公司股权激励计划 - 公司监事会审核通过2024年限制性股票激励计划第二次预留授予激励对象名单 [1][2] - 激励对象需满足《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律法规及公司章程规定的任职资格和激励条件 [1][2] - 预留授予日确定为2025年9月3日 授予价格为每股15.40元 [2] 激励对象合规性审查 - 激励对象最近12个月内未被证券交易所或证监会认定为不适当人选 [1] - 激励对象最近12个月内无重大违法违规行为及市场禁入记录 [1] - 激励对象不存在《公司法》规定不得担任公司董事及高级管理人员的情形 [1]

股权激励计划授予情况 - 公司实施第二次预留限制性股票激励计划 授予对象包括董事 高级管理人员 核心技术人员及其他员工共75人 [1] - 预留授予限制性股票总量为69.80万股 占授予限制性股票总数的17.31% 占公司股本总额的0.52% [1] 高管授予明细 - 董事兼首席财务官Chin Kim Fa（陈矜桦）获授3.00万股 占授予限制性股票总数0.74% 占公司股本总额0.02% [1] - 副总经理陈玲获授1.00万股 占授予限制性股票总数0.25% 占公司股本总额0.01% [1] 员工授予分布 - 中国籍员工56人获授限制性股票 具体数量未单独披露但包含在69.80万股总授予量中 [1] - 外籍员工17人获授限制性股票 同样包含在总授予量69.80万股内 [1] - 所有激励对象个人获授股票均未超过公司股本总额1% [1]

股权激励计划调整 - 限制性股票授予价格由15.60元/股调整为15.40元/股 [1] - 调整原因为公司实施2024年年度权益分派导致每股派息0.20元 [3][4][5] - 调整公式采用P=P0-V计算 其中P0为原授予价格15.60元 V为每股派息额0.20元 [4][5] 公司治理程序 - 董事会于2025年9月3日召开第二届第二十一次会议审议通过调整议案 [1] - 监事会于同日召开第十七次会议对调整事项发表同意意见 [1][5] - 调整依据为2024年第二次临时股东大会对董事会的授权 [1][3][5] 激励计划实施历程 - 2024年9月董事会审议通过激励计划草案及考核管理办法 [2] - 监事会同期对激励对象名单进行公示并出具核查意见 [2] - 公司分阶段完成首次授予、预留授予及第二次预留授予 [3] 财务与法律影响 - 本次价格调整不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响 [3][5] - 律师事务所认为调整程序符合《上市公司股权激励管理办法》等法规要求 [5] - 调整后的授予价格15.40元/股仍满足大于1元的法定要求 [4][5]

公司人事变动 - 美埃科技董事会审议通过聘任李筠凡为公司证券事务代表[1] - 李筠凡将与现任证券事务代表吴闻共同协助董事会秘书履行职责[1]

激励计划授予信息 - 2025年9月3日为第二次预留授予日，以15.40元/股向75名激励对象授予69.80万股限制性股票[3][4][7][11][12][18] - 本次授予数量占公司股本总额13,440.00万股的0.52%[4][12] - 预留部分未授予限制性股票剩余0.04万股作废失效[4] - 激励计划授予价格由15.60元/股调整为15.40元/股[8] 激励计划流程 - 2024年8月26日，董事会薪酬与考核委员会等会议审议通过相关议案[3][5] - 2024年8月27日至9月5日，对首次授予激励对象进行内部公示[5] - 2024年9月12日，2024年第二次临时股东大会审议通过相关议案[6] - 2024年10月17日，董事会与监事会审议通过授予部分预留限制性股票议案[6] 归属与人员获授情况 - 预留授予的限制性股票分两个归属期，各占授予权益总量50%[13] - 董事陈矜桦获授3.00万股，副总经理陈玲获授1.00万股[15] - 中国籍员工获授52.10万股，外籍员工获授13.70万股[16] 测算与费用摊销 - 2025年9月3日对69.80万股限制性股票公允价值测算，标的股价49.17元/股等[20] - 本次授予预计摊销总费用2390.43万元，2025 - 2027年分别摊销596.37万元、1393.18万元、400.89万元[21] 合规情况 - 参与本次预留授予的董事及高级管理人员授予日前6个月无卖出公司股份行为[19] - 本所律师、独立财务顾问认为授予已取得必要批准授权，符合规定[23][24]

激励计划时间线 - 2024年8月26日多会议审议通过激励计划相关议案[2] - 2024年8月27日至9月5日对激励对象名单内部公示[3] - 2024年9月12日第二次临时股东大会通过相关议案[4] - 2024年9月20日审议通过首次授予限制性股票议案[4] - 2024年10月17日审议通过授予部分预留限制性股票议案[5] - 2025年9月3日审议通过调整授予价格及二次授予预留股票议案[5] 其他要点 - 限制性股票授予价格由15.60元/股调整为15.40元/股[2][7][9] - 2025年7月17日披露2024年年度权益分派实施公告[6] - 调整对财务和经营无实质性影响[8][10] - 监事会同意调整授予价格[9]

激励计划 - 监事会同意2024年限制性股票激励计划第二期预留授予激励对象名单[3] - 本次预留授予日为2025年9月3日[3] - 授予价格为15.40元/股[3] - 向75名激励对象预留授予69.80万股限制性股票[3]

激励计划 - 2024年限制性股票激励计划第二次预留授予激励对象75人[1] - 合计获授69.80万股，占授予总数17.31%，占股本总额0.52%[1] - 任一激励对象获授股票未超公司股本总额1%[1] 人员获授情况 - 董事等3人共获授4.00万股[1] - 56名中国籍员工获授52.10万股[1] - 17名外籍员工获授13.70万股[1]