募集资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐或独董[4] - 置换自筹资金距到账不得超六个月[10] - 闲置资金补流单次不超十二个月[10] - 12个月内累计用超募资金补流或还贷不超总额30%[11] - 单次用超募资金达5000万元且达总额10%以上，提交股东会审议[14] 专户管理 - 银行3次未及时出具对账单或配合查询，公司可终止协议并注销专户[4] 募投项目管理 - 项目搁置超一年或超期且投入未达计划50%，重新论证[7] - 募投项目变更须经董事会、股东会审议，独董和保荐同意；仅变地点经董事会审议[17] - 单个募投项目节余资金用于非募投项目，参照变更程序及披露[15] - 变更项目收购控股股东或实控人资产，避免同业竞争及减少关联交易[24] - 拟转让或置换募投项目，董事会审议后2个交易日报告并公告[25] 信息披露与备案 - 协议签订后2个交易日向交易所备案并公告[3] - 募集资金到账后一个月内签三方监管协议[4] - 置换事项董事会会议后2个交易日报告并公告[10] - 单个或全部募投项目完成后，节余低于1000万，使用情况年报披露[13] 监督检查 - 内审部门至少每季度检查资金存放使用情况并报告董事会[23] - 董事会每半年度核查项目进展，出具报告，审议通过后2个交易日报告并公告[23] - 年度审计时，聘请会计师出具鉴证报告，披露年报时提交[23] - 过半数独董、审计委员会可聘会计师出具报告，董事会收到后2个交易日报告并公告[28] - 保荐机构至少每半年现场调查，年末出具核查报告并披露[23][26][30]