北京键凯科技股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等相关 规定，现将会计师事务所 2024 年度履职情况和评估情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 德勤华永的前身是 1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于 2002 年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于 2012 年 9 月经财政部等部门 批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼。 德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监 会批准，获准从事 H 股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会 计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券 服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有 丰富的证券服务业务经验。 德勤华永首席合伙人为付建超先生，2024 年末合伙人人数为 204 人，从业 人员共 5,616 ...

公司变更 - 2025年4月28日董事会审议通过增加注册资本及修订《公司章程》议案，待股东大会审议[1] - 公司股份总数由60,614,700股增至60,650,700股[2] - 公司注册资本由60,614,700元增至60,650,700元[2] - 《公司章程》部分条款修订，其他不变，待办理登记手续[3][4] 激励计划 - 2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期归属36,000股，已完成登记[1]

业绩数据 - 2024年公司营业收入22709.68万元，同比下降22.26%[1] - 2024年归母净利润2983.78万元，同比下降74.22%[1] - 2024年扣非净利润1947.98万元，同比下降82.64%[1] - 2023年度向全体股东每10股派发现金股利5.74元，合计派发现金红利34732215.364元[7] - 2024年度拟每10股派发现金红利1.50元，合计拟派发现金红利9075417.90元[20][21] - 本年度现金分红与股份回购合计19575755.20元，占净利润比例65.61%[21] - 现金分红和回购并注销金额占净利润比例30.42%[21] 研发进展 - 2024年完成84种新结构衍生物开发等工作[4] - 2024年2种材料在CDE药用辅料登记，1种新材料在FDA药品主文件登记[4] - 2024年自研抗肿瘤1类新药JK1201开展临床试验[5] - 2025年4月3类医疗器械JK - 2122H取得注册证，JK - 1136H完成临床试验[5] 市场与交流 - 2024年参加24次机构策略会等交流活动[9] - 2024年线上召开3次公开业绩说明会，回复73个问题[9] - 2024年上证e互动回复368个问题，接听投资者热线253次[9] - 2025年拟召开或参加业绩说明会不少于3次[26] - 2025年接待投资者调研及参加行业策略会月均不少于2次[26] 公司治理 - 2024年上半年审议通过董监高薪酬议案[10] - 2024年“关键少数”未减持公司股份[12] - 2024年拟用1000 - 2000万元回购股份，已完成[13][14] - 2024年召开股东大会3次、董事会5次、监事会5次[17] - 公司构建“双驱动，双循环”发展模式[18] - 2025年计划全面修订公司治理制度[23] - 2025年将完善“关键少数”工作制度[24] 项目运营 - 辽宁盘锦募投项目2023年10月试生产，2024年四季度正式运营[3]

业绩数据 - 2024年公司营业收入22709.68万元，2023年为29211.84万元，2022年为40720.50万元[23] - 2024年公司净利润2983.78万元，2023年为11574.46万元，2022年为18683.29万元[23] - 2024年天津键凯产值20696.03万元，较2023年下降28.29%[46] - 2024年天津键凯成品量1007.22千克，较2023年下降29.30%[46] 产能建设 - 公司在天津建成占地15000多平方米的基地，注册资金17000万元，活性衍生物年产能达2吨[18] - 公司在辽宁建成占地约40000平方米的基地，注册资金15500万元，活性衍生物年产能达12 - 20吨[18] 技术研发 - 截至2024年12月31日，公司现行有效中国及世界发明专利108项，另有102项专利正在申请中[21] - 2024年公司新申请发明专利27项，新获批发明专利4项，实用新型专利3项[129] - 2024年，公司完成2种材料在CDE的药用辅料登记及1种材料在FDA的药品主文件登记[108] - 2024年，自主研发的抗肿瘤1类新药开展不同适应症临床试验[108] - 2024年，3类医疗器械注射用交联透明质酸钠凝胶项目取得注册证，创新3类医疗器械完成临床试验[108] 社会责任 - 2024年10月，公司向南开大学教育基金会捐赠30万元举办大赛[15] - 2024年5月天津键凯向中国妇女发展基金会捐赠10万元救助辽宁10名低收入家庭妇女“两癌”[82] - 2024年10月公司再次捐赠20万元冠名支持湖南省桑植县官地坪学校“键凯弘慧奖学金”项目（2024 - 2029学年）[87] - 2024年9月公司员工200人次参与99公益日活动，共筹款10426元[90] 公司运营 - 公司构建“双驱动”发展模式，实现基础材料销售与定制化技术服务协同发展[13] - 公司建立贯穿研发、生产、应用的全流程质量保障体系[13] - 2024年公司员工284人，2023年为298人，2022年为252人[23] - 截至2024年12月31日，公司员工总人数284人，女性员工占比42.25%[65] - 截至2024年12月31日，公司中层管理团队总人数21人，女性管理人员占比47.62%[65] - 截至2024年12月31日本科及以上员工占比达72.54%[67] 环境管理 - 公司生产经营产生的主要污染物包括废水、废气和噪声等，均得到有效处理[43] - 天津键凯废气中TRVOC排放量2947.06kg/a，核定排放总量4034kg[48] - 天津键凯废水化学需氧量排放量583.62kg/a，核定排放总量3417.5kg[49] - 辽宁键凯双台子厂区废气挥发性有机物排放量1052.79kg/a，核定排放总量2074kg[49] - 辽宁键凯兴隆台厂区废水化学需氧量排放量252.472kg/a，核定排放总量2176kg[49] 未来展望 - 2024年4月30日，公司制定“提质增效重回报”行动方案[102] - 2024年年度利润分配拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），拟派发现金红利9075417.90元（含税）[111]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年6月10日14点召开[3] - 现场会议在北京市海淀区西小口路66号召开[3] - 网络投票2025年6月10日进行[3][5] 投票时间 - 交易系统投票平台9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00投票[6] - 互联网投票平台9:15 - 15:00投票[6] 议案情况 - 全部议案经相关会议审议通过，2025年4月29日公告[8] - 特别决议议案为10、11[13] - 对中小投资者单独计票议案为7、8、10[13] 其他信息 - 股权登记日为2025年6月3日[15] - 登记时间为2025年6月4日9时至16时[17] - 联系电话010 - 82893760，邮箱ir@jenkem.com[17][18]

会议情况 - 第三届监事会第十一次会议于2025年4月28日召开，3名监事全出席[2] - 2024年度监事会召开5次会议[3] 议案表决 - 《关于<2024年度监事会工作报告>》等议案3票赞成，0反对0弃权[3][5][6][7][8][9][10][11][12][14][15][16] - 《关于公司监事2024年度薪酬执行情况及2025年度薪酬标准的议案》3票回避[3][5][6][7][8][9][10][11][12][14][15][16] 议案审议 - 《关于<2024年度监事会工作报告>》等议案需提交2024年年度股东大会审议[3][5][6][7][8][11]

会议出席情况 - 第三届董事会第十二次会议9名董事全部出席[2] 议案表决情况 - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案9票赞成待部分提交2024年年度股东大会审议[3][5][6][7][8][9][12][13][15][16][17][18][20][21] - 《公司董事2024年度薪酬及2025年度标准议案》9票回避提交2024年年度股东大会审议[10] - 《公司高管2024年度薪酬及2025年度标准议案》5票赞成4票回避[11] - 《2025年第一季度报告》议案9票赞成[22] - 《提请召开2024年年度股东大会议案》9票赞成[23] 股东大会安排 - 同意现场与网络投票结合开2024年年度股东大会并授权证券事务部准备[23]

业绩总结 - 每股派发现金红利0.15元（含税），不转增股本和送红股[2] - 截至2024年12月31日，母公司累计可供分配利润68,059,432.92元[3] - 拟派发现金红利9,075,417.90元（含税）[4] 数据相关 - 现金分红和回购金额合计19,575,755.20元，占净利润比例65.61%[4] - 现金分红和回购并注销金额合计9,075,417.90元，占净利润比例30.42%[4] - 近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额99,875,473.26元，占比90.14%[8] - 近三个会计年度累计研发投入215,230,617.94元，占累计营收比例23.23%[8][9] 未来展望 - 2025年4月28日董事会、监事会通过利润分配方案并提交股东大会[10][12] - 利润分配方案尚需2024年年度股东大会审议[6]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入69,104,053.22元，较上年同期增长6.66%[4] - 归属于上市公司股东的净利润11,880,461.89元，较上年同期下降17.79%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为 -11,064,447.38元，较上年同期下降126.28%[4] - 研发投入合计19,258,551.25元，较上年同期增长19.96%，研发投入占比增加3.09个百分点[5] - 报告期末总资产1,374,398,798.49元，较上年度末增长0.52%[5] - 2025年3月31日公司资产总计13.74亿元，较2024年12月31日的13.67亿元增长0.52%[10][11] - 2025年第一季度营业总收入6910.41万元，较2024年第一季度的6478.90万元增长6.66%[12] - 2025年第一季度营业总成本5766.17万元，较2024年第一季度的5266.66万元增长9.48%[12] - 2025年第一季度净利润1188.05万元，较2024年第一季度的1445.21万元下降17.80%[13] - 2025年第一季度基本每股收益0.20元/股，较2024年第一季度的0.24元/股下降16.67%[13] - 2025年3月31日货币资金1.03亿元，较2024年12月31日的1.47亿元下降29.96%[10] - 2025年3月31日应收账款8060.57万元，较2024年12月31日的4612.51万元增长74.76%[10] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计3628.53万元，较2024年第一季度的1.08亿元下降66.48%[15] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金3209.70万元，较2024年第一季度的1.03亿元下降68.91%[15] - 2025年3月31日流动负债合计8321.11万元，较2024年12月31日的8734.70万元下降4.73%[10] - 经营活动现金流出小计为47349703.31元，上年同期为66169349.86元[16] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 11064447.38元，上年同期为42100504.42元[16] - 投资活动现金流入小计为213854902.31元，上年同期为292212475.73元[16] - 投资活动现金流出小计为236320309.02元，上年同期为320635048.45元[16] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 22465406.71元，上年同期为 - 28422572.72元[16] - 筹资活动现金流入小计为0元，上年同期为5000000元[16] - 筹资活动现金流出小计为5909042.15元，上年同期为13627754.43元[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 5909042.15元，上年同期为 - 8627754.43元[16] - 现金及现金等价物净增加额为 - 38992473.32元，上年同期为5748383.45元[16] - 期末现金及现金等价物余额为102812986.01元，上年同期为116256897.11元[16] 股东相关数据 - 报告期末普通股股东总数4,901人[8] - 前10名股东中XUAN ZHAO持股14,881,610股，占比24.54%[8] 各业务线数据关键指标变化 - 产品销售收入6,735.13万元，较上年同期增长5.91%，其中国内降68.20%，国外增51.52%[9] - 技术服务收入157.02万元，较上年同期增加74.66%[9] - 公司直接出口至美国的产品收入占全部营业收入比例为17.36%[9]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入227,096,825.17元，较2023年下降22.26%，主要因国内客户订单不及预期、海外客户库存计划调整及国内技术服务费到期[24][25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润29,837,797.00元，较2023年下降74.22%，受营收减少、毛利率下降及项目成本增加影响[24][26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,479,826.17元，较2023年下降82.64%，原因同净利润下降[24][26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额120,175,743.37元，较2023年增加0.31%，因上年末应收款收回及本期营收收款影响[24][26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,266,750,990.33元，较2023年末下降1.05%[24] - 2024年末总资产1,367,260,388.85元，较2023年末增加1.61%[24] - 2024年基本每股收益0.49元/股，较2023年下降74.48%，因利润减少[25][26] - 2024年研发投入占营业收入的比例为35.21%，较2023年增加15.42个百分点[25] - 2024年计入开发支出的研发投入金额为2,080.95万元，费用化研发投入金额为5,914.02万元，较上一年度增加132.41万元，增幅2.29%[27] - 2024年非经常性损益合计10357970.83元，2023年为3551022.86元，2022年为9049406.87元[31] - 2024年公司营业收入22709.68万元，同比下降22.26%；归属于母公司所有者净利润2983.78万元，同比下降74.22%[36] - 第一至四季度营业收入分别为64788995.56元、63798092.46元、57139662.87元、41370074.28元[29] - 第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为14452078.78元、13492714.24元、4708953.10元、 - 2815949.12元[29] - 2024年全年累计研发投入7994.97万元，同比上升38.28%，研发投入占销售收入比重达35.21%[38] - 营业成本6992.10万元，较上年同期增加27.64%，系辽宁盘锦募投项目折旧摊销及生产运营成本增加等因素影响[87][88][89] - 销售费用734.65万元，较上年同期增加15.29%，因销售活动服务费增加及上期冲回股份支付费用[87][88] - 管理费用5252.69万元，较上年同期增加32.17%，主要是职工薪酬等增加及上期冲回股份支付费用[87][88] - 研发费用5914.02万元，较上年增加2.29%，主要核算相关临床试验费用及其他研发支出[87][89] - 综合毛利率为69.21%，同比下降12.04个百分点，受总收入下降、单位固定成本增加等因素影响[90][94] - 2024年产品销售收入2.08亿元，较上年同期下降23.90%，国内下降41.22%，国外下降7.10%[92] - 国内地区营业收入8472.68万元，同比下降43.62%，国外地区营业收入1.42亿元，同比增长0.37%[95] - 聚乙二醇衍生物生产量1007.22千克，较上年减少29.30%，销售量921.85千克，减少23.30%，库存量334.36千克，减少19.19%[96] - 技术服务收入较上年同期减少0.74%，运输服务收入同比增长61.95%[91][93] - 销售费用7,346,460.21元，同比增加15.29%，因销售活动服务费增加及上期冲回股份支付费用影响[106] - 管理费用52,526,897.88元，同比增加32.17%，因职工薪酬等增加及上期冲回股份支付费用影响[106] - 研发费用59,140,197.44元，同比增加2.29%，因核算临床试验费用及其他研发管线支出[107] - 财务费用 -3,230,501.79元，因本期美元对人民币汇率变动汇兑收益增加[107] - 经营活动现金流量净额120,175,743.37元，同比增加0.31%，因上年末应收款收回及本期营收收款影响[109] - 投资活动现金流量净额 -41,424,715.30元，净流出较上年减少，因购建长期资产支付现金减少，募投项目结项[109] - 筹资活动现金流量净额 -47,697,331.36元，净流出较上年增加，因现金分红及回购股票支付现金[109] - 货币资金期末数146,810,151.00元，较上期增加32.43%，因现金流量净额增加使银行存款余额增加[111] - 其他流动资产余额为3,806,048.61元，占比0.28%，较上年末减少44.72%[112] - 在建工程余额为0元，较上年末减少100.00%，原86,388,570.02元相关工程全部转固[112] - 使用权资产余额为8,809,901.91元，占比0.64%，较上年末增加128.53%[112] - 开发支出余额为20,809,498.56元，占比1.52%，主要研发项目相关费用资本化[112] - 合同负债余额为9,465,061.20元，占比0.69%，较上年末增加133.45%[112] - 应付职工薪酬余额为4,050,477.43元，占比0.30%，较上年末减少51.55%[112] - 其他应付款余额为59,422,860.87元，占比4.35%，较上年末增加95.06%[112] - 租赁负债余额为5,090,659.76元，占比0.37%，较上年末增加315.24%[112] - 报告期投资额18,756,196.61元，上年同期投资额35,066,666.66元，变动幅度 - 46.51%[135] - 医用药用合成新材料营业收入227,096,825.17元，营业成本69,920,964.66元，毛利率69.21%，营业收入比上年减少22.26%，营业成本比上年增加27.64%，毛利率比上年减少12.04个百分点[133] - 2024年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为29,837,797.00元[196] 各条业务线表现 - 公司主要产品为医用药用聚乙二醇及其活性衍生物，产品目录有600余种常用细分产品，聚乙二醇相对分子质量在200 - 8000及8000以上[42] - 公司目前主要收入来自医用药用聚乙二醇及其衍生物材料，自主开发的创新药物及第三类医疗器械在报告期内未取得收入[41] - 公司已研发聚乙二醇伊立替康、JK - 2122H、JK - 1119I等在研产品，PEG - 伊立替康小细胞肺癌适应症Ⅲ期临床和脑胶质瘤Ⅱ期临床入组进行中，JK - 2122H已取得医疗器械注册证，JK - 1136H于2024年第四季度完成临床试验，JK - 1119I临床前药效研究进行中[44] - 公司生产包括医用药用聚乙二醇原料和衍生物生产，辽宁键凯生产原料给天津键凯生产衍生物，获ISO9001等国内外质量体系认证[47] - 公司采用直销模式开展境内外销售，客户包括国内外知名医药企业及科研院校[48] - 公司为客户提供定制开发服务，包括分子结构设计、合成路线开发、分析方法开发，前期不收费，通过后续产品销售获收入[49] - 公司根据生产及质量控制要求编制《合格供应商名录》，生产物料采购由使用部门提计划，经审核后采购部采购，到货后质量部检验、仓库接收、财务结算[47] - 针对标准化产品，生产部门按销售计划安排生产并储备；针对定制化产品，合成研究及生产部门开发合成路线，验证试生产成功后放大生产[47] - 公司质量部门全程参与生产，QA负责质量体系管理，QC负责物料、产品检测与放行[47] - 公司预计研发有进展或项目有商业价值时对外转让或授权合作，不承担终端上市销售业务，聚焦下游新应用场景和市场开发[45] - 公司生产的聚乙二醇原料及其活性衍生物纯度可达99%[51] - 公司常用的聚乙二醇活性衍生物已超过600种[52] - 公司原料纯度可达99%以上，达到国际先进水平[52] - 公司已支持6个聚乙二醇修饰药物在国内上市，30余家客户的相关药物或器械在国内申报临床试验，占国内已申报企业约三分之二[53] - 公司支持10款境外已上市医疗器械产品，3款境外商业化药物产品，约30个境外创新药公司与生物技术公司新药品种及10余个临床阶段医疗器械类品种[53] - 公司实现5种关键辅料的规模化自主制备，相关技术资料通过国家药监局药品审评中心和美国FDA的原料药主文件双重备案[56] - 公司构建包含数十种创新结构的脂质化合物库，累计提交13项专利申请，获得4项发明专利授权[56] - 公司聚乙二醇原料产品纯度可达99%以上，是少数可规模化生产cGMP等级医用药用聚乙二醇原料的厂商之一[57] - 公司常规目录中有600余种聚乙二醇衍生物产品，实际生产和销售可达上千种[57] - 报告期内完成14种衍生物产品工艺优化等，开发84种新结构衍生物及150种分析方法[69] - 聚乙二醇化伊立替康（临床前至Ⅱ期临床）预计总投资76,500,000.00元，本期投入12,931,525.61元，累计投入78,077,054.29元；聚乙二醇化伊立替康（Ⅲ期临床）预计总投资171,510,000.00元，本期投入20,809,498.56元，累计投入20,809,498.56元；JK - 2122H预计总投资28,000,000.00元，本期投入7,444,211.41元，累计投入34,229,498.66元；JK - 1119I预计总投资34,000,000.00元，本期投入7,027,563.45元，累计投入45,017,936.05元；JK - 1136H预计总投资25,000,000.00元，本期投入8,114,077.87元，累计投入19,511,816.44元；合计预计总投资335,010,000.00元，本期投入56,326,876.90元，累计投入197,645,804.00元 [65] - 聚乙二醇化伊立替康小细胞肺癌适应症Ⅲ期临床、突破性治疗脑胶质瘤及伴脑转移的三阴性乳腺癌适应症的Ⅱ期临床入组顺利进行；JK - 2122H已提交注册申请并获受理，已取得医疗器械注册证；JK - 1136H于2024年第四季度完成临床试验；JK - 1119I临床前药效研究仍在进行 [65] - 公司掌握聚乙二醇的聚合生产、医用药用聚乙二醇活性衍生物研制、聚乙二醇医药应用创新等核心技术[57][58] - 报告期内有知识产权专职人员1人，兼职人员3人，新申请发明专利27项，新获批4项，累计获108项，102项在申请中[71] - 报告期内公司技术服务费收入为1749.36万元，占主营业务收入的7.70%[76] - 报告期内公司主营业务毛利率为69.21%[79] - 前五名客户销售额11,666.78万元，占年度销售总额51.37%，关联方销售额0万元，占比0%[100] - 前五名供应商采购额1,091.26万元，占年度采购总额53.57%，关联方采购额0万元，占比0%[102] 各地区表现 - 2024年国内产品销售收入减少，海外医疗器械端订单下降，药品端订单增加[72] - 报告期内公司国外地区收入占主营业务收入的比重为62.69%，未实现及已实现的汇兑收益合计为236.75万元[80] - 报告期内国际收入占公司总收入比例为62.69%，直接出口至美国境内的产品销售收入占公司总收入的比重为28.18%[83] - 国内地区营业收入8472.68万元，同比下降43.62%，国外地区营业收入1.42亿元，同比增长0.37%[95] 管理层讨论和指引 - 公司构建“双驱动，双循环”发展模式，实现基础材料销售与定制化技术服务协同发展[149] - 公司将凭借3个核心技术平台构建完整聚乙二醇化技术生态系统，在多领域布局[151] - 公司对未来三年业务发展做规划，包括技术开发与创新计划等[152] - 未来三年公司将加强产品相关技术研发和基础技术研究，提升研发平台能力[152] - 公司未来坚持以医用药用聚乙二醇衍生物生产销售及技术服务为主营业务核心[152] - 今年公司新成立商务拓展部门，连接推动合作伙伴结成利益相关体[153] - 公司将在医药和医疗器械市场深挖潜力，加强与客户技术合作[153] - 公司将根据业务发展引进专业人才，优化人员结构，提升激励机制水平[153] - 未来三年公司将综合提升多方面治理水平，完善组织结构和职能设置[155] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司2024年度拟以60,502,786股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），合计拟派发现金红利9,075,417.90元（含税）[7][8] - 本年度公司现金分红总额9,075,417.90元，已实施的股份回购金额10,500