2、投资者保护能力 公证天业已计提职业风险基金 89.10 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10,000 万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆 盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年存在因与执业行为相关的民事诉讼 1 例， 目前该诉讼还在审理中。 3、诚信记录 苏州明志科技股份有限公司 对会计师事务所2024年度履职情况评估报告 苏州明志科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请公证天业会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"公证会计师事务所"）作为 2024 年度财务报告出 具 审计报告的会计师事务所。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》要求，公司对 公证天业会计师事务所在 2024 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 1、资质条件 公证天业会计师事务所，于 2013 年 9 月 18 日转制为特殊普通合伙企业，管理总 部设立于无锡，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计 资格的会计师事务所之一。注册地址为无锡市太湖 ...

募集资金情况 - 2021年公开发行A股3077万股，每股发行价17.65元，募集资金总额5.430905亿元，扣除承销费后剩余5.0466428538亿元于2021年5月7日到账[1] - 扣除发行费后，实际募集资金净额4.8936515548亿元，新增注册资本3077万元，资本公积4.5859515548亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为5222.748698万元[3] 资金使用情况 - 2024年度公司置换募投金额1213.8772万元，以前年度直接投入募投项目3.3796103393亿元，本期直接投入募投项目2414.489166万元，补充流动资金9516.946424万元[4] - 2024年公司实际投入相关募投项目的募集资金共计2414.49万元[9] - 2021 - 2024年，公司多次审议通过使用闲置募集资金进行现金管理的议案，额度从4.5亿元逐步降低至1.5亿元，使用期限均为12个月内有效[11][12][13] 项目投资情况 - 高端铸造装备生产线技术改造项目总投资额1.006244亿元，自筹资金投入72.46万元[10] - 轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目总投资额2.46173亿元，自筹资金投入1091.42万元[10] - 新建研发中心项目总投资额8078.77万元，自筹资金投入50万元[10] - 补充流动资金项目总投资额6178.01万元[10] 项目进度及效益 - 高端铸造装备生产线技术改造项目投资进度为56.38%，预计2025年6月达到预定可使用状态[22] - 轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目投资进度为76.24%，2024年6月达到预定可使用状态，本报告期实现效益2870.66万元[22] - 新建研发中心项目投资进度为82.39%，预计2024年6月达到预定可使用状态[22] - 补充流动资金项目投资进度为102.40%[22] 项目调整情况 - 2022年7月22日，公司拟对高端铸造装备生产线技术改造项目追加投资并延期，多个项目调整后预计2024年6月30日达到可使用状态[15] - 2023年8月17日，公司将新建研发中心项目达到预定可使用状态时间延期至2024年6月30日[15][17] - 2024年4月26日，公司将高端铸造装备生产线技术改造项目达到预定可使用状态时间延期至2025年6月30日[18] - 2024年6月28日，公司将部分募投项目结项，节余募集资金用于永久补充流动资金[14] 其他资金操作 - 2021年6月2日公司同意用1475.88万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[24] - 2021年5月19日公司同意用不超45000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[24] - 2022年4月28日公司同意继续用不超45000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[24] - 2023年4月25日公司同意用不超30000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[24] - 2024年4月12日公司同意用不超15000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[24] - 截至2024年12月31日公司未使用部分闲置募集资金进行现金管理[24] 产品生产及销售 - 2024年轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目铸造二部二线生产铸件448.77吨[24] - 2024年轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目铸造二部二线对应销售收入2870.66万元[24]

业绩总结 - 公证天业2024年度收入总额30,857.26万元，审计业务收入26,545.80万元，证券业务收入16,251.64万元[3] - 2024年度上市公司年报审计客户家数81家，审计收费总额8,151.63万元，同行业上市公司审计客户家数64家[3] 人员数据 - 截至2024年12月31日，公证天业合伙人59人，注册会计师349人，签过证券服务审计报告的168人[3] 风险相关 - 公证天业已计提职业风险基金89.10万元，职业保险累计赔偿限额10,000万元[5] 处罚情况 - 公证天业近三年受行政处罚2次等多种措施[6] - 21名从业人员近三年受多种措施，15名受行政处罚各1次[6] 审计费用 - 2024年度公司财务报表审计费用80万元（不含税）、内控审计费用30万元（不含税）[11] 会议决策 - 2025年4月28日董事会、监事会会议通过续聘2025年度审计机构议案[2][15] - 续聘事项须提交2024年年度股东大会审议，通过后生效[16]

苏州明志科技股份有限公司 专项报告 2024 年度 Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988 传真：86 (510)68567788 Fax： 86 (510)68567788 电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn 募集资金存放与使用情况鉴证报告 苏公W[2025]E1279号 苏州明志科技股份有限公司全体股东： 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 我们接受委托，对后附的苏州明志科技股份有限公司（以下简称"明志科技"） 2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金专项 报告"）进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供明志科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本鉴证报告作为明志科技年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并 对外披露。 二、董事会的责任 明志科技董事会的责任是提供真实 ...

董事会审计委员会2024年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事 会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、 法规、规范性文件，以及《公司章程》和《董事会审计委员会工作制度》的有 关规定，2024 年度，苏州明志科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会本着勤勉尽职的原则，积极开展各项工作，认真履行相关职责，现 将审计委员会 2024 年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 苏州明志科技股份有限公司 公司第二届董事会审计委员会由独立董事何艳女士、独立董事芮延年先生、 公司董事长吴勤芳先生组成，其中主任委员由具有会计专业资格的何艳女士担 任。 二、董事会审计委员会会议召开情况 2024 年度，公司董事会审计委员会总共召开 7 次会议，全体委员均亲自出 席，历次会议的议案均经出席会议的委员全票审核通过，具体情况如下： | 序号 | 会议届次 | 召开时间 | 会议议案 1、《关于公司<董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告>》 的议案； | | --- | --- | --- | --- | | | | | 2、《关于 ...

证券代码：688355 证券简称：明志科技 公告编号：2025-011 苏州明志科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更为苏州明志科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 18 号》而进行的相应变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。本 次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不 存在损害公司及股东利益的情形。 一、本次会计政策变更的内容 （一）本次会计政策变更概述 2024 年 12 月 6 日财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》，规定对 不 属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计 入 "主营业务成本"和"其他业务成本"，不再计入"销售费用"。因此，公司需对 原 采用的相关会计政策进行相应调整。 （二）变更时间 （三）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则 ...

业绩说明会信息 - 公司计划于2025年5月15日9:00 - 10:00举行2024年度暨2025年第一季度业绩暨现金分红说明会[6] - 会议地点为上证路演中心和价值在线[8] - 召开方式为上证路演中心、价值在线网络互动[8] 参与人员及方式 - 参加人员有董事长等[8] - 投资者可在规定时间参与说明会[9] - 可在2025年5月8 - 14日16:00前提前提问[9] 提问及查看方式 - 提前提问方式有三种[4] - 联系人及电话、邮箱[11] - 可通过相关平台查看说明会情况[11] 报告发布 - 公司于2025年4月29日发布2024年度报告和2025年第一季度报告[5]

募资情况 - 公司首次公开发行3077万股，每股发行价17.65元，募集资金总额5.430905亿元，净额4.8936515548亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为5222.748698万元[3] 资金使用 - 2024年度置换募投金额1213.8772万元，以前年度直接投入3.3796103393亿元，本期直接投入2414.489166万元，补充流动资金9516.946424万元[4] - 2021年6月2日用1213.88万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[10] - 2021年6月2日用1475.88万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[30] 项目投资 - 高端铸造装备生产线技术改造项目总投资额1.006244亿元，自筹72.46万元[11] - 轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目总投资额2.461730亿元，自筹1091.42万元[11] - 新建研发中心项目总投资额8078.77万元，自筹50万元[11] 现金管理 - 2021年5月19日获批使用不超4.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[14] - 2022年4月28日获批继续使用不超4.5亿元暂时闲置募集资金现金管理，期限12个月[14] - 2023年4月25日获批使用不超3亿元暂时闲置募集资金现金管理，期限12个月[15] - 2024年4月12日获批使用不超1.5亿元暂时闲置募集资金现金管理，期限12个月，截至2024年12月31日已无相关情况[16][17] 项目进度调整 - “高端铸造装备生产线技术改造项目”预计总投资增至11220.80万元，比原增加1158.37万元[22] - “高端铸造装备生产线技术改造项目”原计划2022.12.31达可使用状态，2024.06.30调整为2025.06.30[23][24] - “轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目”原计划2022.12.31达可使用状态，调整为2024.06.30[23] - “新建研发中心项目”原计划2022.12.31达可使用状态，2023.06.30调整为2024.06.30[23][28] 项目结项 - 2024年6月28日同意将“轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目”“新建研发中心项目”结项，节余资金永久补充流动资金[20] 合规情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况[21] - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况[25] - 截至2024年12月31日，公司不存在募集资金使用及管理违规情况[26] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定[29] - 公司2024年度对募集资金专户存储和专项使用，不存在变相改变用途等情形[29] 投资进度 - 募集资金总额48936.52万元，本年度投入2414.49万元，累计投入37424.47万元[30] - 高端铸造装备生产线技术改造项目承诺投资10062.44万元，累计投入5673.14万元，进度56.38%[30] - 轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目承诺投资24617.30万元，累计投入18768.67万元，进度76.24%[30] - 新建研发中心项目承诺投资8078.77万元，累计投入6656.12万元，进度82.39%[30] - 补充流动资金项目承诺投资8000.00万元，调整后投资6178.01万元，累计投入6326.54万元，进度102.40%[30] 业绩情况 - 2024年轻合金零部件生产线绿色智能化技术改造项目生产铸件448.77吨，销售收入2870.66万元[30][31] 收益情况 - 以前年度理财产品收益2126.598682万元，以前年度利息收入扣除手续费净额200.403434万元[4] - 本期理财产品收益874.519335万元，本期利息收入扣除手续费净额26.127882万元[4]

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 苏州明志科技股份有限公司 专项报告 2024 年度 中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988 传真：86 (510)68567788 Fax： 86 (510)68567788 电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明志科技董事会编制的上述募集资 金专项报告提出鉴证结论。 四、工作概述 募集资金存放与使用情况鉴证报告 苏公W[2025]E1279号 苏州明志科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的苏州明志科技股份有限公司（以下简称"明志科技"） 2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金专项 报告"）进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供明志科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本鉴证报告作为明志 ...

人员情况 - 截至2024年12月31日，公证天业合伙人59人，注册会计师349人，签过证券业务审计报告的168人[2] 业绩数据 - 2024年度公证天业收入总额30857.26万元，审计业务收入26545.80万元，证券业务收入16251.64万元[2] - 2024年度上市公司年报审计客户81家，审计收费8151.63万元，同行业上市公司审计客户64家[2] 审计相关会议 - 2024年4月12日召开第二届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过续聘2024年度审计机构议案[2] - 2024年5月17日召开2023年年度股东大会审议通过续聘公证天业为2024年审计机构的议案[2] - 2024年12月16日审计委员会进行审前沟通[5] - 2025年4月25日审计委员会进行初审后沟通[5] - 2025年4月28日第二届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过多项议案并同意提交董事会审议[6]