内幕信息管理 - 内幕信息知情人含5%以上股份股东及其相关人员等[4] - 重大事项发生时报送内幕信息知情人档案信息[10] - 进行重大事项时制作重大事项进程备忘录[14] 违规处理与保存 - 发现违规2个工作日内报送情况及处理结果[16] - 档案及备忘录至少保存10年[16] 信息披露与责任 - 内幕信息首次公开披露后5个交易日内提交相关材料[16] - 发生重大事项变化及时补充报送[16] - 董事会保证档案真实准确完整，董事长为主要责任人[11] - 监事会监督登记管理制度实施情况[13] 其他 - 公司为株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司[22] - 时间为2025年7月17日[22]

信息披露制度 - 证券法务部制订信息披露制度，经董事会审议通过后实施[2] - 董事会对制度年度实施情况自我评估，报告纳入年度内控报告披露[3] - 董事会秘书负责信息披露制度培训，培训情况报上交所备案[3] 信息披露要求 - 及时、公平披露可能影响股价或投资决策的重大事项，保证真实准确完整[6] - 披露业务、技术、财务等重大信息，揭示风险因素和投资价值[10] - 筹划重大事项分阶段披露进展并提示风险[10] 定期报告披露 - 会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露半年报，第3、9个月结束1个月内披露季报[15] - 财务报告被出具非标准审计意见，需披露董事会、事务所专项说明等文件[17] 业绩预告与更正 - 预计年度业绩净利润与上年同期相比升降50%以上等情形，1个月内业绩预告[21] - 披露业绩预告后，预计本期业绩与预告差异达20%以上或盈亏变化，披露更正公告[21] - 定期报告披露前，业绩快报与定期报告数据指标差异达10%，披露更正公告[24] 交易披露标准 - 交易（担保除外）涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等标准，及时披露[28] - 交易标的营收、利润、净利润等满足一定比例和金额要求，及时披露[28] - 重大日常交易金额等满足一定比例和金额要求需披露[31] 其他披露事项 - 年度净利润或营业收入与上年同期相比下降50%以上或净利润为负值，年报披露相关信息[38] - 对外担保，被担保人债务到期后15个交易日内未履行偿债义务，及时披露[33] - 年度报告披露当期研发支出金额及占销售收入的比例等行业信息[35] 股份相关披露 - 控股股东及其一致行动人质押股份占比达50%以上后续质押及债务逾期等情况披露[48][49] - 持股5%以上股东质押股份2个交易日内通知公司并披露[49] 异常情况披露 - 股票交易异常波动次一交易日披露公告，严重异常波动核查并披露[44][45] - 申请或被申请破产重整等及时披露进展[64] 其他事项披露 - 披露募集资金向科技创新领域的安排及使用情况[52] - 发生名称等变更、经营方针等重大变化等情形及时披露[52] 信息披露程序 - 定期报告经多道程序后公告，涉及决议信息经多道程序报交易所审核公告[56] - 控股子公司召开董事会、股东会2个工作日内报公司信息披露事务部门[58] 保密与责任 - 信息知情人对未公开信息负有保密责任[66] - 审计委员会监督董事、高管信息披露职责履行情况[61] - 违规披露信息承担相应责任，公司可追究相关人员责任[69]

战略委员会组成 - 至少由三名董事组成[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[4] 战略委员会职责 - 审议公司发展战略规划等[6][7] 会议召集与召开 - 董事会等有权提议召集[9] - 提前三日通知，主任委员主持[9] 会议决议规则 - 半数以上委员出席方可举行[9] - 决议须全体委员过半数通过[9] 其他规定 - 通过事项属董事会职责应书面提请审议[9] - 会议记录保存十年[11] - 工作规则由董事会审议通过生效[13]

公司基本信息 - 公司于2020年11月11日注册，12月10日在上海证券交易所科创板上市[6] - 公司注册资本为15878.1708万元[7] - 公司已发行股份数为15878.1708万股，均为普通股[14] 股权结构与股东权益 - 公司整体变更设立时，各发起人认购股份总数为6000万股，袁美和持股30.100%，格林美股份有限公司持股25.004%等[13] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[14] - 公司收购本公司股份用于员工持股计划等，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总数的10%，并应在三年内转让或者注销[18] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一类别股份总数的25%，上市一年内不得转让，离职半年内不得转让[21] - 公司持有5%以上股份的股东等6个月内买卖股票，收益归公司[21] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[38] - 董事人数不足规定人数的2/3等情形下，公司应在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[39] - 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[39] - 单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案[46] - 股东会普通决议需出席股东（包括股东代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[57] - 公司一年内购买、出售重大资产或者向他人提供担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需股东会特别决议通过[57] 董事会相关 - 公司董事会由6名董事组成，其中独立董事2名[77] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日以前书面通知全体董事[83] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者审计委员会，可提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[83] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议须经全体董事的过半数通过[84] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金[106] - 公司每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[108] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低80%[108] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低40%[108] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低20%[108] 其他规定 - 公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度报告[105] - 公司在每一会计年度前6个月结束之日起2个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送并披露中期报告[105] - 公司合并支付价款不超净资产10%时，可不经股东会决议[122] - 公司合并或分立，应在作出决议10日内通知债权人，30日内公告[122][123] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东，可请求法院解散公司[126] - 修改章程须经出席股东会会议股东所持表决权2/3以上通过[126]

总经理设置 - 公司设一名总经理，每届任期三年，可连选连任[3] 关联交易决策 - 与关联自然人成交30万元以下交易由总经理决定[8] - 与关联法人成交300万元以下或占比0.1%以下交易由总经理决定[8] 会议安排 - 总经理办公例会每周一次，必要时开临时会议[9] - 会议记录保存不少于十年[11] 报告制度 - 总经理定期书面汇报年度经营计划实施情况[13] - 经营重大变化及时向董事会和审计委员会报告[13] - 年底提交授权事项及年度工作报告[13] 规则生效 - 工作规则经董事会审议通过后生效，由其解释修订[17]

薪酬与考核委员会设置 - 董事会设薪酬与考核委员会，负责制定董事、高管考核标准和薪酬政策[2] - 委员会至少三名董事组成，独立董事占多数[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，任期与董事会一致[4] 委员会工作安排 - 董事会秘书负责日常工作联络和会议组织[5] - 会议需过半数委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[7] - 会议记录由董事会秘书保存，期限十年[10] 会议规则 - 董事会、主任委员或过半数委员有权提议召集会议[7] - 会议应提前三日通知全体委员，特殊情况除外[7] - 对董事个人报酬评价或讨论时，该委员董事应回避[7] 工作规则 - 工作规则由公司董事会审议通过后生效，负责解释和修订[13]

担保申报与审批 - 子公司对外担保申报需提前5个工作日书面申报[2] - 董事会审批担保需全体董事过半数、出席2/3以上董事同意[5] - 股东会审批担保需董事会特别决议后提交[6] 特殊担保审批 - 担保总额超最近一期经审计净资产50%需股东会审批[6] - 担保总额超最近一期经审计总资产30%需股东会审批[6] - 一年担保额超最近一期经审计总资产30%需股东会审批[6] - 为资产负债率超70%对象担保需股东会审批[6] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审批[6] 担保流程 - 被担保人提前30个工作日提交担保申请书及附件[10] - 财务部会同部门调查并评估风险后送交复核[12] 担保管理 - 公司按季度填报对外担保情况表并抄送[15] - 财务部跟踪监督被担保人并提前通知清偿[15] 后续处理 - 债务展期继续担保视为新担保需重新审批[15] - 被担保方不能履约公司启动反担保追偿程序[15] 其他规定 - 相关人员失职致损公司追究责任[16] - 制度由董事会制订报股东会审议通过生效[18] - 制度解释权归属董事会[18]

投资分类 - 公司对外投资分为短期和长期投资[2] 审议规则 - 交易涉及资产总额占比不同应经董事会或股东会审议[5][6] - 证券投资等事项由董事会或股东会批准[7] 组织职责 - 董事会战略委员会统筹对外投资项目分析[9] - 总经理负责新投资项目信息收集[9] - 投资评审小组评估重大投资项目效益[9] - 财务部负责对外投资财务管理[9] - 法律顾问负责对外投资项目法律审核[9] 投资收回 - 出现五种情况公司可收回对外投资[11]

独立董事任职要求 - 公司设2名独立董事，至少包括1名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或为公司前十股东的自然人，不得担任独立董事[6] - 独立董事候选人近36个月内受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评，不得任职[8] - 会计专业人士应在会计等专业岗位有5年以上全职工作经验[4] - 独立董事连续任职不得超过6年[12] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提独立董事候选人[11] - 独立董事候选人提名前需征得被提名人同意[11] 独立董事履职规定 - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[3] - 独立董事应在薪酬与考核等委员会成员中过半数并担任召集人[4] - 审计委员会至少有1名独立董事为会计专业人员并担任召集人[4] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[13] - 独立董事任期届满前被解除职务或辞职致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应在60日内完成补选[13][14] - 独立董事行使部分特别职权及审议特定事项需全体独立董事过半数同意[17] - 独立董事对董事会议案投反对或弃权票，公司披露决议时应同时披露异议意见[18][19] - 公司应定期或不定期召开独立董事专门会议，特定事项需经其审议[19] - 独立董事对重大事项出具的独立意见应包含多方面内容并及时报告董事会与公告同时披露[20] - 出现多种情形时独立董事应及时向上海证券交易所报告[21] - 独立董事应向公司年度股东会提交年度述职报告，最迟在发出通知时披露[21][22] - 公司董事会等应制作会议记录，独立董事应签字确认并制作工作记录[22] - 独立董事工作记录及公司提供资料应至少保存十年[22] 公司对独立董事支持 - 公司应为独立董事履职提供工作条件和人员支持[24] - 公司应保障独立董事知情权，定期通报运营情况[24] - 董事会会议通知应不迟于规定期限提供资料，专门委员会会议原则上提前三日提供[24] - 两名以上独立董事认为材料问题可书面提延期，董事会应采纳[24] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可采用其他方式[25] - 独立董事履职受阻可向相关部门报告[25] - 公司应承担独立董事聘请专业机构等费用[26] - 公司可建立独立董事责任保险制度[26] - 公司应给予独立董事与其职责相适应的津贴并披露[26] 主要股东定义 - 主要股东指持有公司5%（含）以上股份或有重大影响的股东[28]

认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[6] - 其它年报信息重大错误或遗漏涉及金额占净资产10%以上[8] - 业绩预告重大差异变动方向不一致且差异幅度达20%[8] - 业绩快报重大差异幅度达10%以上[8] 责任追究 - 适用人员为公司董事、高级管理人员等[3] - 原则是实事求是、客观公正、有错必究[3] - 形式有责令改正并检讨、公司内通报批评等[15] 处理情形 - 从重或加重处理情节恶劣、打击报复调查人等[8] - 从轻、减轻或免于处理有效阻止不良后果发生等[10] 执行参照 - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[14]