关联交易 - 2024年4月8日审议通过2024年度日常关联交易预计议案，待2023年年度股东大会审议[1][2] - 2024年预计向格林美及其子公司采购8000万元，占比15.4%，年初至披露日已发生806.29万元[5] - 2023年实际向格林美采购4502.71万元，占比8.67%[5] 格林美情况 - 格林美成立于2001年，注册资本513558.6557万元[8] - 截至2023年9月30日，总资产475.49亿元、净资产187.05亿元[9] - 2023年前三季度营收202.28亿元、净利润5.48亿元[9] - 第一大股东深圳市汇丰源投资持股8.43%，许开华、王敏为实控人[8]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入102,646.06万元，同比减少2.73%[2] - 2023年归属上市公司股东净利润16,600.36万元，同比下降31.43%[2] - 2023年数控刀具产品营收57,853.68万元，同比下降9.98%[2] - 2023年硬质合金制品营收44,546.47万元，同比增长9.98%[2] 研发情况 - 2023年公司投入研发费用6,383.15万元，占营业收入比例6.22%，研发项目超70个[11] - 2023年公司新增申请专利41项，新增授权专利14项，其中发明专利4项[11] - 截至2023年末，公司累计获国内授权专利133项，含发明专利19项、实用新型专利72项，获2项国外授权专利[11] - 2023年公司已参与3项国家标准和3项行业标准制定[11] - 2023年公司研发人员达247人，采用小组责任制对8个产品方向进行研发管理[11] - 公司目前开展“航空航天复合材料用硬质合金刀具制备技术项目”等研发项目并推进产业化[13] 未来展望 - 2024年公司将完善数控刀具产品矩阵，加强高端及配套刀具开发[3] - 2024年公司将加大国内外市场开发力度，扩大品牌影响力[4][5] - 2024年公司将降本提质增效，作为年度经营重点工作[8] - 2024年公司从研发成果转化和人才发展战略两方面提升科技创新能力[12] - 公司将加强知识产权工作，参与标准制定，国内外同步申报专利[14] - 2024年公司制定人力资源规划，引进培养人才，完善激励制度[15] - 2024年公司加强应收账款管理，降低应收账款余额[18] - 2024年公司加强成本控制，优化库存管理，提高存货周转率[19] - 2024年公司为独立董事提供每年不少于15日现场工作条件[21] - 2024年公司每年通过平台举办不少于4次投资者线上交流会，组织投资者调研接待不低于20次[24] 财务分配 - 2023年度以总股本113,291,506股为基数，每10股派发现金红利7元，共派发现金红利79,304,054.2元，占2022年归母净利润32.76%[25] - 2023年度以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共转增45,316,602股，分配后总股本为158,608,108股[25] - 2023年度利润分配预案以157,973,903股为基数，每10股派现金股利3.5元，预计分配现金股利55,290,866.05元，占归母净利润比例33.31%[26] 股份回购 - 2023年9月22日公司拟用3000 - 6000万元自有资金回购股份[28] - 截至2024年3月31日，公司累计回购股份807,805股，占总股本比例0.51%，使用资金2021.23万元[28] 其他情况 - 报告期内公司应收账款增多、周转率下降，存货增加、周转率降低[18] - 公司经过20多年建立跨学科技术团队，2023年成立工程研究院[15] - 公司建立多元化投资者沟通交流渠道，加强投资者对公司了解[23]

财务审计 - 致同审计欧科亿公司2023年财报并出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 炎陵欧科亿2023年初余额5738.92万，年末5035.19万[10] - 株洲欧科亿切削年初309.96万，年末9729.61万[10] - 株洲欧科亿智能年初8.14万，年末4233.31万[10] - 其他关联年初6057.02万，年末18998.11万[10] 其他 - 公司编制2023年度关联资金往来汇总表[4] - 报告日期为2024年4月8日[8]

授信担保 - 公司及子公司拟申请综合授信额度不超12亿元，担保总额度不超5亿元[2] - 授信及担保额度有效期至2024年年度股东大会召开[2] - 综合授信额度包括流动资金贷款等业务，可循环使用[3] 审议情况 - 2024年4月8日相关议案经董事会审议通过，尚需股东大会审议[4] 被担保人情况 - 被担保人欧科亿切削为全资子公司，注册资本70000万元[6] - 2023年末总资产996132568.92元，净资产703596658.10元[7] - 2023年度营收15103126.10元，净利润4752013.51元[7] 担保现状 - 截至披露日，公司对外担保总额782.87万元，占比分别为0.31%、0.20%[12] - 公司无逾期或涉诉担保情况[12] 保荐意见 - 保荐机构认为申请事项合规且必要，无异议[13]

公司治理 - 2023年9月完成换届选举，第三届董事会成员5名，含2名独立董事[1] - 2023年度召开10次董事会、3次股东大会[6] - 2023年度召开5次审计、3次薪酬与考核、2次提名委员会会议[7] 审计相关 - 2023年1月、2月独立董事沟通审计计划与2022年年报审计结果[10] - 2023年11月独立董事就变更会计师事务所沟通[10] - 2023年变更致同会计师事务所为审计机构[19] 其他事项 - 报告期无应披露未披露关联交易[13] - 报告期公司及相关方无变更或豁免承诺方案[15] - 董事、高管薪酬方案制定合理[20] - 调整2022年限制性股票激励计划并完成首次授予部分第一期归属[23] - 2024年独立董事将继续履职建言[24]

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 致同专字(2024)第 441A005456号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司(以下简 称 欧科亿公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下 简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管 要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作》的要求编制 2023年度专项报告,保证其内容真实、准确、完 整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是欧科亿公司董事会的责任,我 们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧科亿公司董事会编制的 2023年度专项 报告提出鉴证结论。 目 录 关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2023年度募集资金 1-2 存放与实际使用情况鉴证报告 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2023年度募集资金 1-8 存放与实际使用情况的专项报告 : Grant Tho ...

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-92 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2024）第 441A007960 号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称欧科亿公司） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2024年公司将完善内控，规范执行，强化监督[19] 其他新策略 - 2023年内控评价关注资金等八个高风险领域[10]

公司治理 - 2023年9月公司完成换届选举，第二届董事会9名含3名独董，第三届5名含2名独董[1] - 2023年度公司召开10次董事会、3次股东大会[5] 独立董事履职 - 2023年独董应参加6次董事会、2次股东大会，均亲自出席[5] - 2023年独董出席3次薪酬与考核、2次提名委员会会议[6] - 2023年1 - 2月独董与内审及审计机构沟通审计计划和结果[9] 公司合规 - 公司日常关联交易正常公允，无应披露未披露关联交易[12] - 任职期内公司及相关方无变更或豁免承诺方案情况[13] - 公司未发生并购重组事项[14] 财务与制度 - 公司财务报告及定期报告财务信息真实准确完整[15] - 公司建立较完备内部控制制度[16] 激励计划 - 公司对2022年限制性股票激励计划授予数量及价格调整[19] 人员变动 - 独立董事2023年9月27日离任相关职务[21] - 独立董事肖加余2024年4月8日离任[22]

股份回购情况 - 截至2024年3月31日累计回购807,805股，占总股本0.51%[2][5] - 回购成交最高价33.50元/股，最低价16.01元/股[2][5] - 支付资金总额20,212,280.01元（不含交易费用）[2][5] 回购方案 - 2023年9月8日通过方案，拟用3000 - 6000万元自有资金回购[3] - 回购价格不超53元/股，期限12个月内[3]