财务审计 - 审计天津久日新材料股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 久日新材于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2025年4月17日[11]

业绩数据 - 2024年度营业收入为148,844.34万元，主要为商品销售收入[9] - 2024年度营业总收入为14.88亿元，2023年度为12.35亿元，同比增长20.52%[31] - 2024年度营业总成本为14.99亿元，2023年度为13.32亿元，同比增长12.52%[31] - 2024年度净利润为 - 5547.2万元，2023年度为 - 1.04亿元，亏损幅度收窄46.24%[31] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为7413.66万元，2023年度为7139.44万元，同比增长3.84%[33] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 5897.93万元，2023年度为3783.3万元，同比下降255.90%[33] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 2343.6万元，2023年度为 - 726.85万元，亏损幅度扩大222.43%[33] - 2024年度利息费用为3542.96万元，2023年度为2774.35万元，同比增长27.70%[31] - 2024年度研发费用为8210.13万元，2023年度为7642.56万元，同比增长7.43%[31] - 2024年度基本每股收益为 - 0.33元/股，2023年度为 - 0.60元/股，亏损幅度收窄45%[31] 资产负债数据 - 2024年末流动资产合计16.42亿元，较2023年末的17.25亿元有所下降[29] - 2024年末流动负债合计10.57亿元，较2023年末的9.23亿元有所上升[29] - 2024年末非流动资产合计23.69亿元，较2023年末的22.61亿元有所上升[29] - 2024年末非流动负债合计2.96亿元，较2023年末的3.39亿元有所下降[29] - 2024年末负债合计13.53亿元，较2023年末的12.62亿元有所上升[29] - 2024年末所有者权益合计26.58亿元，较2023年末的27.24亿元有所下降[29] - 2024年末货币资金为5.64亿元，较2023年末的5.46亿元有所上升[29] - 2024年末应收账款为2.41亿元，较2023年末的2.19亿元有所上升[29] - 2024年末存货为3.51亿元，较2023年末的3.10亿元有所上升[29] - 2024年末短期借款为5.56亿元，较2023年末的4.85亿元有所上升[29] 审计相关 - 审计将收入确认、存货跌价准备、商誉减值认定为关键审计事项，并实施多项程序，认为相关判断合理[9][13][16] 权益变动 - 2024年综合收益总额为60,589,163.82元，2023年为97,547,330.5元[36][38] - 2024年所有者投入和减少资本为 - 5,023,760.6元，2023年为1,978,149.5元[36][38] - 2024年专项储备本年提取15,072,154.69元，使用15,350,350.5元[36] - 2023年专项储备本年提取12,575,628.4元，使用8,727,636.4元[38] - 2024年股本为161,227,251.0元，2023年为11,226,800.0元[36][38] - 2024年资本公积为1,866,358,731.42元，2023年为2,044,174,819.4元[36][38] - 2024年库存股为15,001,910.2元，2023年为37,647,427.00元[36][38] - 2024年其他综合收益为6,538,358.7元，2023年为31,655,489.23元[36][38] - 2024年盈余公积为62,598,808.72元，2023年为55,613,400.00元[36][38] 其他重要标准 - 重要的单项计提坏账准备等应收款项标准为超过50万元[62] - 重要的在建工程标准为建造预算超过1,000万元[62] - 重要的非全资子公司标准为占归母净资产比例超过10%[62] 会计政策 - 非同一控制下企业合并，购买日合并成本大于被购买方可辨认资产、负债公允价值差额确认为商誉，小于则确认合并当期损益[65] - 控制需具备拥有对被投资方权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以此为基础确定[69] - 编制合并财务报表以自身和子公司财务报表为基础，按统一政策和期间反映集团状况[70] 资产计量与核算 - 公司存货发出采用月末一次加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈盘亏计入当年损益[153][154] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[155] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资及对合营企业的权益性投资[160] - 固定资产按取得时实际成本确认，不同类别有不同折旧年限和残值率[174][176] - 在建工程按达到预定可使用状态前全部支出作为固定资产入账价值[180] 金融工具 - 金融资产按管理业务模式和合同现金流量特征分类，分三阶段计量预期信用损失[107][121] - 金融资产转移情形包括将收取现金流量合同权利转移给另一方和转移资产但保留权利并承担支付义务[138]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事为周晓苏、张弛、马连福[1] - 三人2024年未在公司及主要股东单位任职，无利害关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月17日[2]

会议召开情况 - 2024年召开11次董事会会议和5次股东大会[3] - 独立董事参加9次董事会专门委员会会议[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议[8] 权益放弃 - 公司追认放弃参股公司普兰纳米增发注册资本74.467531万元优先认购权[12] - 公司放弃普兰纳米新增注册资本21.276437万元优先认购权[12] 关联交易 - 公司预计2025年度与关联方久瑞生物及相关公司发生日常关联交易金额为6500万元[13] 审计机构变更 - 2024年3月29日拟续聘大华所，4月26日取消续聘[14] - 2024年10月28日董事会、11月19日股东大会同意改聘容诚所为2024年度审计机构[15] 薪酬相关 - 2024年3月29日审议通过确认2023年度董事、高管薪酬发放情况及2024年度薪酬方案议案[16] 其他情况 - 2024年按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[14] - 2024年不存在变更或豁免承诺等多种情形[13][16]

天津久日新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人马连福作为天津久日新材料股份有限公司(以下简称公司)的独立董事, 在 2024 年度工作中严格按照《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《天津久日新材料股份有限公司章程》 的有关规定,认真、勤勉、独立的履行职责,积极出席相关会议,认真审议董事 会各项议案,充分发挥了独立董事及专门委员会的作用,切实维护了公司和全体 股东,尤其是中小股东的利益。现将本人 2024年度履行独立董事职责情况汇报 如下: 一、独立董事的基本情况 (一)个人工作履历、专业背景以及兼职情况 马连福,男,1963年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,南开大学博 士研究生学历。历任天津财经大学讲师、副教授、教授;2003年至今,就职于南 开大学商学院,任教授、博士生导师;现任公司独立董事,上海延华智能科技(集 团) 股份有限公司监事。 (二)关于是否存在影响独立性的情况进行说明 1. 作为公司的独立董事,本人及本人直系亲属、主要社会关系未在公司及其 附属企业任职,没有直接或间接持有公司已发行股份的 1%或 1%以上,不是公司 前 ...

会议情况 - 2024年召开11次董事会会议、5次股东大会[2] - 独立董事参加11次董事会会议、5次股东大会[4] - 2024年独立董事参加董事会提名和战略委员会会议共4次[5] - 2024年召开2次独立董事专门会议[5] 业务决策 - 2024年1月10日放弃普兰纳米增发和新增注册资本优先认购权[10][11] - 预计2025年度与久瑞生物及关联方日常关联交易金额为6500万元[11] 审计机构 - 2024年3月29日同意续聘大华所担任2024年度审计机构[13] - 2024年4月26日取消续聘大华所担任2024年度审计机构[13] - 2024年10月28日改聘容诚所担任2024年度审计机构[13] 人员与政策 - 2024年不存在聘任或解聘财务负责人的情况[14] - 2024年不存在会计政策等重大变更情形[14] - 2024年不存在提名任免董事等情况[14][15] - 2024年3月29日确认2023年度董高薪酬发放及2024年度方案[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责提供建设性意见[17]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司净利润仍亏损，但亏损幅度同比收窄44.08%[3] - 2024年公司销售收入14.88亿元，同比增长20.52%[4] - 2024年营业收入为14.88亿元，较2023年的12.35亿元增长20.52%[30] - 2024年扣除相关收入后的营业收入为13.49亿元，较2023年的11.66亿元增长15.69%[30] - 2024年归属上市公司股东的净利润为 - 5376.08万元，2023年为 - 9613.77万元[30] - 2024年归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 6278.48万元，2023年为 - 1.13亿元[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7413.66万元，较2023年的7139.44万元增长3.84%[30] - 2024年末归属上市公司股东的净资产为25.57亿元，较2023年末的26.21亿元下降2.45%[30] - 2024年末总资产为40.11亿元，较2023年末的39.86亿元增长0.63%[30] - 2024年基本每股收益为-0.33元/股，2023年调整后为-0.60元/股，调整前为-0.89元/股，2022年为0.40元/股[31] - 2024年研发投入占营业收入的比例为5.52%，较2022年减少0.67个百分点[31] - 2024年第一至四季度营业收入分别为3.57亿元、4.12亿元、3.56亿元、3.64亿元[34] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为-439万元、-849万元、-1125万元、-2963万元[34] - 2024年非流动性资产处置损益为-767万元，2023年为-823万元，2022年为-44万元[36] - 2024年计入当期损益的政府补助为539万元，2023年为1093万元，2022年为524万元[36] - 2024年交易性金融资产期初余额为4.22亿元，期末余额为2.41亿元，当期变动为-1.81亿元[39] - 2024年应收款项融资期初余额为1873万元，期末余额为3238万元，当期变动为1365万元[39] - 公司实现营业收入148,844.34万元，同比增长20.52%[43] - 公司归属于上市公司股东的净利润为 - 5,376.08万元，较去年同期减少4,237.69万元亏损，亏损收窄44.08%[43] - 2024年公司营业收入14.88亿元，同比增加20.52%，归属上市公司股东净利润亏损5376.08万元，亏损减少4237.69万元[133] - 2024年营业成本12.84亿元，同比增加14.00%；销售费用2998.22万元，同比增加10.56%；管理费用7814.40万元，同比减少2.13%；财务费用1424.00万元，同比增加35.25%；研发费用8210.13万元，同比增加7.43%[135] - 2024年经营活动现金流量净额7413.66万元，同比增加3.84%；投资活动现金流量净额 -5897.93万元，同比减少255.89%；筹资活动现金流量净额 -2343.60万元，较去年减少8800.00万元[135][136] - 主营业务收入同比增加20.46%，主营业务成本同比增加13.90%，光引发剂销量增长20.21%[136] - 光固化材料营业收入11.67亿元，同比增加18.59%，营业成本9.85亿元，同比增加11.06%，毛利率增加5.72个百分点[137] - 电子化学品营业收入263.62万元，同比增加2814.80%，营业成本574.30万元，同比增加5569.56%，毛利率减少105.85个百分点[137] - 精细化学品营业收入3.17亿元，同比增加26.83%，营业成本2.92亿元，同比增加22.07%，毛利率增加3.59个百分点[137] - 光引发剂营业收入10.93亿元，同比增加15.19%，营业成本9.19亿元，同比增加8.02%，毛利率增加5.59个百分点[137] - 单体营业收入3313.66万元，同比增加76.49%，营业成本3316.01万元，同比增加79.96%，毛利率减少1.93个百分点[137] - 光敏剂营业收入44.42万元，同比增加391.15%，营业成本105.49万元，同比增加941.39%，毛利率减少125.47个百分点[137] - 公司合计营业收入为14.87亿美元，较上年增加20.46%，毛利率为13.74%，较上年增加4.98个百分点[138] - 华东地区营业收入为4.30亿美元，较上年增加23.78%，毛利率为12.59%，较上年增加8.60个百分点[138] - 光引发剂生产量为19851.11吨，较上年增加40.61%，销售量为23067.65吨，较上年增加20.21%，库存量为5004.68吨，较上年增加78.69%[141] - 精细化学品生产量为46456.37吨，较上年增加41.74%，销售量为46631.73吨，较上年增加34.88%，库存量为1156.15吨，较上年减少10.48%[141] - 光固化材料直接材料成本为7.78亿美元，占总成本比例为60.63%，较上年增加21.33%[143] - 电子化学品直接材料成本为449.99万美元，占总成本比例为0.35%，较上年增加12668.61%[143] - 精细化学品直接材料成本为2.73亿美元，占总成本比例为21.26%，较上年增加22.03%[143] - 光引发剂直接材料成本为7.19亿美元，占总成本比例为56.04%，较上年增加18.06%[143] - 单体直接材料成本为2732.90万美元，占总成本比例为2.13%，较上年增加71.36%[143] - 公司总成本本期为12.82亿元，较上期11.26亿元增长13.90%，其中精细化学品直接材料本期2.73亿元，占比21.26%，较上期增长22.03%[144] - 前五名客户销售额2.46亿元，占年度销售总额16.54%，关联方销售额为0[146] - 前五名供应商采购额4.78亿元，占年度采购总额39.80%，关联方采购额为0[151] - 管理费用本期7814.40万元，较上期减少2.13%；销售费用本期2998.22万元，较上期增长10.56%；研发费用本期8210.13万元，较上期增长7.43%；财务费用本期1424.00万元，较上期增长35.25%[154] - 经营活动产生的现金流量净额本期7413.66万元，较上期增长3.84%；投资活动产生的现金流量净额本期 - 5897.93万元，较上期下降255.89%[155] - 货币资金本期期末数5.64亿元，占总资产14.07%，较上期增长3.41%[158] - 交易性金融资产本期期末数2.41亿元，占总资产6.00%，较上期减少42.87%，主要因期末持有银行理财产品规模减少[158] - 应收款项融资本期期末数3238.37万元，占总资产0.81%，较上期增长72.87%，因期末拟用于贴现或背书的银行承兑汇票增多[158] - 固定资产本期期末数15.30亿元，占总资产38.15%，较上期增长32.56%，因子公司在建工程完工转固[158] - 在建工程本期期末数3.28亿元，占总资产8.18%，较上期减少42.47%，因在建项目完工转固[158] - 使用权资产为2,310,051.56元，占比0.06，较上期增长因本期新增长期租赁[159] - 短期借款为555,677,008.89元，占比13.85%，较上期增长14.51%[159] - 合同负债为6,677,113.47元，占比0.17%，较上期增长125.25%，因期末预收暂未发货款项增多[159] - 租赁负债为1,313,730.14元，占比0.03%，较上期增长3,294.46%，因本期新增长期租赁[159] - 预计负债为2,785,869.23元，占比0.07%，较上期增长55.60%，因未决诉讼计提延迟支付利息[159] - 境外资产为146,936,522.17元，占总资产比例为3.66%[160] - 受限资产期末账面余额合计472,771,532.24元，期末账面价值合计385,257,534.85元[161] - 光固化材料、电子化学品、精细化学品营业收入分别为1166993158.15元、2636215.55元、316940470.05元，毛利率分别为15.61%、-117.85%、7.94%，同比增减分别为增加5.72个百分点、减少105.85个百分点、增加3.59个百分点[189] - 华东、华南、华中、华北、西南地区及内销其他区域、出口营业收入分别为429782082.16元、269534003.68元、121419438.02元、74521909.26元、27374331.95元、10631073.87元、553307004.81元，同比增减分别为23.78%、25.31%、6.68%、101.60%、139.93%、-1.27%、10.93%[191][192] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年光引发剂销量达23,067.65吨，同比增长20.21%[4] - 报告期内公司光引发剂销量增长20.21% [33] - 光引发剂销量达到23,067.65吨，同比增长20.21%[43] - 主营业务收入同比增加20.46%，主营业务成本同比增加13.90%，光引发剂销量增长20.21%[136] 业务项目进展 - 大晶信息年产600吨光刻胶专用光敏剂项目累计形成吨级订单[4] - 久日半导体成功开发出30余款光刻胶配方产品[4] - 大晶新材年产4,500吨光刻胶项目于2024年顺利投产[4] - 公司调整“大晶信息化学品（徐州）有限公司年产600吨微电子光刻胶专用光敏剂项目”产能规模，建设“年产360吨电子信息材料技改项目”，于2025年3月7日起试生产[45] - “徐州大晶新材料科技集团有限公司年产4,500吨光刻胶项目”于2024年11月19日起正式进入试生产阶段[45] - 2020年，公司收购大晶信息，投资微芯新材，进军半导体化学材料领域核心原材料[72] - 2021年，大晶信息引入战略投资者厦门恒坤新材料科技股份有限公司[72] - 2021年，公司投资建设半导体化学材料研发平台久日半导体，购置先进仪器设备，组建专业团队[72] - 2021年，公司与南开大学共同建立“南开大学 - 久日新材联合研究院”[72] - 2022年5月31日，公司控股子公司大晶信息年产600吨微电子光刻胶专用光敏剂项目建成投产[73] - 2023年5月，久日半导体中试生产线基本建成，具备面板和半导体光刻胶研发和中试生产能力[73] - 2023年，公司启动控股孙公司大晶新材年产4500吨光刻胶项目，2024年11月19日起正式进入试生产阶段[73] - 公司已完成20余款半导体g - 线、i - 线光刻胶产品和多款常规面板光刻胶产品研发，涉及30余家相关客户[73] - 已有9款显示、半导体光刻胶产品成功导入市场客户端并实现稳定销售[73] - 公司已形成半导体光刻胶、显示面板光刻胶、光刻胶核心原材料及配套试剂三大系列产品发展方向[74] - 内蒙古久日光引发剂819产品年产500吨改造完成，2024年12月29日进入试生产[182] - 大晶信息年产360吨电子信息材料技改项目2025年3月7日起进入试生产[182] - 徐州大晶年产4500吨光刻胶项目2024年11月19日起正式进入试生产阶段[182] 公司荣誉与资质 - 2024年公司新增专利36项，其中发明专利26项，实用新型专利10项[5] - 2024年公司荣登天津市民营经济科技创新100强榜单，位列第48位[5] - 2024年公司入选中国精细化工创新发展企业二十强，位居第15位[5] - 报告期内公司新增授权专利36项，其中发明专利26项，实用新型专利10项[44] - 公司获评2023年“国家技术创新示范企业”，荣登2024年度中国精细化工百强榜单第56位，荣列2024年度中国精细化工创新发展企业二十强第15位等多项荣誉[91] - 报告期内知识产权情况：发明专利申请12个、获得26个，累计申请150个、获得126个；实用新型专利申请6个、获得10个，累计申请59个、获得61个；软件著作权申请1个、获得1个，累计申请4个、获得12个；合计申请19个、获得37个，累计申请213个、获得199个[93] -

财务表现 - 2024年公司实现营业收入14.88亿元，同比增长20.52% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为-5376.08万元，较去年同期减少4237.69万元亏损，亏损收窄44.08% [1] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本 [1] - 剩余未分配利润滚存至下一年度 [1]

北京市中伦律师事务所 关于天津久日新材料股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的 法律意见书 二〇二五年四月 北京市中伦律师事务所 关于天津久日新材料股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的 法律意见书 致：天津久日新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）接受公司的委托，指派律师出 席并见证公司2025年第一次临时股东大会（以下简称"本次会议"）。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》 （以下简称"《股东大会规则》"）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》 （以下简称"《证券法律业务管理办法》"）、《律师事务所证券法律业务执业 规则（试行）》（以下简称"《证券法律业务执业规则》"）等相关法律、行政 法规、规章、规范性文件及《天津久日新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，就本次会议的召集与召开程序、召集人资格、出席会议人 员资格、会议表决程序及表决结果等事宜，出具本法律意见书。 对本法律意见书的出具，本所律师特作如下声明： 1．本 ...