人员与业务规模 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 业务收入 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，累计已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[2] 诉讼情况 - 金亚科技案中，立信对投资者损失的12.29%部分承担连带责任，诉讼金额500万元[4] - 保千里案中，立信对保千里特定期间因虚假陈述行为所负债务的15%部分承担补充赔偿责任，诉讼金额1096万元[4] 监管情况 - 立信近三年因执业行为受到行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[5] 审计服务人员 - 项目合伙人杜娜、签字注册会计师陆怿、质量控制复核人陈小金开始提供审计服务时间分别为2023年、2022年、2021年[6] 审计工作情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项咨询相关部门，解决重点难点技术问题[8] - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见，无未解决意见分歧[8] - 2024年年度审计质量管理措施有效执行[9] - 2024年制定全面合理可操作审计工作方案[10] - 审计重点包括收入确认、成本核算等内容[10] - 制定详细审计计划并按时完成工作满足年报披露要求[10] 审计团队 - 配备专属审计工作团队，核心成员经验丰富资质专业[11] - 项目合伙人由权益合伙人担任，现场负责人为资深注册会计师[11] - 后台支持团队涵盖多领域专家[12] 信息安全 - 在业务约定书中明确信息安全管理责任义务[13] - 制定系统性信息安全控制制度[13] - 审计中考虑敏感保密信息处理并有效执行[13]

公司代码：688092 公司简称：爱科科技 杭州爱科科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 杭州爱科科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系杭州爱科科技股份有限公司(以下简称"公司")根 据中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")颁布的《企业会计准则解释第 17号》和《企业会计准则解释第18号》变更相应的会计政策，本次会计政策变 更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在 损害公司及股东利益的情况。符合相关法律法规的规定和公司的实际情况。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因 证券代码：688092 证券简称：爱科科技 公告编号：2025-013 杭州爱科科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 2023年10月25日，财政部印发了《企业会计准则解释第17号》（财会 〔2023〕21号）（以下简称"准则解释第17号"），规定了"关于流动负债与 非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易 的会计处理"的内容，自2024年1月1日起施行。 2024年12月6日，财政部印发了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕 24号 ...

关联交易 - 2025年4月24日审议通过2025年度日常关联交易议案[3][4][5] - 2025年度预计向关联方承租房屋及运输工具260.71万元[5] - 年初至披露日与关联人累计已发生交易85.49万元[6] 关联公司情况 - 关联人爱科电脑注册资本1000万元[8] - 截至2024年12月31日，总资产4151.73万元，净资产4144.73万元[10] - 2024年度，营业收入263.47万元，净利润1555.85万元[10] - 截至2024年12月31日，对公司持股比例为37.31%[11] - 股东方小卫出资879万占比87.9%，徐帷红出资121万占比12.1%[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为451,510,842.30元，上期为384,000,567.04元[28] - 2024年度营业成本为260,356,237.74元，上期为219,486,574.61元[28] - 2024年度营业利润为75,384,674.58元，上期为83,297,447.06元[28] - 2024年度净利润为67,011,114.30元，上期为75,295,080.73元[28] - 2024年度基本每股收益为0.85元，上期为0.95元[28] 财务状况 - 2024年末应收账款余额为120,662,588.55元，上年年末为94,312,394.55元[188] - 2024年末坏账准备金额为15,896,065.53元，上年年末为13,197,033.08元[188] - 2024年末结算备付金期末余额为304,076,151.83元，上年年末为276,012,235.30元[20] - 2024年末应付账款期末余额为41,305,359.48元，上年年末为45,956,277.22元[21] - 2024年末负债合计期末为128,673,601.07元，上年年末为118,256,103.07元[21] - 2024年末实收资本期末为82,690,657.00元，上年年末为59,298,731.00元[21] - 2024年末流动资产期末合计为438,555,735.07元，上年年末为441,760,600.66元[24] - 2024年末资产总计期末为663,333,911.76元，上年年末为631,237,450.27元[24] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为71,903,360.52美元，上期为81,821,688.25美元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为7,454,471.21美元，上期为 - 46,945,628.25美元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 54,844,012.44美元，上期为 - 17,225,635.45美元[33] 会计政策与核算 - 公司在履行合同履约义务，客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[137] - 内销需安装货物经客户验收合格后确认收入，无需安装客户收货确认后确认收入[140] - 外销直接出口货物报关出口并装船后确认收入[140] - 应收账款、其他应收款、应收商业承兑汇票1年以内（含1年）预期信用损失率为5.00%[86] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[102] 税务情况 - 增值税税率为20%、19%、13%、7%、6%，城市维护建设税税率7%，教育费附加税率3%，地方教育费附加税率2%，企业所得税税率有25%、20%、15%、16.5%、8.25%，城镇土地使用税12元/平方米[174] - 公司及子公司杭州爱科自动化技术有限公司、杭州丰云信息技术有限公司2024年度企业所得税按15%计缴[174] - 公司及部分子公司软件产品可享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策[178] 公司历史与股本 - 公司设立于2005年3月11日，设立时注册资本为500万元[1] - 2021年公司向社会公开发行人民币普通股14,789,598股，增加注册资本14,789,598元，变更后注册资本为59,158,392元[1] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数82,690,657股，注册资本为82,690,657元[50]

股份与股本 - 公司设立时发行股份总数为4255.3192万股，面额股每股金额为1元[5] - 公司已发行股份总数为8269.0657万股，股本结构为普通股8269.0657万股，其他类别股0股[5] 股份转让与收益 - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持本公司同一类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[6] - 持有公司股份5%以上的股东等6个月内买卖股票所得收益归公司所有[7] 股东权益与诉讼 - 股东对公司决议违法违规有权请求法院认定无效或撤销[8] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可就公司及全资子公司损失问题提起诉讼[8][9] 股份质押与报告 - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应书面报告公司[11] 股东大会审议事项 - 一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%需股东大会审议[11] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情况需股东大会审议[12] 董事会与股东会程序 - 董事会收到召开临时股东会提案后十日内给出书面反馈[14] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开十日前提临时提案[15] 董事任职与义务 - 因贪污等犯罪、个人负债、证券市场禁入处罚未期满不能担任公司董事[18] - 董事对公司负有忠实和勤勉义务[19] 董事会组成与职权 - 董事会由5名董事组成，其中董事长1人，独立董事2名[20] - 董事会行使召集股东会等职权，超授权范围提交股东会审议[21] 专门委员会 - 审计委员会成员为三名，其中独立董事两名，每季度至少召开一次会议[25] - 战略、提名、薪酬与考核委员会均由三名董事委员组成[26][27] 公司报告与利润分配 - 公司在规定时间内报送年度、半年度、季度财务报告[28] - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金[28] 公司制度与变更 - 公司实行内部审计制度，经董事会批准后实施并披露[29] - 公司董事会提请股东会授权办理工商变更登记等事宜[33] 会议审议与制度修订 - 2025年4月24日公司召开会议审议通过取消监事会并修订《公司章程》等议案[1] - 《杭州爱科科技股份有限公司多项议事规则及制度修订并披露[35]

独立董事评估 - 公司对2024年度独立董事独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事独立性符合规定，无利害关系[1]

财务审计 - 立信会计师事务所2025年4月24日为公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[6] 资金情况 - 2024年度控股股东等无经营性资金占用[13][16] - 子公司2024年度关联资金往来累计发生及偿还金额均为1960万元[14][16] - 2024年度其他关联资金往来累计发生及偿还金额均为1960万元[14][16] 公司信息 - 公司注册资本为15900万元[21] - 公司成立于2011年01月24日[21]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 本事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 证券代码：688092 证券简称：爱科科技 公告编号：2025-012 杭州爱科科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 2 1、基本信息 近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况： 起诉（仲 裁）人 被诉（被仲 裁）人 诉讼（仲 裁）事件 诉讼（仲 裁）金额 诉讼（仲裁）结果 投资者 金亚科技、周 旭辉、立信 2014年报 尚余500万 元 部分投资者以证券虚假陈述责 任纠纷为由对金亚科技、立信 所提起民事诉讼。根据有权人 民法院作出的生效判决，金亚 科技对投资者损失的12.29%部 分承担赔偿责任，立信所承担 连带责任。立信投保的职业保 险足以覆盖赔偿金额，目前生 效判决均已履行。 投资者 保千里、东北 证券、银信评 估、立信等 2015 年 重 组 、 2015 年 报 、 2016 年 ...

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额2.8262921778亿元，净额2.3462151982亿元，实际到账2.5519258818亿元[11] - 2024年度直接投入募集资金项目2195.493391万元，累计使用2.2338115867亿元[12] - 截止2024年12月31日，收到银行存款利息及现金管理收益扣除手续费净额628.879797万元，募集资金余额1752.915912万元[12] - 2024年度置换已预先投入自筹资金0元，补充流动资金0元[12] - 2024年募集资金总额为34,621,519.82元，本年度投入21,954,933.91元，累计投入23,381,158.67元[27] - 变更用途的募集资金总额为0元，占比0%[27] - 截至期末累计投入与承诺投入金额差额为11,240,361.15元，累计投入进度为95.21%[27] - 2024年使用闲置募集资金进行现金管理金额为0万元[29] - 使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金7,568.68万元及预先支付发行费用554.92万元，两项合计8,123.60万元[29] 募集资金管理 - 制定《募集资金管理制度》，对存储、审批、使用、管理与监督做明确规定[14] - 与保荐机构、银行签订监管协议，协议与范本无重大差异且履行无问题[15] - 不存在募集资金管理违规及使用的其他情况，如实履行了披露义务[23] 专户情况 - 截至2024年12月31日，招商银行杭州分行钱塘支行专户余额344.535896万元，杭州银行科技支行专户余额1408.380016万元[16] - 募集资金专户1202021429900583070于2024年8月6日销户[16] 资金使用决策 - 2024年4月同意使用最高不超3000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[19] - 2024年4月18日同意使用最高不超过3,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理[29] - 2021年4月28日审议通过使用募集资金置换预先投入募投项目的议案[29] 项目情况 - 营销服务网络升级建设项目拟投入募集资金总额为11747948000000.00元[30] - 截至2024年期末计划累计投资金额为11747948000000.00元[30] - 2024年度实际投入金额为01280.72元[30] - 营销服务网络升级建设项目投资进度为03.92%[30] - 2024年6月28日召开会议，同意减少爱科科技亚洲有限公司作为营销服务网络升级建设项目实施主体及结项[30] - 2024年6月28日审议通过减少“营销服务网络升级建设项目”实施主体的议案[22]