成都纵横自动化技术股份有限公司 2023 年度审计报告 目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 | 15—102 页 | | 四、附件…………………………… ...

募集资金情况 - 2021年公司获准发行2190万股，发行价23.16元/股，募集资金总额50720.40万元，净额44600.52万元[1] - 截至2023年12月31日，募投项目累计使用募集资金35582.84万元[2] - 公司将7518.20万元用于永久补充流动资金，尚未使用募集资金3012.03万元[2][3] - 截至2023年12月31日，公司募集资金余额合计3012.03万元，存放于多个专户[3][9] 募投项目情况 - 大鹏无人机制造基地项目使用募集资金26328.25万元，研发中心建设项目使用4740.38万元，补充流动资金使用4514.21万元[3] - 大鹏无人机制造基地项目截至期末累计投入26328.25万元，投入进度77.98%，本年度实现效益 - 1098.74万元[29] - 研发中心建设项目截至期末累计投入4740.38万元，投入进度74.99%[29] - 补充流动资金项目截至期末累计投入4514.21万元，投入进度100%[29] - 大鹏无人机制造基地项目节余募集资金7594.39万元[30] - 2023年8月公司将大鹏无人机制造基地项目结项，结余资金用于永久补充流动资金[20] 资金使用决策 - 2021年新增全资子公司成都纵横大鹏无人机科技有限公司为“研发中心建设项目”实施主体[5] - 2021年同意公司使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目[6] - 2023年调整研发中心建设项目内部投资结构、延长实施期限，增加成都纵横云龙无人机科技有限公司为实施主体[7] - 2021年3月2日公司同意使用7111.74万元募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金[11] - 2022年8月16日公司同意使用不超过5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[12] - 2021年3月2日公司同意使用不超过32000万元闲置募集资金进行现金管理[14] - 2022年3月2日公司同意使用不超过25000万元闲置募集资金进行现金管理[15] - 2023年3月1日公司同意使用不超过15000万元闲置募集资金进行现金管理[16] 资金归还情况 - 截至2023年12月31日公司已归还3000万元用于暂时补充流动资金的闲置募集资金[13] 现金管理收益 - 累计使用募集资金进行现金管理金额191922.00万元，累计赎回192984.10万元，赎回收益1062.10万元[3] - 募集资金专户利息收入扣除手续费净额450.44万元[3] - 上海银行成都分行两笔16000万元单位人民币结构性存款分别赎回实际收益447123.29元、462027.40元[17] - 成都银行青羊支行一笔2800万元单位人民币结构性存款赎回实际收益240644.44元[17] - 上海银行“稳进”3号结构性存款产品13000万元，赎回实际收益363287.67元[17] - 民生银行成都锦江支行2023年5月20日3000.00的大额存单收益达3,104,166.68元，利率3.40%[19] 其他事项 - 2023年8月公司办理完毕广发银行募集资金专户销户手续，将结余资金181970.35元转入公司基本户[21]

融资担保 - 2024年度公司及全资子公司申请综合授信融资额度不超4亿元[2][3] - 本次预计担保金额最高不超3亿元[2][5] - 截至公告披露日，公司对全资子公司实际担保余额为2.5亿元[2] - 公司及控股子公司担保总额25000万元，占最近一期经审计总资产和净资产的26.58%、41.18%[15] 财务数据 - 2023年度公司营业收入12054.67万元，净利润 - 1201.74万元[10] - 截至2023年末公司资产总额43773.62万元，负债总额40507.47万元，资产净额3266.15万元[10] - 成都大鹏纵横智能设备2023年度营收2222.65万元，净利润312.57万元[8] - 成都纵横鹏飞科技2023年度营收39703.51万元，净利润230.62万元[9] - 成都纵横融合科技2023年度营收5751.52万元，净利润482.34万元[10] 决策进展 - 2024年4月25日董事会全票通过相关议案，尚需2023年年度股东大会审议[6] - 董事会同意公司2024年度对外借款及担保计划[14] - 独立董事同意2024年授信额度议案并提交2023年年度股东大会审议[14]

财务审计 - 审计成都纵横自动化技术股份有限公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8][9] - 审计报告出具时间为2024年4月26日[10] 责任与风险 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[7]

审计委员会情况 - 2023年公司第二届董事会审计委员会由3名成员组成[1] - 2023年审计委员会共召开4次会议[2] 审计相关决策 - 2023年公司支付天健会计师事务所年度审计费用，价格公允公平[4] - 审计委员会同意提议继续聘任天健会计师事务所为2023年度外部审计机构[4] 报告审阅 - 2023年审计委员会审阅公司多期报告及募集资金专项报告[6][8] 财务与资金评估 - 审计委员会认为公司财务报告真实、完整和准确[7] - 公司对募集资金使用合规，未损害股东利益[8] 其他工作 - 2023年审计委员会协调沟通并督促内控建设[9][10]

国泰君安证券股份有限公司 关于成都纵横自动化技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 国泰君安证券股份有限公司（下称"国泰君安"或"保荐机构"）作为成都 纵横自动化技术股份有限公司（以下简称"纵横股份"或"公司"）持续督导工作的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票 上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等相关规定，对纵横股份 2023 年度募集资金的存放与实际使用情况进行了审 慎核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 1 月 13 日出具的《关于同意成都 纵横自动化技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2021〕110 号），公司获准向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,190 万股，发行价格为 23.16 元/股，募集资金总额为 50,720.40 万元；扣除发行费 用后实际募集资金净额为人民币 44,600.52 万元 ...

关联交易金额 - 2024年公司及子公司预计关联交易不超1100万元[1][2][3][9] - 2023年公司预计关联交易4500万元，实际发生818.11万元[4] 子公司交易情况 - 广东纵横大鹏2024年预计1000万元，占比3.31%，上年实际31.05万元[2] - 成都纵横版图2024年预计100万元，占比0.33%，上年实际59.11万元[2][3] 其他信息 - 2024年预计向关联方销售无人机，定价市场化[9][10] - 保荐机构认为2024年关联交易决策程序合规[14]

市场周期 - 物流大规模普及预计需3 - 5年周期，低空载人需更长培育发展周期[4] 示范场景打造 - 力争在低空数字经济领域打造3 - 5个可复制推广的无人机综合运营示范场景[5] 适航审定 - 2023年12月提交纵横大鹏CW - 100无人机系统适航审定申请，局方已受理审查[5] 产品研发 - 无人值守系统正进行新一代产品改进升级[7] - 中大型固定翼无人机完成样机研制进入小批量试制改进阶段[7] - 2024年持续加强垂直起降固定翼无人机优化，推进大载重无人机改进设计等任务[7] 过往问题 - 2021年以来传统行业需求不足、新市场需求分散，致销售费用高、国内市场毛利率低[10] 国内市场策略 - 2024年加强渠道建设、费用管控，减少定制化产品比例，提升标准品销售[10] - 2024年应急领域抓住专项政策，推进CW - 100等产品销售[10] - 2024年能源巡检领域对接需求，推进相关销售业务[10] - 2024年对接国内防务市场项目机会，与战略合作伙伴完善整体行业解决方案[10] 海外市场策略 - 抓住一带一路机遇深化与大型国企合作扩大海外销售[11] 公司管理策略 - 2024年优化组织架构和流程提高决策与执行效率[11][12] - 2024年强化绩效指标管控和激励机制激发员工动力[12] - 2024年加强成本控制和资源利用明确具体目标[12] - 2024年加强人才培养和团队建设提供人才支持[12] - 2024年完善公司治理保障规范运作提升管理和治理效能[13][14] 其他安排 - 2024年下半年计划举办1 - 2次投资者接待日[13] - 2024年组织公司董监高集中培训不少于2次[14] - 2024年7月公司第二届董事会、监事会即将任期届满[15] 业绩不确定性 - 2024年公司经营业绩受多种因素影响具有不确定性[17]

业绩总结 - 2023年度净利润 - 6449.99万元[3] - 年初未分配利润778.94万元，年末 - 5671.04万元[3] 利润分配 - 2023年不分配利润、不转增股本[2] - 利润分配预案待股东大会审议[8]

业绩总结 - 2023年所有关联方期初占用资金余额总计20219.50万元[13] - 占用累计发生金额19323.92万元，利息6.78万元[13] - 偿还累计发生金额6052.25万元，期末占用资金余额33497.95万元[13] 审计情况 - 审计公司对2023年度相关汇总表审计[3] - 审计认为汇总表如实反映资金往来情况[8]