会议情况 - 2024年召开股东大会4次、董事会会议8次、审计委员会会议4次，独立董事全勤参会[2][6] 报告审议 - 2024年董事会审议多期报告主要数据及2023内部控制评价报告[10] 审计聘任 - 2024年4月提议继续聘任天健会计师事务所为2024年度审计师[12] 薪酬方案 - 2024年4月审议通过2024年度高管和董事薪酬方案[16] 激励计划 - 2024年12月审议通过2021年限制性股票激励计划部分解除限售议案[16] 其他情况 - 2024年度无应披露关联交易、承诺变更、被收购等情况[8][9][10] - 2024年度独立董事无财务负责人聘任解聘等相关情况[13][14]

审计机构情况 - 天健会计师事务所2024年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 公司续聘天健为2024年度审计机构，费用120万元[2] 审计意见 - 天健认为公司财报按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流[3] - 天健认为公司财务报告内控有效，出具标准无保留意见报告[4] 审计委员会工作 - 审计委员会与年审会计师沟通，督促进度确保年报按时披露[5] - 评估认可天健独立性和专业性，建议续聘[6] - 审查2024年内部审计计划及执行，未发现重大问题[8] - 审议2023 - 2024年多期财报，认为真实公允[9] - 履行对会计师事务所监督职责，督促准确出报告[10] 董事会评价 - 董事会认为天健按时完成2024年年报审计，行为规范报告完整[10]

审计机构情况 - 天健会计师事务所2024年末有合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] 审计相关决策 - 公司2023年度股东大会同意聘天健为2024年审计机构，费用120万元[2] 审计结果 - 天健对公司2024财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[3] 各方评价 - 天健认为公司财报编制合规，内控有效[3] - 公司董事会认为天健审计态度公允，业务素质良好[5]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事胜任职责，符合任职及独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月14日[2]

业绩总结 - 2024年审计委员会审议公司2023年度、2024年各季度财务报告，认为真实公允[4][5] 会议情况 - 2024年审计委员会共召开四次会议[2] - 各次会议审议通过对应财务报告等议案[2] 审计监督 - 2024年度监督天健会计师事务所审计工作，认为报告公正客观[3] - 审阅内部审计计划，监督实施并指导，未发现重大问题[4] 沟通协调 - 2024年协调各方沟通，督促按时提交审计报告[4] 公司治理 - 公司建立完善治理结构和内控制度，运作符合要求[3]

内部控制评价范围 - 纳入评价单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 主要单位有杭州豪悦护理用品股份有限公司等10家[7] - 主要业务和事项涵盖组织架构、发展战略等[9] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额错报比例划分[14] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[15] 内部控制情况 - 2024年无重大和重要财务与非财务报告内控缺陷[20] - 本报告期发现的内控一般缺陷整改后均改进完善[17][19] 未来展望 - 2025年继续完善、规范执行和强化监督内控[20]

审计情况 - 审计公司对豪悦护理2024年度财报及汇总表审计[4] - 审计报告供年度报告披露使用[5] - 审计工作依据中国注册会计师执业准则进行[9] - 审计公司认为汇总表如实反映资金往来情况[10] - 审计报告日期为2025年4月14日[11] 其他信息 - 展示非经营性资金占用及关联资金往来情况表格式[13] - 表中资金单位为万元[13] - 列出关联资金往来主体及性质[14] 事务所信息 - 从事证券服务业务会计师事务所共29家[19] - 列出多家事务所执业证书编号[19]

现金管理计划 - 拟用不超20.00亿元闲置自有资金，额度可滚动使用[2] - 投资品种为安全高、流动性好的产品或存款[5] 决策流程 - 2025年4月14日董、监事会审议通过，尚需股东大会通过[14][15] - 董事会提请授权董事长决策，管理层实施[8] 风险与控制 - 投资有市场、收益、操作监控风险[11] - 采取财务跟踪等风险控制措施[12]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度财务和内控审计机构，待股东大会批准[2][11][12] 天健相关数据 - 上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿[2] - 本公司同行业上市公司审计客户544家[3] - 截至2024年末，职业风险基金和保险累计赔偿超2亿[4] 审计收费情况 - 2023 - 2024年年报审计收费100万，内控审计收费20万，增减率为0[9] 天健执业情况 - 近三年因执业受行政处罚4次等[5] - 近三年在民事诉讼中与华仪电气承担5%连带责任，判决已完结[4]

综合授信 - 公司及子公司申请不超30亿元综合授信额度[2] - 额度用于补充流动资金[2] 审议流程 - 相关议案已通过董事会和监事会审议[3] - 尚需提交2024年年度股东大会审议[3] 决议有效期 - 自2024年年度股东大会通过至下一年大会前[3]