内部审计部门设置 - 公司建立独立内部审计部门，对董事会负责，由审计委员会统一领导[4] 审计人员要求 - 审计人员应具备专业知识和能力，遵守职业道德规范[5] 审计费用与计划 - 审计费用列入公司财务预算[6] - 内部审计部门拟订年度审计计划，经审核批准后实施[13] 审计流程与报告 - 实施审计前七个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[13] - 内部审计部门至少每季度报告一次，每年提交工作报告[8] 资料保存与检查 - 内部审计相关资料保存不少于五年[14] - 内部审计机构至少每半年检查一次募集资金情况[16] 审计监督与追责 - 审计部门对主要项目进行后续审计监督，追究相关人员责任[16] 违规处理 - 单位和个人违规，审计部门提建议报处理[18] - 审计人员违规按情节处理，犯罪移交司法机关[20][22] 制度执行与生效 - 制度按法规、规则和章程执行，抵触按新规定[24] - 制度报审议批准后生效，自发布日执行并由董事会解释[25][26]

担保管理 - 对外担保统一管理，未经批准无权签署担保文件[2] - 为他人担保应采取反担保措施[3] - 可对特定独立法人单位担保，需审查债务人资信[5][6] 决策审批 - 股东会为对外担保最高决策机构[9] - 超净资产50%或总资产30%等担保须经股东会审批[9] - 董事会审批担保需特定比例董事和独立董事同意[12] 合同与程序 - 订立担保合同需审查，违规可要求修改或拒绝[13] - 担保债务到期展期需重新履行审批程序[14][15] 追偿与披露 - 被担保人未还款应启动反担保追偿并报董事会[18][19] - 按规定履行对外担保信息披露义务[22][24] 责任与办法 - 对有过错责任人视情况处分或要求赔偿[25] - 办法经股东会审议通过后生效[28] - 办法由董事会负责解释[29]

提名委员会构成 - 由五名董事组成，独立董事应过半数[5] - 委员任期与同届董事会董事任期相同，可连选连任[9] 会议相关 - 定期会议每年至少召开一次，需提前5日发通知，临时会议提前3日发通知[20] - 采用快捷通知方式，2日内未书面异议视为收到通知[23] - 需过半数委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[24] - 表决方式有举手表决、投票表决，传真决议为签字方式[26] 职责相关 - 负责拟定董事、高级管理人员选择标准和程序并提建议[3] - 对独立董事被提名人任职资格进行审查并形成意见[12] 其他规定 - 董事、高级管理人员选任需提前一至两个月向董事会提建议和材料[18] - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应尽快增补[8] - 书面议案按规定方式送委员表决，签字同意人数符合规定成决议[26] - 会议通过的议案及表决结果书面报公司董事会[26] - 公司董事会应在年度报告中披露过去一年工作内容[26] - 会议记录保存期为十年，应包含相关内容[26][27] - 出席委员有权要求对发言作说明记载[26] - 委员对未公开公司信息负有保密义务[29] - 审议相关事项，委员有利害关系应回避表决[31] - 本规则由董事会审议通过之日起生效[35]

募集资金支取与协议管理 - 公司1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%需通知保荐人等[7] - 银行3次未及时出具对账单公司可终止协议注销专户[8] - 公司应在资金到账1个月内签三方协议并备案公告[7][9] - 原协议提前终止应两周内签新协议并备案公告[9] 资金使用与报告制度 - 总经理每季度向董事会报告使用情况[13] - 超期限投入未达50%需重新论证项目[15] - 以自筹资金投入募投项目6个月内置换[16] - 闲置资金现金管理产品须保本无质押[17] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月[19] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%年报披露[23] - 全部完成后节余低于500万或5%定期报告披露[25] - 全部完成后节余占10%以上经审议通过[23] 决策与核查 - 现金管理经董事会审议保荐人同意[17] - 补充流动资金经董事会审议披露[20] - 使用超募资金经决议、审议并披露信息[22] - 变更募投项目经审议后公告多项内容[29] - 董事会每半年度核查进展出具报告[33] - 保荐人每半年度现场调查[33] 审计与监督 - 年度结束后报告中披露核查和鉴证意见[34] - 审计委员会等可聘事务所鉴证公司配合付费[34] - 收到鉴证报告2个交易日报告公告[34] - 鉴证违规应公告情形措施[34] - 会计部门设台账记录[34] - 内审机构半年检查一次并报告[34] - 审计委员会发现问题报告董事会公告[35] 办法相关 - 办法由董事会负责解释[37] - 办法按法规和章程执行[37] - 办法经股东会审议通过生效施行[39]

战略委员会组成 - 由五名董事组成，至少包括一名独立董事[4] 会议安排 - 每会计年度结束后4个月内至少召开一次定期会议[15] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知，全体委员同意可豁免[15] 会议举行与决议 - 三分之二以上委员出席方可举行[18] - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[23] - 书面议案签字同意委员符合规定人数即成为决议[21] 结果汇报与记录保存 - 会议通过议案及表决结果不迟于生效第2个工作日报董事会[21] - 会议记录保存期为十年[22]

控股关系 - 母公司对子公司持股超50%或依协议、表决权能对股东会决议产生重大影响构成控股[2] 子公司管理要求 - 子公司董监高年度结束后1个月内向母公司总经理提交述职报告，连续两年考核不符要求将被更换[7] - 子公司每月递交月度财报，每季度递交季度财报，年度结束后1个月递交年报及下年预算报告[9] - 子公司经营规划服从母公司战略，特定交易事项提交母公司审议[12] - 子公司信息披露依规定执行，及时报备重要文件[15][16] 制度实施 - 公司对子公司实施定期报告等制度，制度自董事会审议通过生效[18][20]

交易规则 - 董事、高管买卖股票前3个交易日填问询函提交董事会[3] - 董事、高管任职期间每年转让股票不超所持总数25%，不超1000股可全转[12] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[12] - 董事、高管离任后6个月内股票锁定，到期无限售股自动解锁[13] - 董事、高管6个月内反向买卖股票，收益归公司[15] 交易限制 - 董事、高管在年报、半年报公告前15日内等不得买卖股票[16] - 董事、高管所持股份在公司股票上市之日起1年内等不得转让[17] - 公司董事、高管及持股5%以上股东不得开展本公司股票融资融券交易[23] 报告披露 - 董事、高管股份变动2个交易日内向公司报告，公司上交所公告[20] - 董事、高管计划转让股份首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划[20] - 董事、高管持股及变动达标准应履行报告和披露义务[22] 违规处理 - 董事、高管违规买卖股份收益归公司，董事会收回[24] - 责任人给公司造成重大影响或损失，承担民事赔偿责任[24] - 责任人触犯刑事法律，追究刑事责任[24] 管理职责 - 董事会秘书管理相关人员身份及持股数据信息[25] - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过生效[26] 问询流程 - 拟交易公司股票向董事会提交问询函并汇报[28] - 董事会对问询函确认并回复[30] 身份申报 - 新任董事、高管任职通过后2个交易日内委托公司申报个人身份信息[7]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[5] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需报告[5] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[5] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[6] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[6] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告[6] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[6] 诉讼仲裁与业绩变动报告 - 连续十二个月累积或单项涉案超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁需报告[8] - 预计公司净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，或实现扭亏为盈、出现亏损需报告[8] 信息披露责任与流程 - 董事会秘书为公司对外信息披露第一责任人[11] - 公司各部门联络人收集资料经负责人审阅后向证券部汇报，证券部审阅后送达董事会秘书[15] - 报告人按规定程序通知董事会秘书并送交文件资料[16] - 董事会秘书有权了解应报告信息详细情况，报告人应如实说明[17] - 公司各部门和责任人对报告信息义务承担连带责任[18] 保密与违规处理 - 相关人员在信息未公开披露前负有保密义务[19] - 报告人未履行义务致公司违规，公司可给予处分并要求赔偿[20] 报告时间与方式 - “第一时间”指报告人获知信息当天不超24时[21] - 报告人通知方式包括电子邮件、传真及书面通知[21] 制度相关 - 制度修改须由董事会审议通过[22] - 制度由董事会负责解释，审议通过之日起生效[22]

南通醋酸化工股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为进一步提高公司规范运作水平，加大年报信息披露责任人的问 责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共 和国会计法》（以下简称"《会计法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称 "中国证监会"）发布的《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员 会令第 226 号）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年 度报告的内容与格式》（中国证券监督管理委员会公告〔2025〕3 号）、《上海 证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等有关法律、法 规、规章、规范性文件和《南通醋酸化工股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）、《南通醋酸化工股份有限公司信息披露管理办法》的有关规定， 并结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格 遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确 ...

南通醋酸化工股份有限公司 董事离职管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范南通醋酸化工股份有限公司（以下简称"公司"）董事离职程序， 确保公司治理结构的稳定性和连续性，维护公司及股东的合法权益，公司根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上 市规则》等法律法规、规范性文件、证券交易所业务规则及《南通醋酸化工股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事（含独立董事）因任期届满、辞职、被解除职务 或其他原因离职的情形。 第三条 公司董事离职管理应遵循以下原则： （一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及《公司章程》的要求； （二）公开透明原则：及时、准确、完整地披露董事离职相关信息； （三）平稳过渡原则：确保董事离职不影响公司正常经营和治理结构的稳定性； （四）保护股东权益原则：维护公司及全体股东的合法权益。 第二章 离职情形与程序 第四条 公司董事离职包含任期届满未连任、主动辞职、被解除职务以及其他导 致董事实际离 ...