公司股价异常波动 - 永悦科技股票交易出现异常波动，连续3个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计达到20% [1] - 公司发布公告确认该情况属于股票交易异常波动 [1] - 公司经自查并向控股股东及实际控制人核实，截至公告披露日，除已公开披露信息外，不存在应披露而未披露的重大信息 [1]

股价与交易异动 - 永悦科技股票于12月10日涨停，全天振幅达15.53%，换手率达28.32% [2] - 当日成交额为7.10亿元，龙虎榜营业部席位合计净买入780.80万元 [2] - 龙虎榜前五大买卖营业部合计成交1.60亿元，其中买入8386.34万元，卖出7605.54万元，净买入780.80万元 [2] 龙虎榜席位分析 - 买入席位中，信达证券温州瓯江路营业部为买一，买入金额2101.66万元 [2] - 买入席位第二至第五位分别为财通证券绍兴袍江袍中北路营业部（1669.89万元）、华鑫证券上海分公司（1570.35万元）、国盛证券宁波桑田路营业部（1567.64万元）和东吴证券苏州相城采莲路营业部（1476.80万元） [2] - 卖出席位中，国金证券成都武成大街营业部为卖一，卖出金额2392.36万元 [2] - 卖出席位第二至第五位分别为东亚前海证券浙江分公司（1613.13万元）、中信证券(山东)青岛香港中路营业部（1438.21万元）、湘财证券绍兴平江路营业部（1089.86万元）和东莞证券厦门分公司（1071.97万元） [2] 资金流向情况 - 12月10日该股主力资金净流出4016.29万元，其中特大单净流出2640.96万元，大单资金净流出1375.34万元 [2] - 近5日主力资金累计净流出150.25万元 [2] 公司近期财务表现 - 根据10月31日发布的三季报，公司前三季度实现营业收入2.31亿元，同比下降12.15% [2] - 前三季度实现净利润为-925.47万元，处于亏损状态 [2]

理财适用范围与资金 - 制度适用于公司及其全资、控股子公司投资理财管理[2] - 理财资金为自有闲置或暂时闲置募集资金，标的为低风险产品[5] 决策与执行机构 - 董事会是投资理财最高决策机构，理财小组负责具体事项[5] - 财务部定期编制资金收支报表和初步投资理财方案[6] 资金使用与管理 - 使用闲置募集资金投资需董事会审议，2个交易日内公告[8] - 委托理财选合格专业机构，签书面合同明确权责[11] - 财务部专人跟踪委托理财资金，异常时及时报告[11] - 投资理财通过专用账户进行，专人管理[12] 报告与处理 - 财务部至少每月编制投资理财报告并提交给相关方[12] - 财务部年末对可能减值投资提意见，报总经理批准处理[15] 审计与监督 - 公司审计部负责投资理财事项审计监督[17] - 审计部可采用不同审计策略，重点关注合法合规性[17] - 财务部执行前应告知审计部并配合审计业务[18] 信息管理 - 相关人员应遵守保密义务，不得泄露未公开信息[19] - 公司应及时履行投资理财业务信息披露义务[20] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[23] - 制度由公司董事会负责修订和解释[24]

投资者关系工作 - 目的为促进公司与投资者良性关系、建立稳定投资者基础等[4] - 原则有充分披露、合规披露、机会均等、诚实守信等[4] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖公司发展战略、法定信息披露、经营管理信息等[5] - 沟通方式包括公告、股东会、公司网站等[6] 业绩说明会与信息披露 - 业绩说明会应网上直播并提前公告活动时间、方式和主要内容[10] - 上海证券交易所网站为公司指定信息披露网站[11] 责任与管理 - 投资者关系管理第一责任人为公司董事长，主管负责人为董事会秘书[13] - 事务由董事会秘书领导的职能部门负责[14] 员工与培训 - 其他职能部门、控股子公司等员工有义务协助投资者关系工作[14] - 公司应对全体员工特别是董事及高管进行投资者关系管理培训[16] 部门职责 - 职能部门职责包括分析研究投资者情况等[18] - 需整合信息发布，举办会议及路演活动，接受咨询等[18] 实施与解释 - 本办法由公司董事会负责解释和修订，自审议通过并发布之日起实施[22]

公司基本信息 - 公司于2017年6月14日在上海证券交易所上市[8] - 公司注册资本为人民币35934.444万元[11] - 公司发行的股票每股面值人民币1元[21] - 公司股份总数为359,344,440股，均为普通股[24] 股权结构 - 傅文昌持股3000万股，比例27.777%[22] - 陈志山持股2491万股，比例23.064%[22] - 付文英持股1050万股，比例9.721%[22] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[25] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持公司股份总数25％[33] - 董事、高管等6个月内买卖股票所得收益归公司[34] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持公司1%以上股份股东可查会计账簿等[40] - 股东对股东会、董事会决议违法违规有权请求法院认定无效或撤销[41] - 持有公司5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告公司[46] 公司治理与决策 - 年度股东会每年1次，于上一会计年度结束后6个月内举行[56] - 董事人数不足规定人数2/3等情况2个月内召开临时股东会[56] - 单独或合计持公司10%以上股份股东可请求召开临时股东会[57] 交易与担保审议 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30％事项[52] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等担保须经股东会审议[54] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等需经董事会审议[109] 利润分配 - 公司每年提取利润的10%列入法定公积金[145] - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的20%[151] - 现金股利分配方案须经出席股东会的股东所持表决权过半数通过[155] 其他规定 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[161] - 公司合并、分立等应通知债权人并公告[165] - 持有公司全部股东表决权10％以上股东可请求法院解散公司[176]

委员会构成与运作 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[5] - 每年至少召开一次会议，召集人提前三天通知[14] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] 工作流程 - 董事会秘书处提供公司财务指标和经营目标完成情况等资料[10] - 董事和高管向委员会作述职和自我评价[12] - 委员会按标准和程序进行绩效评价[12] - 委员会根据评价结果提报酬和奖励方式，表决后报董事会[12] 其他 - 工作细则自董事会审议通过之日起实行[19]

制度适用人员 - 适用于公司董事、高管等相关人员[3] 制度执行与处理 - 证券法务部收集资料提方案报董事会批准[5] - 年报信息披露重大差错含多种情形[6] - 情节恶劣从重处理，有效阻止从轻处理[7][11] - 追究责任形式多样，可附带经济处罚[8][11] 制度制定与生效 - 由董事会制定、修改和解释，股东会批准生效[12]

董事会秘书任职要求 - 需大学本科以上学历、三年以上相关工作经历并取得资格证书[4] - 最近3年受中国证监会行政处罚或3次以上证券交易所通报批评者不得担任[5] 董事会秘书聘任与解聘 - 聘任需提前五个交易日向上海证券交易所备案[5] - 上交所收到材料五个交易日后无异议可聘任[5] - 出现特定情形公司应在一个月内解聘[6] - 原任离职公司需在三个月内聘任新的[7] 董事会秘书职责 - 负责公司信息披露、投资者关系管理等事务[9][10] - 协助公司董事会制定资本市场发展战略[12] - 组织公司相关人员的规范运作培训[12] 信息报告与配合 - 负有报告义务责任人应向董事会和董秘报告影响股价信息[13] - 重大事项会议应报告董秘列席并提供资料[13] - 董事和高管报告重大事项应通报董秘并配合工作[13] - 各部门及下属公司负责人应向董秘报告未公开重大信息[14] 其他规定 - 董秘履职受阻可向上海证券交易所报告[14] - 应签订保密协议并持续履行保密义务[14] - 董事会应聘请证券事务代表协助履职[14] - 董事会决议违法致公司损失，董秘失职应担责[16] - 董秘违法违规按相关规定追究责任[16]

资金占用防范 - 公司制定防范控股股东及关联方占用资金制度[2] - 资金占用分经营性和非经营性，经营性应及时结算[3] - 控股股东及关联方不得多种方式占用公司资金[5] 关联交易管理 - 公司与大股东及关联方关联交易需按规定决策实施[6] - 交易资金审批和支付严格执行规定，财务审查核算[13] 财务监控与责任 - 财务负责人加强流程控制，监控资金往来[9] - 董事、高管协助侵占或违规担保将受处分担责[15] 资金清偿与审计 - 被占用资金原则上现金清偿，非现金有规定[10] - 注册会计师审计出具专项说明，公司公告[11] 制度生效与管理 - 制度经董事会审议通过生效，由其制定修改解释[19]

重大信息报告标准 - 持有公司5%以上股份的其他股东等为内部信息报告义务人[3] - 重大交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[5] - 重大交易标的营业收入占最近一年经审计营收10％以上且超1000万元需报告[5] - 重大交易标的净利润占最近一年经审计净利润10％以上且超100万元需报告[5] - 重大交易成交金额占最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[6] - 重大交易产生利润占最近一年经审计净利润10％以上且超100万元需报告[6] - 与关联自然人交易金额30万元以上关联交易需报告[8] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[8] - 涉金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元诉讼仲裁需报告[9] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[10] 重大信息报告流程 - 各部门及子公司特定情况向董事会秘书预报重大信息[17] - 各部门及子公司按规定报告重大信息进展[17] - 负有报告义务人员知悉后24小时内递交书面文件[18] - 董事会秘书分析判断后组织披露或汇报[19] - 书面报送重大信息材料含原因、协议等内容[19] 重大信息报告制度 - 公司实行重大信息实时报告制度[21] - 各部门及子公司负责人为信息报告第一责任人[21] - 重大信息报送资料需第一责任人签字[21] - 未及时上报追究相关人员责任[23] 制度执行 - 本制度报股东会审议通过后执行[26]