证券代码：603755 证券简称：日辰股份 公告编号：2025-014 青岛日辰食品股份有限公司 关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 1、基本信息 中兴华会计师事务所成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改 制为"中兴华会计师事务所有限责任公司"。2009 年吸收合并江苏富华会计师 事务所，更名为"中兴华富华会计师事务所有限责任公司"。2013 年公司进行 合伙制转制，转制后的事务所名称为"中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）" （以下简称"中兴华所"）。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南 楼 20 层。首席合伙人李尊农。 2024 年度末合伙人数量 199 人、注册会计师人数 1052 人、签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师人数 522 人。 2024 年收入总额（未经审计）203,338.19 万元，审计业务收入（未经审计） 152,989.42 万元，证券业务收入（未经审计）32,048.30 万元。2024 年度上市公 司 ...

青岛日辰食品股份有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审计报告 三、审计报告附件 二、审计报告附送 1. 合并资产负债表 2. 合并利润表 3. 合并现金流量表 4. 合并股东权益变动表 5. 母公司资产负债表 6. 母公司利润表 7. 母公司现金流量表 8. 母公司股东权益变动表 9. 财务报表附注 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t ...

公司代码：603755 公司简称：日辰股份 青岛日辰食品股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况， ...

青岛日辰食品股份有限公司董事会审计委员会 关于第四届董事会第二次会议相关事项的审核意见 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《青岛日辰食品股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）《青岛日辰食品股份有限公司董事会审计委员会工作细 则》的有关规定，作为青岛日辰食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计 委员会委员，我们认真审核了公司提交的第四届董事会第二次会议相关资料，提出如 下审核意见： 一、关于公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 经审核，我们认为公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其 他内部控制监管要求，结合公司实际经营情况，完善了内部控制体系。报告期内，公 司建立的内控管理体系得到有效执行，公司 2024 年度内部控制评价报告全面、真实、 客观地反映了公司内部控制体系的实际执行情况。 因此，我们同意将《青岛日辰食品股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》提 交董事会审议。 二、关于公司 2024 年年度报告全文及摘要的核查意见 三、关于公司续聘 2025 年度会计师事务所的核 ...

青岛日辰食品股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 青岛日辰食品股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"中兴华"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根据财 政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对中兴华 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为中兴华 资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 中兴华会计师事务所成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制 为"中兴华会计师事务所有限责任公司"。2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所， 更名为"中兴华富华会计师事务所有限责任公司"。2013 年公司进行合伙制转制， 转制后的事务所名称为"中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）"（以下简称"中 兴华所"）。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。首席合伙 人李尊农。 2024 年度末合伙人数量 199 人、注册会计师人数 1052 人、签署过证券服务业 务审计报告的注册会计师人数 522 人。20 ...

证券代码：603755 证券简称：日辰股份 公告编号：2025-012 薪酬方案的公告 青岛日辰食品股份有限公司 关于董事、高级管理人员 2025 年度 特此公告。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 （二）内部董事 内部董事，是指与公司之间签订聘任合同或劳动合同的公司员工或公司管理 人员兼任的董事。内部董事不以董事职务领取津贴，按其在公司的任职和考核情 况发放薪酬。 二、高级管理人员的报酬 公司高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书）按其 在公司的任职和考核情况发放薪酬。 本薪酬方案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议，并自公司股东大会审 议通过之日起生效。 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据《上市公司治理准则》《青岛日辰食品股份有限公司章程》及《青岛日 辰食品股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定和制度，结 合目前经济环境、公司所处地区、行业和规模等实际情况并参照行业薪酬水平， 公司拟定了 2025 年度董事、高级管理人员的薪酬方案，并于 2025 年 4 月 25 日 召开的第四届董事会第二次会议进 ...

控股股东股份情况 - 青岛博亚持股48,810,000股，占总股本49.50%[2] - 本次质押14,040,000股，占其所持28.76%，总股本14.24%[2] - 本次解除质押12,560,500股，占其所持25.73%，总股本12.74%[2] - 剩余被质押10,000,000股，占其所持20.49%，总股本10.14%[2] - 累计质押24,040,000股，占其所持49.25%，总股本24.38%[6] 实际控制人股份情况 - 张华君持股8,980,000股，占总股本9.11%，股份已全解除质押[2] - 本次解除质押3,610,000股，占其所持40.20%，总股本3.66%[5] - 累计质押0股，占其所持0%，总股本0%[6] 其他 - 青岛博亚资信好，质押无平仓等风险，不影响控制权[7] - 本次质押对公司经营治理无重大影响，无潜在业绩补偿义务[7]

纪要涉及的公司 日辰股份 纪要提到的核心观点和论据 - **收入增长预期**：公司预计 2025 年整体收入增长 15%-20%，主要驱动力来自餐饮和品牌定制渠道，特别是百盛杉木等大客户有望实现 50%-100%的增长[2][3][4] - **各渠道表现及预期** - 2024 年整体收入增长 10%-15%，利润增幅相同，餐饮和品牌定制渠道超平均增速，食品加工增长平稳；餐饮渠道收入贡献 45%-50%，食品加工约 33%-40%，品牌定制及 OEM/ODM 约 10%；2025 年整体收入增长预计达 15%-20%，增量主要来自现有客户内部增长，新客户拓展需较长时间[3] - 2024 年为百盛提供约 3000 万元产品，预计 2025 年增加 1000 多万元，增长 50%-100%；中长期目标是与百盛实现过亿销售额，但 2 - 3 年内达成不确定[2][5][6] - 2024 年山姆会员店贡献 1000 多万元销售额，酸汤料包热销；2025 年计划推出韩式泡菜锅底料等爆款及更多长线品，山姆仍为重点客户[2][7][8] - 2024 年夏普贡献近 6000 万元收入，花椒鸡锅底成爆款；2025 年预计继续增长并上线新产品[2][9] - 呷浦内部调整后趋于稳定，若 2025 年整体环境正常或偏好，预计仍有增长空间[2][10] - **产品与业务** - 花椒鸡产品 2024 年表现超预期，2025 年计划推出更多新品，但调味料仍是核心业务；与呷浦合资工厂正在装修，建成后将承担更多供应链任务，提升合作密度，可能影响主营业务收入，但总体对公司收入贡献为正[2][11][13] - 与卡斯汀客户拓展处于前期阶段，选品集中在果粉果酱类；不存在与百盛供货冲突问题[14] - 2025 年增量主要来自现有客户内部增长，如百事、山姆等；正在接触麦当劳等新客户，新客户订单可能不会立即显现在年度业绩中，还可能涉及政府层面特殊渠道客户[15] - **成本与毛利率**：复合调味料定制业务 SKU 分散，基础原料采购量不大，原材料价格波动影响较小；2024 年原料成本偏低，毛利率稳定在 38%左右，预计 2025 年保持稳定[3][17][18] - **费率与净利率** - 2024 年销售费用稳定，管理费用因股权激励冲回得到优化；预计 2025 年费率下降，管理费用延续管控风格且股份支付费用冲回约 500 多万元[19][20] - 2024 年第四季度将 C 端亏损一次性计入，旨在为 2025 年留出期待；预计 2025 年净利率高于 2024 年[3][21] - **并购计划**：并购因素未纳入当前收入和利润预测，公司基于内生增长模式；目前无明确大标的并购计划，小标的未达披露门槛，正考察西南区域一些标的[3][22] 其他重要但是可能被忽略的内容 - **新品占比**：公司新品定义为上线不超过 365 天，目前新品占比约 20%，希望维持该比例以平衡老品销量与产品生命周期，展示合理研发能力[23] - **销售团队**：目前 B 端客户开拓团队主要集中在上海和北京，上海销售团队约几十人；2025 年计划扩张销售团队，继续招聘新员工[24] - **市场竞争应对措施**：公司竞争力体现在强大研发能力、良好客情关系、快速反应和供货周期短、食品安全和内部管理优势；面对市场竞争和消费市场下行，正做出相应调整，但不过分担忧[25]

纪要涉及的公司 日诚股份 纪要提到的核心观点和论据 1. **业务表现与展望** - 2024年前三季度整体表现已知，四季度大B业务收入和利润率超预期，但C端亏损影响最终利润，2025年C端亏损消除，大B业务增长和表现健康 [2] - 2025年1月数据受春节假期影响，餐饮客户业绩波动大，今年1月预计略好于去年 [3] - C端业务占比仅5%，过去投入人力物力但亏损多，未来不会大力投入 [4] - 大B业务中餐饮客户占45%-50%，食品加工业务占33%，品牌定制OEM占比百分之十几 [4] - 食品加工客户运作成熟，业务整体较稳定，增长主要来自餐饮业务 [5] 2. **客户情况与增长策略** - 老客户虾浦和渔库持续推新品，虾浦收入约5000多万，渔库约两三千万，2024年花椒鸡锅底是爆品 [6] - 百胜合作一年多，业务量级达3000万，增长空间大 [7] - 餐饮客户增长靠老客户内部增量和拓展新客户，新客户合作进度需等几个月观察 [8] - 品牌定制看好山姆会员超市，今年贡献约一千多万 [8] - 增长主要靠餐饮和品牌定制，方式包括开发新客户和在已有客户上推新品，新客户开拓需时间，期待今年有订单落地 [10][11] - 接触麦当劳、塔斯丁等新客户，麦当劳去年开放供应商库但要求严格，塔斯丁内部有战略和架构调整 [13][14] 3. **利润与毛利率分析** - 2025年利润增长预计快于收入，基于消费市场与2024年相近的预期，若市场变好增速更快 [10] - 管理费用已控制在低位，收入上升会使管理费用率降低，连锁餐饮客户和食品加工板块毛利率高，OEM和ODM综合毛利率略低，整体毛利率可稳定在38%多，费用率随收入上升下降，净利润涨幅将大于收入涨幅 [15][16] 4. **中期展望与单品计划** - 百胜业务中期希望达几千万量级，在达一亿体量前竞争压力小 [17] - 山姆业务通过间接渠道拓展，后续关注机会 [18] - 不确定近期是否有明确单品推出，与大客户合作研发持续进行 [18] 5. **大客户合作经验** - 不同大客户风格不同，打法不同，如与虾浦绑定牢固，配合其战略做新品和出海打算；百胜体系复杂，需专人对接研发、采购、品控等，明确自身对大客户的不可替代性和优势很重要 [19][20] 6. **分渠道盈利能力与竞争情况** - 食品加工毛利率最高，连锁餐饮客户毛利率高于平均，OEM和ODM略低，虾浦和百胜等战略客户毛利率偏低 [22] - 越大客户越可能压价，但在虾浦占比高可接受低毛利率，在百胜上精品有定价空间，毛利率能与整体稳住，合作久的大客户可能传递价格压力，但整体定价压力尚可 [22][23] 7. **工厂与业务规划** - 嘉兴工厂项目延期到2025年1月23日，目前在采购设备，2025年对产能帮助不大，产能提升预计在2026年，2025年为后续产能提升打基础，拓展客户以衔接销售业绩 [24][25] - 预制菜业务会在嘉兴工厂分区块分产线安排，承接老厂订单释放生产压力 [25][26] 8. **并购与食品加工业务规划** - 一直关注并购标的，但暂无特别好的大标的能谈价格，偏好云贵川口味标的 [26] - 食品加工业务较成熟，出口日本市场较稳定，无强力增长模式但不会萎缩，也在关注欧美市场，通过客户拓展海外业务 [27][28] 其他重要但是可能被忽略的内容 - 嘉兴工厂地理位置优越，离上海近，南方产品运输方便，能提高生产效率 [24] - 公司最早是日资企业，董事长日本留学回来，对日本市场较了解 [28]

纪要涉及的公司 日辰股份 纪要提到的核心观点和论据 - **经营业绩与增长预期**：2024 年全年收入和利润增长 10%-15%，四季度大 B 业务占总业务 95%，因计提 C 端亏损利润涨幅下降；预计 2025 年收入增长 15%-20%，利润增长率高于收入，主要驱动力为餐饮客户和品牌定制业务增长及 C 端亏损去除[2][3][9] - **业务板块情况与规划**：C 端业务占比约 5%，不再加大投入；大 B 业务中餐饮客户占 45%-50%、食品加工占 30%-40%、品牌定制占 10%左右，未来重点发力餐饮和品牌定制业务[4] - **餐饮业务策略与预期**：对老客户如呷哺呷哺、鱼酷持续推新品，在百盛合作进展显著订单量达 3000 万左右且增长空间大，拓展新客户但短期内贡献不显著[2][5][6] - **品牌定制业务亮点**：山姆会员超市是看好的渠道，2025 年预计贡献超 1000 万收入，消费者购买意愿强、销售模式成熟[2][7] - **增长路径与客户贡献排序**：通过开发新客户和扩大已有客户份额实现增长，更倾向抓住已有大客户推精品；业绩贡献排序为次新大客户、老客户推新品、新潜力大客户[9][10] - **利润率展望**：目前毛利率约 38%，食品加工板块毛利高，OEM/ODM 略低，预计 2025 年毛利率稳定，净利润涨幅超收入涨幅，因管理费用率降低[2][13] - **大客户合作情况**：与百盛合作起步，目前体量约 3000 万，希望达数千万级别；山姆因货架空间增长空间有限，通过间接渠道扩大份额[14] - **嘉兴工厂情况**：募投项目延期至 2025 年底，2025 年对产能提升帮助不大，主要贡献在 2026 年，地理位置优越、自动化程度高[2][20][21] - **预制菜业务规划**：新工厂分区块安排生产线，逐步承接青岛老工厂订单释放压力[22] - **并购与海外市场规划**：关注并购标的，倾向云贵川地区口味相关标的；考察欧美市场，为食品加工业务寻找新海外增长机会[2][23][24] 其他重要但是可能被忽略的内容 - **产品表现**：2024 年在呷哺呷哺推出的花椒鸡锅底、山姆会员店的酸汤肥牛料包对销售收入贡献显著，百盛十款新品销量均匀无突出爆品[8] - **新客户接触情况**：正在接触麦当劳，处于前期阶段；与卡西欧合作顺利，因对方内部调整等待深入合作时机，组建对接战略小组；接触官方渠道涉及特殊渠道客户但细节未确定[11][12] - **新产品推出计划**：与百盛、肯德基等大客户合作研发持续进行，但不确定新品推出时间[15] - **服务大客户经验**：针对不同大客户风格制定不同策略，明确自身不可替代性，仅百盛设专门战略小组，其余团队灵活对接提高效率[16][17] - **分渠道盈利能力与净利率走势**：食品加工业务毛利率最高，连锁餐饮客户高于平均，OEM 和 ODM 略低，C 端客户毛利率高，部分战略客户毛利率偏低；未来两年净利率走势取决于整体费用率[18] - **大客户体系竞争情况**：越大客户越可能压价，在部分大客户体系内占比高可接受稍低毛利率，整体客户关系良好[19]