股东会信息 - 2025年第二次临时股东会11月14日召开[3][5] - 股权登记日为2025年11月7日[11] - 登记时间为2025年11月10日8:00 - 16:30[12] 议案内容 - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构[4][6][15] - 制定修订部分公司治理制度，涵盖薪酬考核等[15] 投票与披露 - 网络投票时间9:15 - 15:00，部分时段有差异[3] - 议案于2025年8月28日、10月30日披露[6]

会议信息 - 公司第四届董事会第三次会议于2025年10月28日召开[2] - 2025年第二次临时股东会将于11月14日召开，通知10月17日发出[2][9] 议案表决 - 《2025年第三季度报告》等议案表决均11票赞成[3] 制度修订 - 拟取消监事会，相关职责授予审计与风控委[3] - 部分子议案需2025年第二次临时股东会审议[8]

财务报告与预算 - 公司财务按季报告，每季度终了后20天内报告财务状况[6] - 公司及下属公司财务部门编制年度财务预算，经审核后报董事会审批[9] 财务管理架构 - 公司财务管理体系由决策、执行、监督机构组成[3] - 董事会是日常财务管理决策机构，闭会期间董事长行使财务职权并监督管理层[3][8] - 以总经理为首的管理层是财务管理执行机构，负责财务决策拟定和实施[3][9] - 审计与风险控制委员会是财务监督机构，可进行内部或外部审计[5] 财务基础工作 - 公司内部财务基础工作包括会计核算要求、原始记录等内容[8] - 公司及下属公司每年至少一次全面清查财产物资[8] 现金与账户管理 - 现金支付范围为2000元以内，超出需银行转账结算[16] - 公司及下属公司过夜库存现金不得超过5000元[16] - 财务主管人员每月会同出纳员盘点一次现金库存[16] - 公司及下属公司应加强银行账户管理，指定专人签发银行支票[17] - 未盖印鉴的空白支票存入保险箱，禁止签发空白现金支票[30] 借款与账款管理 - 员工借款需填写借款单，写明用途和还款结算日期[18] - 上次借款未归还不能第二次借款，逾期未清从工资或奖金抵扣[18] - 会计人员每月清理一次应收账款往来户款项并汇报[18] 库存管理 - 每季度末财务部门会同资产管理部门进行一次库存盘点[20] 投资与资产 - 投资测评主要指标有年投资收益率、投资回收期等[23] - 公司及下属公司固定资产标准为使用年限一年以上、单位价值较大的房屋等[27] - 固定资产分为房屋及建筑物等四大类[27] - 在建工程支出应编制预算方案，经审核列入在建工程项目[28] - 重大基建等项目投入及固定资产购置等按金额由不同层级审议[29] - 无形资产包括专利权等，需分析判断使用寿命[32] 成本与费用 - 生产经营直接支出包括职工薪酬等，计入生产成本[36] - 营业、管理及财务费用直接计入当期损益[36] - 购置资产及对外投资支出不得列入成本费用[36] - 费用开支需凭据真实合法票据，按规定审核批准[37] 收入与利润 - 收入包括销售商品收入、提供劳务收入等[40] - 公司及下属公司净利润分配时提取法定公积金比例为10%[42] - 公司及下属公司实现的利润弥补以前年度亏损后计算缴纳企业所得税[42] - 公司及下属公司利润分配方案须报经股东会批准才能实施[42] 合并报表与财务指标 - 母公司直接或间接拥有被投资单位半数以上表决权，应将其认定为子公司纳入合并报表范围[48] - 母公司拥有被投资单位半数或以下表决权，满足一定条件可视作能控制该单位并纳入合并报表范围[48] - 下属公司年终需报送年度财务报表及附注和财务指标评价相关报告[49] - 财务指标包括主营业务毛利率、营业费用率等多项指标[50] 清算与清偿 - 公司财产拨付清算费后按应付职工薪酬等顺序清偿债务[47] - 公司清算净收益依法交纳所得税后按投资者出资比例等分配[47] 报表附注 - 公司及下属公司报送财务报表时应附送财务报表附注[49]

制度范围 - 制度适用公司各部门、子公司、相关人员及外部单位或个人[2] 管理机制 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责监管[2] 保密义务 - 内幕信息知情人对公司信息负有保密义务[2] - 提前报送财务数据资料相关方需履行保密义务[3] 信息提供 - 提供未公开重大信息需将外部方登记为内幕知情人[4] 违规处理 - 外部方泄密致损失公司依法索赔[4]

制度适用 - 制度目的是提高公司规范运作和年报信息披露质量[2] - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] 责任追究 - 追究责任遵循客观公正等原则[3] - 九种情形应追究责任人责任[5] - 三种情形应从重或加重处理[6] - 四种情形应从轻、减轻或免于处理[8] 处理形式 - 追究责任形式包括责令改正等[8] - 公司相关人员责任追究可附加经济赔偿[9] 其他说明 - 发生重大差错应如实披露原因及影响等[3] - 季度报告、半年报信息披露差错责任追究参照本制度[11]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人、自然人是关联人[5] 关联交易审议 - 交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需提交股东会审议[12] - 与关联自然人交易金额30万元以上需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[13] - 与关联法人（或组织）交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需经相关程序[13] - 向特定关联参股公司提供资助需经特定审议并提交股东会[14] - 为关联人提供担保需经特定审议并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[14] 关联交易管理 - 关联交易应签订书面协议明确定价原则，主要条款重大变化需重新履行审批程序[9][10] - 董事会办公室负责建立关联人名单及信息档案，审计与风险控制委员会确认名单并报告[6] 关联交易定价 - 关联交易定价有政府定价、政府指导价、参考市场价格等原则[10] 关联交易计算 - 连续12个月内与同一或不同关联人进行相同交易类别下标的相关的关联交易，按累计计算原则适用规定[15] 关联交易披露 - 拟审议达到披露标准的关联交易，需经相关程序后提交董事会审议并披露[20] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行相关程序和披露义务[17] - 应按上海证券交易所规定披露关联交易内容[23] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，相关条件下提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[19] 其他规定 - 公司与关联人进行日常关联交易，按不同情况履行审议程序并披露[17] - 与关联人达成特定关联交易可免于按本制度审议和披露[18] - 关联人签协议时个人只能代表一方[25] - 控股子公司指持股50%以上或能控制董事会半数以上成员当选或实际控制的公司[25] - 控股子公司与关联方关联交易视同公司行为[25] - 本制度自董事会报股东会审议批准生效[25] - 本制度修改需经董事会报股东会审议批准[25] - 本制度由公司董事会负责解释[25]

第二条 财务负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员。 第三条 财务负责人定期参加公司总经理办公会议，对公司所有财务数据信 息、财务报告的真实性、合法性、完整性、公允性、及时性负责；向总经理、董 事会及董事会审计与风险控制委员会报告工作并接受审计与风险控制委员会的 监督。 第一章 总 则 第一条 为规范天津七一二通信广播股份有限公司(以下简称"公司")财 务负责人的行为，提高公司财务工作质量，加强公司财务监督，健全公司内部监 控机制，保障公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国会计法》及《天津七一二通信广播股份有限公司章程》等有关规定， 特制定本制度。 天津七一二通信广播股份有限公司 财务负责人管理制度 （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序， 被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年，被宣告缓刑的， 自缓刑考验期满之日起未逾二年； 第四条 财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真 履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。 第二章 任职资格和条件 第五条 公司设 ...

适用对象 - 制度适用公司董事、高管，含领薪董事、高管、独立董事等[2] 管理职责 - 薪酬与考核委员会负责薪酬和考核管理，工作小组负责测算[4] 方案制定 - 董事薪酬方案由委员会拟定，股东会决定；独立董事津贴董事会定、股东会审；高管薪酬委员会会同经营层拟定，董事会批[4] 薪酬构成 - 高管薪酬由基本年薪、绩效年薪、任期激励构成，独立董事发固定津贴[6] 发放方式 - 基本年薪和独立董事津贴按月发，绩效和任期激励考核后发[10]

审计机构 - 公司设立审计部，向党委会、董事会负责并报告工作[5] - 审计部专职人员不少于三人[7] 审计事项与方式 - 审计部对内控、财务收支等进行审计监督[9] - 内部审计分例行财务收支和专项审计[13] - 审计方式有报送、就地、网上即时审计[13] 审计流程 - 董事会审计与风险控制委员会拟定年度审计计划，报董事长批准实施[15] - 一般审计项目提前3个工作日通知被审计单位[15] - 内审人员可调查取证[15] - 被审计方需反馈审计报告初稿意见[19] - 被审计方按要求反馈审计结论执行情况[20]

管理层设置 - 公司设总经理1名、副总经理若干名、财务负责人1名、总会计师1名[4] - 兼任高级管理人员的董事不得超董事总数二分之一[5] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[6] 会议制度 - 总经理办公会议每月至少召开一次[10] - 特定情形下2个工作日内召开临时会议[10] - 办公室会议召开2日前通知议程等信息[12] 工作汇报 - 总经理在审议报告董事会上报告半年度、季度工作[14] - 董事会要求时5个工作日内报告工作[14] 任职限制 - 破产清算或违法吊销执照相关责任未满3年不得任总经理[4] 考核奖惩 - 经营管理层完成年度经营考核指标[16] - 任期成绩显著给予物质奖励[16] - 不胜任或造成损失进行处罚赔偿[16] 会议记录 - 记录出席、未参加人员及理由等信息[17] - 表决事项载明表决详细结果[17] 细则规定 - 细则未尽依法律法规和章程执行[19] - 细则经董事会审议批准生效修改亦同[19] - 细则由董事会负责解释[19]