独立董事评估 - 公司评估独立董事何超、潘自强、何前独立性[1] - 三人未在公司及主要股东公司任他职，无利害关系[1] - 三人符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月18日[2]

审计机构情况 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务业务审计报告的注会723人[1] 审计决策 - 2024年4月18日董事会通过续聘中审众环为2024年度审计机构议案[2] - 2024年5月17日股东大会通过续聘中审众环为2024年度审计机构议案[2] 审计意见 - 中审众环认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况等[4] - 中审众环认为公司保持了有效的财务报告内部控制[4] 审计沟通 - 2025年1月3日审计委员会与中审众环就关键审计事项交流[5] 审计评价 - 审计委员会认为中审众环具备审计资质和专业能力[5] - 审计委员会认为中审众环勤勉尽职完成审计任务[6] - 审计委员会认为中审众环态度公允，有良好操守和素质[7] - 审计委员会认为中审众环按时完成审计工作，行为规范有序[7]

业绩总结 - 2024年初子公司及附属企业往来资金余额总计53104.35万元[10] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计3434.93万元[10] - 2024年度往来资金利息总计14215.51万元[10] - 2024年度偿还累计发生金额总计40300.74万元[10] 子公司资金情况 - 西藏骅信医药2024年初占用资金余额为26791.32万元[10] - 海南灵康制药2024年初占用资金余额为12620.00万元[10] - 海南美大制药2024年初占用资金余额为11000.00万元[10] - 海南美兰史克制药2024年初占用资金余额为11000.00万元[10] - 海南永田药物研究院2024年初占用资金余额为670.00万元[10] 其他 - 审计公司对2024年度非经营性资金占用及关联资金往来情况汇总表专项审核[3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.21元改善至2024年的-0.18元，同比增长14.29% [1] - 每股净资产从1.16元下降至0.98元，同比减少15.52% [1] - 每股未分配利润从-0.24元恶化至-0.43元，同比下降79.17% [1] - 营业收入从1.97亿元大幅增长92.89%至3.8亿元 [1] - 净利润亏损从-1.51亿元收窄至-1.31亿元，同比改善13.25% [1] - 净资产收益率从-14.42%进一步下降至-15.32% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股比例从62.65%下降，持股数量减少2995.86万股 [2] - 灵康控股集团和陶灵萍分别持有47.09%和6.68%股份，持股数量未变 [3] - 王文南减持85万股，持股比例降至2.92% [3] - 杨俊敏、符雅玲等6位新股东进入前十大，合计持股约3.72% [3] - 姜晓东、泽丰瑞熙旗下两只基金等5位股东退出前十大 [3][4] 分红情况 - 公司2024年未实施分红送转方案 [5]

财务表现 - 2024年营业收入3.8亿元，同比增长92.95% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损1.31亿元，较去年同期的1.51亿元亏损有所收窄 [1] 利润分配 - 公司董事会拟定2024年度利润分配预案为不进行利润分配 [1] - 不进行资本公积转增股本和其他形式的分配 [1]

可转债发行 - 2020年12月1日公开发行525万张可转换公司债券，总额5.25亿元[4] 转股价格 - 初始转股价格8.81元/股，最新8.00元/股[4] - 2021 - 2024年多次调整转股价格[5] 转股情况 - 转股期为2021年6月7日至2026年11月30日[6] 价格修正 - 2025年4月15日股价触发向下修正条款，董事会不行使权利[3] - 4月16日重新起算触发条件[3]

新产品研发 - 公司子公司美兰史克注射用维库溴铵4mg和10mg规格通过仿制药一致性评价[1][2] - 截至公告日公司已投入注射用维库溴铵研发费用397.8万元[3] 市场情况 - 截至公告日国产有18家企业获注射用维库溴铵生产批文，8家通过或视同通过一致性评价[5] - 注射用维库溴铵2024年上半年市场销售额为4235万元[5] 其他 - 2024年4月2日公司首次提交注射用维库溴铵国产药品注册申请并获受理[3]

回售信息 - 公司2025年3月25日披露“灵康转债”可选择回售公告[4] - 回售价格100.82元/张，申报期4月1 - 8日[5] - 有效申报数量10张，金额1,008.20元[6] 资金安排 - 回售资金4月11日发放，公司已足额划至指定账户[6][7] 影响说明 - 回售金额小，不影响公司现金流[7] 后续交易 - 未回售“灵康转债”继续在上交所交易[8]

回售价格与利息 - 回售价格为100.82元/张（含当期应计利息、含税）[3][5][7][9] - “灵康转债”第五年票面利率为2.50%[7] - 本次回售当期应计利息0.82元/张，计算天数120天[7] 回售时间 - 回售期为2025年4月1日至4月8日[5][9] - 回售资金发放日为2025年4月11日[5][9] 回售条款与交易 - 2025年2 - 3月连续30日股价低于转股价格70%，回售条款生效[3] - 回售期内“灵康转债”停止转股[5][10] - 回售使流通面值少于3000万，回售结束公告三日后停交易[10] 回售申报 - 持有人在申报期内通过上交所系统申报，方向为卖出，不可撤销[9] - 申报当日未成功，可于次日继续申报[9]

可转债发行上市概况 - 灵康药业于2020年12月1日公开发行525万张可转换公司债券 每张面值100元 发行总额为5.25亿元[1] - 该债券简称"灵康转债" 债券代码"113610" 自2021年6月7日起可转换为公司A股普通股 当前转股价格为8.00元/股[2] - 2024年6月公司因触发回售条款 回售2,048,260张债券 回售资金于2024年7月3日发放[2] 可转债转股情况 - 2025年1月至3月期间 转股金额6,000元 形成750股 占转股前总股本0.0001%[1] - 截至2025年3月31日 累计转股金额6,719.6万元 转股数量7,804,755股 占转股前总股本1.094%[1][2] - 未转股债券余额2.52978亿元 占发行总量48.1863%[3] 股本变动情况 - 无限售条件流通股因转股增加750股 总股本从721,244,005股增至721,244,755股[3] - 有限售条件流通股数量维持0股不变[3] 数据汇总 - 可转债发行总量与转股比例：累计转股比例达发行总量51.8137%（100%-48.1863%）[1][3] - 转股价格与数量关系：按8元/股转股价 6,719.6万元转股金额对应7,804,755股 验证转股比例准确[1][2]