奥普智能科技股份有限公司独立董事 一、独立董事的基本情况 赵刚，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年 5 月出生，会计学博士学历， 曾先后担任常州大学商学院副教授、硕士生导师，浙江财经大学副教授、硕士生 导师、联合博导。目前同时兼任浙江龙盛集团股份有限公司、南都物业服务集团 股份有限公司独立董事。 作为公司独立董事，我已参加过交易所组织的专业培训,并取得了独立董事 任职资格证书，且不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 2024 年在任期间，本人参加了公司召开的 5 次股东大会会议、9 次董事会会 议、3 次审计委员会会议、4 次薪酬与考核委员会会议，本人严格按照法律、法 规和规章制度的要求，勤勉尽责，参加公司召开的股东大会、董事会及董事会各 专门委员会会议，无缺席和委托其他董事出席会议的情况。 报告期，本人作为战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委 员，积极与公司管理层、天健会计师事务所(特殊普通合伙）、公司内部审计部 门、人力资源部门就公司战略发展规划、审计工作和公司薪酬与考核工作紧密沟 通，指导相关部门开展工作。履职期间，本人积极了解公司经营情况，并与中小 股东保持沟通交流， ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[4][6][7] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[7] - 2025年4月25日公司董事会审议通过会计政策变更议案[5] 变更影响与认可 - 本次会计政策变更对公司财务报表无影响[6][7] - 监事会认为变更合理，能反映财务和经营状况[8] - 会计师事务所无异议，审计委员会同意调整[9][10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入18.66亿元，同比减少6.53%[2] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润2.97亿元，同比减少3.87%[2] - 2024年度归属于母公司所有者权益14.33亿元，较上年末减少10.70%[2] 公司治理 - 2024年度公司董事会共召开9次会议[4] - 2024年召开4次临时股东大会，审议多项议案[8] - 报告期内召开1次战略委员会、3次审计委员会、4次薪酬与考核委员会会议[9] 重大事项 - 2024年2月22日第一次临时股东大会审议通过回购股份预案[7] - 2024年5月14日2023年度股东大会审议通过多项议案[7] 公司管理 - 2024年董事会加强自身建设，推动战略规划实施[13] - 董事会完善内部控制相关制度，做好多方面优化工作[17] 投资者关系 - 公司利用多种渠道加强与投资者沟通互动[15]

关于奥普智能科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 | | | 2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表………………第 3 页 委托单位：奥普智能科技股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-88177925 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕7763 号 奥普智能科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了奥普智能科技股份有限公司（以下简称奥普科技） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们 审计了后附的奥普科技公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供奥普科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为奥普科技年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 2025年4月25日董事会7票同意续聘[10] 天健相关数据 - 上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 2024年上市公司客户707家，同行业审计客户554家[2][3] - 2024年上市公司审计收费7.20亿[3] - 近三年受行政处罚4次等[5] - 项目合伙人近三年签或复核报告9家、1家、3家[7] 审计费用 - 2024年度财务报告及内控审计费用135万、25万，合计160万[8]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 公司财务报告内部控制有效[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 缺陷认定标准 - 财务报告内控错报占比1%以上为重大缺陷，0.5%以下为一般缺陷[14] - 非财务报告内控财产损失占比1%以上或绝对金额1000万以上为重大缺陷[17] 其他情况 - 自评价基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] - 内控审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[7]

会计师事务所人员与业务数据 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签证券审计报告904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计30.99亿，证券18.40亿[2] 客户与收费数据 - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿[2] - 本公司同行业上市公司审计客户554家[3] 审计相关情况 - 2024年4月、5月分别通过续聘事务所议案[3] - 天健认为公司财报合规，出具标准无保留意见报告[4][5] - 审计委员会认可天健2024年审计工作[7]

一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"天健会计师事务所"）基本 情况如下： | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 18 日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | 128 | 号 | | | 首席合伙人 | 王国海 | 上年末合伙人数量 人 | | 241 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | 人 | | 2,356 | | 员数量 | 师 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计 人 | | 904 | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 | 34.83 | 亿元 | | | 计）业务收入 | 审计业务收入 | 30.99 | 亿元 | | | | 证券业务收入 | 18.40 | 亿元 | | | | 客户家数 | 707 | 家 | | | 2024 年上市公 | 审计收费总额 | 7.20 | 亿元 | | | 司（含 A、B 股 ...

其他事项 - 公司对2024年度任职的三位独立董事独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事2024年度符合独立性要求及相关法律法规[1]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由三名委员组成，独立董事委员占比超1/2[1] 会议情况 - 2024年4月23日、8月20日、10月28日分别召开第四、五、六次会议，共审议10项议案[2][3] 审计监督 - 监督天健审计工作，未发现重大事项[4] 内部审查 - 审阅内审计划和财务报告，审查内控，均未发现重大问题[5][7] 履职成果 - 审计委员会履职尽责，保障年度审计工作顺利进行[9]