案件核心内容 - 公司及控股子公司云南东方时尚因未按期偿还大连银行北京分行11,400万元流动资金借款，被列为被执行人，涉案总金额达115,171,737.32元（含本金、利息、罚息等）[1][2] - 公司及云南东方时尚以名下不动产抵押，徐劲松及其配偶提供连带责任担保，相关股权质押已登记[2][3] - 北京市第二中级人民法院已下发《执行通知书》，要求立即履行债务，否则将强制执行[3][4] 新增诉讼情况 - 近12个月累计新增27起诉讼，涉及本金77,580,439.56元，占公司最近一期经审计净资产的8.37%[4] - 主要案件类型包括金融借款合同纠纷（如宁波银行北京分行涉案20,087,507.78元）、融资租赁纠纷（如浙银金融租赁涉案9,458,495.10元）及建设工程纠纷（如湖北森鑫建设涉案25,100,000元）[4] 已披露诉讼进展 - 民生金融租赁两起融资租赁纠纷一审判决涉案总金额达111,190,889.98元[6] - 石家庄公安局交通管理局土地租赁纠纷二审判决需支付租金及违约金合计5,311,412.05元[7] - 韩亚银行金融借款纠纷一审已判决但尚未生效[7] 财务影响说明 - 部分案件尚未执行完毕，对利润的影响需以最终判决为准[2][8] - 公司称已生效判决预计不会对本期或期后利润产生重大影响[1][8]

诉讼涉案金额相关 - 《执行通知书》执行金额为115,171,737.32元[3] - 2025年6月起诉涉案金额115,171,737.32元[6] - 截至公告披露日累计新增诉讼涉及本金77,580,439.56元[10] - 新增诉讼涉及本金占最近一期经审计净资产的8.37%[10] - 各案件涉案金额合计227485554.75元[15] 具体案件金额 - 多起一审审理中案件涉案金额分别为9458495.1元等[11][12] - 单笔100万以下（含）诉讼案件共18件，涉案金额2513933.83元[12] - （2025）湘01民终1666号涉案金额522222元[13] - （2024）津0319民初20112号涉案金额71732848.14元[13] - （2025）渝01民终3547号涉案金额11788724.94元[13] - （2024）津0319民初28902号一审生效判决涉案金额22417443.52元[13] - （2024）津0319民初28905号一审生效判决涉案金额88773446.46元[14] - （2024）京0114民初30048号反诉涉及金额5390169.75元[14] - 单笔100万以下（含）诉讼案件共20件，涉案金额1967512.69元[15] 借款与利息相关 - 《流动资金借款合同》融资金额1140万元，借款期限12个月[4] - 《执行通知书》借款本金为111,991,000元[7] - 2024年10月20日至2025年4月25日应付未付利息2,706,433.33元[8] - 2024年8月20日至2025年4月25日罚息257,703.99元，后续按7.35%/360计收[8] 其他费用与质押 - 债权人先行垫付强制执行公证费216,600元[9] - 公司以重庆东方时尚94%股权等质押[5] 利润影响与其他情况 - 部分案件对利润影响以法院生效判决或执行结果为准[16] - 已生效判决预计对公司本期或期后利润无重大影响[16] - 截至公告披露日公司及控股子公司无其他未披露诉讼、仲裁事项[17]

新股上市 - 2025年7月23日技源集团发行价格10.88元，山大电力发行价格14.66元[1] 内地市场权益提示 - 多公司发布权益提示，如*ST紫天、广生堂、华银电力等[1] 异常波动提示 - 部分公司出现异常波动，如中电港、众辰科技、联发股份等[3] 可能终止或暂停上市 - *ST赛隆可能终止上市，*ST高鸿可能暂停上市[5][6] 可转债相关 - 广核转债2025年7月25日上市，多只转债调整转股价格[6] 可交换债换股 - 23新华EB换股价格调整生效日期为2025年7月26日[6] 债券赎回 - 多只债券有赎回登记日安排，如楚江转债、广大转债等[6] 债券到期 - 英科转债、合兴转债等有到期相关安排[7] 债券回售 - 立讯转债、22中盈01等有多只债券进入回售申报期[7]

董事会会议召开情况 - 第五届董事会第二十八次会议于2025年7月18日以通讯方式召开，由董事长孙翔女士主持 [1] - 会议应参加董事11人，实际参加11人，召开程序符合法律法规及公司章程 [1] 董事会会议审议情况 - 公司拟对参股子公司东方时尚智行科技进行定向减资，减少认缴但未实缴的注册资本1200万元，其他股东不减资 [1] - 减资完成后，东方时尚智行科技注册资本从1亿元降至8800万元，公司出资额减至300万元（已实缴） [1] - 本次减资构成关联交易，因公司副总经理郝秀花女士同时担任东方时尚智行科技董事及总经理 [2] 交易影响与后续安排 - 减资基于审慎判断和协商，不会对公司生产经营及财务状况造成重大不利影响 [2] - 董事会授权经营管理层全权办理后续事宜，减资后东方时尚智行科技仍为参股子公司 [2] - 表决结果为11票同意，0票反对或弃权，独立董事专门会议已审议通过 [2]

减资情况 - 公司对东方时尚智行科技定向减资1200万元，未实缴资本[3] - 减资后公司持股降至3.41%，出资额减至300万元[4][13] 财务数据 - 东方时尚智行科技2024年末资产净额5599.75万元，2025年中5733.37万元[8] - 2024年度净利润 -0.25万元，2025年1 - 6月 -36.38万元[9] 决策情况 - 2025年7月18日董事会、独立董事会议通过减资议案[6][16] 影响评估 - 减资不影响公司生产经营、合并报表范围和当期损益[14][15]

会议情况 - 第五届董事会第二十八次会议7月18日通讯召开，应到11人实到11人[3] 减资事项 - 公司拟对东方时尚智行科技定向减资1200万元，注册资本减至8800万元[4] - 减资后公司出资额减至300万元，构成关联交易[4] - 定向减资表决全票通过，已通过独董审议[4][5] 公告信息 - 相关内容详见临2025 - 129公告，日期为2025年7月18日[5][6]

资金占用 - 截至2024年12月31日，控股股东及其关联方非经营性占用资金约3.87亿元[3][4] - 截至公告披露日，占用资金未归还，余额约3.87亿元[5] 停牌与退市 - 公司股票及“东时转债”2025年6月20日起停牌，预计不超2个月[2] - 未完成整改，上交所将实施退市风险警示或终止上市[6] 其他事项 - 2025年5月30日，公司因涉嫌信披违规被立案[7] - 2025年7月10日，北京一中院决定对公司启动预重整[8] - 截至公告披露日，公司生产经营正常[7][9]

公司重整申请及自查情况 - 公司于2025年7月8日收到北京市第一中级人民法院下发的《通知书》，债权人北京国丰建业建筑工程有限公司以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力但具备重整价值为由，申请对公司进行破产重整并启动预重整程序 [1] - 公司是否能够进入预重整程序尚具有不确定性，但公司将在现有基础上积极做好日常生产经营管理工作 [1] - 公司对是否涉及被上海证券交易所强制退市行为的情况、控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用、对外担保、承诺履行情况等事项进行了全面自查 [2] 涉嫌信息披露违法违规 - 公司于2025年5月30日收到中国证监会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0142025028号），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案 [2] - 截至公告披露日，公司尚未收到中国证监会就上述立案事项的结论性意见或决定，公司经营活动正常开展 [2] 资金占用情况 - 截至2024年12月31日，公司控股股东东方时尚投资有限公司及其关联方通过设备采购、应收账款保理业务等方式非经营性占用公司资金，占用余额约为3.87亿元 [3][4][34] - 截至报告出具日，公司上述资金占用事项尚未解决，如在进入重整前未能解决资金占用问题，本次重整进程将会受到影响，存在重整失败的风险 [4] - 根据北京证监局出具的《行政监管措施决定书》，公司控股股东及其他关联方存在资金占用情况 [3] 违规对外担保情况 - 公司相关账户中的资金被划走3500万元，构成保证金账户质押，属于对外担保，且该担保系为控股股东提供，未经公司股东大会审批 [4] - 公司针对上述事项已向法院提起诉讼进行追偿，但一审和二审均被驳回 [4][5] - 广发证券就公司第四期员工持股计划融资融券交易未清偿的债务本金、利息及违约金主张公司承担连带清偿责任，公司出具的《保证函》未经董事会、股东大会审批，未进行公开披露 [5] - 公司认为本次担保不符合相关法律法规规定，不应承担担保责任，已向广州仲裁委员会提交答辩状并进行举证，截至报告披露日，该仲裁事项尚未开庭审理 [5][6] 承诺履行情况 - 公司董事、监事、高级管理人员承诺在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%，离职后半年内不转让所持股份，离职后6个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50% [6][7] - 控股股东东方时尚投资有限公司承诺如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，将购回本公司公开发售股份，并依法赔偿投资者损失 [7][8] - 公司董事、监事、高级管理人员承诺如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，将依法回购首次公开发行的全部新股，并赔偿投资者损失 [8][9][12] - 公司控股股东、实际控制人及相关主体承诺避免同业竞争、规范关联交易，并承诺填补回报措施 [15][16][17][18][19][20][21][22][24][25] 其他风险警示情况 - 公司股票自2024年5月6日起被实施其他风险警示，原因为公司2023年度财务报告内部控制被出具否定意见 [34] - 截至2024年11月底，公司控股股东及其关联方通过融资租赁、应收账款保理业务非经营性占用公司资金，占用余额约为2.20亿元，公司股票于2024年12月20日起被叠加实施其他风险警示 [34] - 公司2024年度财务报告内部控制再次被出具否定意见，公司股票自2025年4月30日起继续被实施其他风险警示 [36] - 公司最近连续三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一个会计年度审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，公司股票自2025年5月6日起被叠加实施其他风险警示 [36] 退市风险警示 - 若法院依法受理申请人对公司的重整申请，公司股票将被实施退市风险警示 [36] - 如果公司因重整失败而被宣告破产，公司股票及"东时转债"将面临被终止上市的风险 [37] - 公司未能按照责令改正要求在6个月内解决资金占用问题，"东时转债"自2025年6月20日开市起实施停牌，若停牌后两个月内仍未完成整改，上交所将对公司股票实施退市风险警示，此后两个月内仍未完成整改的，上交所将决定终止公司股票及"东时转债"上市交易 [37]

资金占用与违规担保 - 控股股东及其关联方非经营性资金占用余额为3.87亿元 占期末净资产比例41.80% 截至报告日尚未偿还 预计偿还时间为2025年10月19日 [2] - 公司存在两笔违规担保事项 累计金额约0.77亿元 占期末净资产比例8.34% 因资金占用和违规担保事项 公司2024年内部控制被出具否定意见 [2] - 资金占用主要涉及三部分：通过千种幻影采购VR模拟器未交付部分形成资金占用3.02亿元 通过桐隆汽车采购新能源汽车AI智能驾培系统未交付部分形成资金占用0.50亿元 保理公司扣款形成资金占用0.35亿元 [4][6] - 对控股股东提供的3,500万元违规担保已导致资金流出 该笔资金已被纳入此前披露的2.20亿元非经营性资金占用范畴 不构成新增资金占用 [10] - 为第四期员工持股计划提供4,228万元违规担保 相关仲裁请求金额暂计至2024年8月7日为4,228万元 公司主张担保合同未经有效授权应不发生效力 [11][12][13][14][15][16][17][18] 重庆子公司项目风险 - 重庆子公司在建工程账面余额4.85亿元 工程进度88.36% 由于欠付土地租金涉及重大诉讼 一审判决需返还租赁土地 对在建工程计提减值准备1.42亿元 [22] - 项目总规划用地1,201亩 其中自有土地201亩 租赁土地1,000亩 自有土地在建工程支出2.74亿元 租赁土地在建工程支出2.11亿元 [26] - 未支付租金期间为第六年起（2022年12月13日起） 应支付租金每年1,250万元 因项目施工进度严重滞后申请减免未获同意 [26][27][28] - 租赁土地被收回后 科目二考试场地及配套训练场将丧失使用功能 自有土地剩余面积无法满足规范化考场建设标准 [29] - 租赁土地在建工程计提减值1.15亿元 自有土地在建工程计提减值0.28亿元 减值测试基于资产组可收回金额评估 [30][31][32] 晋中子公司项目风险 - 晋中子公司在建工程期末余额0.83亿元 工程进度20.86% 法院二审判决退还政府补助资金2.51亿元及资金占用损失 计提在建工程减值准备0.32亿元 [38] - 政府补助背景为2018年榆次区人民政府给予产业扶持奖补资金2.76亿元 争议原因为奖补资金分配问题 法院判决晋中子公司应向置业公司返还2.51亿元 [39][40] - 退还资金计划来源包括晋中子公司土地使用权处置款、工程补偿款、公司经营结余以及控股股东资金占用归还后的部分资金 [43] - 减值迹象出现时点为2024年 因项目不再具备最终落地可能性 对租赁集体土地上的在建工程计提50%减值准备 [44][45] - 公司全面自查不存在其他应披露未披露的重大诉讼 预计负债的确认严格遵循企业会计准则规定 [46][47][48] 内部控制与整改进展 - 公司2024年内部控制被出具否定意见 涉及关联方资金占用款项回收及管理 未能就应收关联方资金可收回性及坏账准备计提提供充分依据 [20] - 公司建立常态化监控机制 定期核查与控股股东及关联方的非经营性资金往来情况 对相关业务部门大额资金使用实施持续监测 [20] - 持续强化公司控股股东、董事、监事、高级管理人员及核心业务人员对法律法规的系统性研习 增强规范运作意识与风险防范意识 [20]

法律风险 - 2025年7月8日债权人国丰建筑申请公司破产重整并启动预重整程序[2] - 2025年5月30日公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案，暂无结论[5] 资金占用 - 截至2024年11月底，控股股东及其关联方非经营性占用公司资金余额约2.20亿元[28] - 截至2024年12月31日，占用余额约3.87亿元，事项未解决[7][24][28][30] 违规担保与诉讼 - 2023年9月海合众泰违规扣款3500万元，追偿诉讼一审、二审均被驳回[10] - 2024年6月广发证券主张公司承担连带清偿责任，仲裁未开庭[11] 承诺事项 - 徐雄等承诺任职、离职后股份转让限制[13] - 东方时尚投资承诺赔偿招股书问题损失[13] - 全体董事等承诺招股书问题时回购新股及赔偿损失[14] - 控股股东违反承诺暂不领分红等[14] - 徐雄及关联企业承诺不从事竞争性业务[16] - 东方时尚投资承诺解决同业竞争问题[17] - 徐雄承诺解决关联交易问题[17] - 董事等承诺薪酬、股权激励与填补回报措施挂钩[20] - 尹红梅承诺处置驾校权益、持股比例不超5%[21] 业绩承诺 - 莘县天华宇宏等承诺标的公司2017 - 2019年度目标利润[21][22] - 张婷承诺瑞鑫投资2018年度业绩目标[22] - 2018 - 2020年度瑞鑫投资目标利润合计5461.5万元[23] 股票风险警示 - 2024年5月6日因内控审计报告否定意见被实施其他风险警示[27] - 2024年12月20日因资金占用未收回叠加实施[28] - 2025年4月30日因内控审计报告否定意见、连续三年扣非净利润为负叠加实施[28][29] 整改与退市风险 - 公司需在2025年6月19日前清收3.87亿元被占用资金[30] - 2025年6月20日起公司股票及“东时转债”停牌[30] - 若未完成整改将面临退市风险警示甚至终止上市[30]