会计师事务所选聘决策 - 聘用或解聘需经审计委员会过半数同意，提交董事会审议，由股东会决定[6] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[10] 选聘评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[7] 人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师满5年，之后连续5年不得参与[9] 资料保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 其他事项 - 采用竞争性谈判、公开招标等方式保障公平公正[6] - 续聘时审计委员会需评价，否定则改聘[6] - 聘任期内可合理调整审计费用[12] - 应在年报披露服务年限、审计费用等信息[9] - 拟聘任事务所近3年有问题需谨慎关注[11]

反舞弊制度 - 公司制定反舞弊管理制度防范舞弊[6] - 明确舞弊定义及责任归属[8][10] - 审计委员会指导，审计部负责具体工作[11] - 以“预防为主、查处为辅”开展工作[12] - 发生舞弊需评估改进内控并处罚违规者[21]

人员信息申报 - 新任董事和高管任职通过后2个交易日内申报个人信息[9] - 现任董事和高管信息变化或离任后2个交易日内申报或更新[9] 持股变动报告与限制 - 董事和高管持股变动除特定情况外1个交易日内报告[9] - 任期内和届满后6个月内每年减持不超总数25%[11] - 持股不超1000股可一次全部转让[12] - 上市交易1年内、离职后6个月内股份不得转让[13] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖[15] - 季报、业绩预告等公告前5日内不得买卖[15] 违规处理 - 违规所得收益归公司所有[16] - 违规由证监会按《证券法》处罚[19] 董事会秘书职责 - 管理相关人员身份及持股数据信息[20] - 办理个人信息网上申报[20] - 定期检查买卖股票披露情况[20] 制度相关 - “以上”含本数，“超过”不含本数[22] - 未尽事宜依规定和章程执行[22] - 抵触时按新规定执行[22] - 由董事会负责解释和修订[23] - 经董事会审议通过之日起施行[24]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名公司董事组成，独立董事应过半数[8] 人员补选 - 委员辞职或免职致独立董事比例不符规定，公司应60日内完成补选[11] 会议安排 - 每会计年度结束后四个月内，至少召开一次定期会议[17] - 主任接到临时会议提议后10日内应召集和主持会议[17] - 会议应提前3日通知，紧急情况可口头通知并立即召开[17] 会议要求 - 应由三分之二以上委员出席方可举行[22] - 所作决议应经全体委员过半数通过[22] 档案保存 - 会议记录和决议书面文件保存期不少于10年[23]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[9] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[10] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[10] 档案管理 - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[18] - 首次公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[18] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[20] 信息流转 - 内幕信息发生时知情人1个工作日内告知董秘[21] - 董秘审核登记表后归档并备案[22] - 内部流转需原持有方负责人批准并备案[24] - 对外提供需董秘批准并备案[24] - 向行政机关报送走保密渠道并登记[24] 违规处理 - 股东擅自披露信息公司保留追责权利[27] - 知情人泄露或交易董事会给予处罚[28] - 自查和处罚结果报深圳证监局和上交所备案[28] 制度施行 - 本制度自董事会审议通过之日起施行[32]

审计制度与组织 - 公司实行内部审计制度，对董事会负责，向审计委员会报告[7] - 审计部是专职机构，业务向董事长及审计委员会报告，行政向首席执行官报告[10] 人员与报告要求 - 审计部应配备符合要求人员，遵守职业道德[8][12] - 提交年度和半年度内部审计业务工作报告[14] - 至少每季度向审计委员会报告工作情况[16] 审计工作范围 - 审计业务包括经营、绩效、财务等多种类型[20] - 咨询服务分正式、非正式等类别[20][21] 审计权限与流程 - 经费和预算经审定批准，由财务保证[22] - 自主确定审计项目和对象，可委派人员审计[21] - 审计前三天发通知书，可多种方式结合审计[25] 审计报告与反馈 - 外勤结束十四工作日拟定初稿，被审计单位七日内反馈[28] - 不服可申请复议，变更或撤销须董事会批准[28][29] 质量控制与评价 - 建立内部审计质量控制政策和程序[31] - 内外部评价检测总体有效性，外部至少每五年一次[31][32] 奖惩与制度施行 - 对违规人员有建议处罚权，违规审计人员将受处分[34] - 制度自董事会审议通过之日起施行[37]

投资者关系管理原则 - 档案保存期限不得少于3年[15] - 工作应遵循公开、公平、公正原则[6] - 基本原则包括合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[7] 组织与制度 - 董事会制定工作制度，指定董事会秘书组织协调[9] - 建立接待制度，信息披露统一归口董事会秘书[14] - 建立信息披露备查登记制度及投资者关系管理档案[14] 沟通与披露 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等多方面[13] - 通过多渠道、多平台、多方式与投资者沟通交流[14] - 及时、公平履行信息披露义务，信息需真实准确完整[18] - 按规定积极召开投资者说明会，董事长或首席执行官一般应出席[20] - 定期报告披露时召开业绩说明会，提前征集投资者提问[21] - 指定《上海证券报》和上海证券交易所网站为信息披露媒体[24] 其他职责 - 支持配合投资者维护合法权益活动，积极处理投资者纠纷[23] - 承担处理投资者诉求的首要责任，依法处理并及时答复[25] - 明确区分宣传广告与媒体报道，关注报道并适当回应[23][24] - 季度最后交易日确认是否为长期破净公司，2个月内披露估值提升计划[24]

董事会秘书设置与聘任 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[5] - 上市后3个月内或原任离职后3个月内聘任[17] 解聘与代行职责 - 特定情形下1个月内解聘，连续3月以上不能履职解聘[17] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[18] 人员资格与职责 - 证券事务代表需取得资格证书[5] - 董事会秘书负责信息披露，有权了解财务经营[13][15] 制度相关 - 制度由董事会解释修改，审议通过之日起实施[22][23]

审计委员会构成 - 成员由3名以上非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[9] - 任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任[9] 审计委员会职责 - 选聘会计师事务所关注近3年执业质量及审计项目立案调查情况[14] - 就措施或改善事项向董事会报告并提建议[11] - 审议聘请或更换外部审计机构并提建议[12] - 审核公司财务会计报告，关注重大问题及欺诈舞弊可能[13] - 督促外部审计机构核查验证并审慎发表意见[15] - 督导内部审计机构至少每半年检查重大事件和资金往来情况[17] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，三分之二以上委员出席方可举行[20] - 作出决议需成员过半数通过，表决一人一票[21] - 会议通知会前3日发出，紧急情况可口头通知并立即召开[22] - 委员连续两次不出席且不委托出席，董事会可撤销其职务[22] - 会议决议须全体委员过半数通过[23] - 会议记录保存期为10年[23] 工作条例说明 - “以上”“内”含本数，“过”“低于”不含本数[25] - 未尽事宜依相关法规及《公司章程》执行，抵触时以《公司章程》为准[25] - 由董事会负责解释和修改[26] - 自董事会审议通过之日起施行[27]

公司治理 - 公司设首席执行官、总裁、副总裁和财务负责人[8] - 首席执行官每届任期3年，可连聘连任[9] 交易审议 - 交易多指标低于公司相关值的10%或特定金额，由首席执行官审议[15][18][19] 高管责任 - 高级管理人员违规造成损失需赔偿[24][34] 会议制度 - 首席执行官办公会议由其主持，临时会议决议需签字确认[28] 报告制度 - 首席执行官按要求向董事会报告公司情况[31][33] 薪酬与细则 - 首席执行官绩效评价和薪酬由董事会决定[34] - 细则由董事会解释修改，与章程抵触以章程为准[37][38]