会议信息 - 第三届董事会第二次会议于2025年4月24日召开，9名董事全部出席[2] - 同意于2025年5月29日召开2024年年度股东大会[60] 议案表决 - 《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》等多项议案9票同意待股东大会审议[4][7][10][16][21][26][33][37][40][43][45] - 《关于公司2025年度高级管理人员薪酬方案的议案》5票同意4票回避[28] - 《关于公司董事会对独立董事独立性情况评估的议案》6票同意3票回避[32] 财务相关 - 2024年度拟不派发现金红利等[16][18] - 公司及下属子公司拟申请不超15亿综合授信额度并接受关联方无偿担保[21][24] - 2024年度募集资金存放与使用合规[38] 其他事项 - 公司将不再设监事会，职权由董事会审计委员会行使并修订《公司章程》[43] - 多项制度修订议案表决通过，部分待股东大会审议[45] - 董事会认为2025年第一季度报告编制和审议合规[56]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东净利润136,085,416.34元[3] - 截至2024年末母公司未分配利润752,347,008.56元[3] 利润分配 - 2024年度拟不派现、不送股、不转增[3] - 分配方案待股东大会审议[9]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6,607万股，发行价12.30元/股，募资总额8.12661亿元，净额7.3033959亿元[1] - 2024年度使用募集资金0元，12月31日专户余额7.5477473亿元[2] 募投项目情况 - 截至2024年12月31日，各募投项目使用资金均为0元[4] - 高性能钕铁硼等项目投入进度均为0.00%[28][29] - 所有项目承诺投资合计818,100,000元[29]

包头天和磁材科技股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 索引 | | | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 鉴证报告 | | | 1-2 | | 关于募集资金 | 2024 | 年度存放与使用情况的专项报告 | 1-6 | 联系电话: +86 (010) 6554 2288 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 telephone: +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A座 9 层 9/F, Block A, Fu Hua Mansion No.8, Chaoyangmen Beidajie ShineWi Dongcheng District, Beijing certified public accountants 100027, P.R.China 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2025QDAA2B0124 包头天和磁材科技股份有限公司 包头天和磁材科技股份有限公司全体股东: 我们对后附的包头天和磁材科技股份有限公司(以下简称天和磁材公司)关于募集 资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 ...

申港证券股份有限公司 鉴于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）并在上海证券交易所主板上市 实际募集资金净额低于《包头天和磁材科技股份有限公司首次公开发行股票并在 主板上市招股说明书》中募投项目拟使用募集资金金额，为保障募投项目的顺利 实施，在不改变募集资金用途的前提下，公司根据实际募集资金净额并结合各募 投项目的情况，对募投项目使用募集资金的金额进行调整，不足部分公司将通过 自有资金或其他融资方式解决，具体情况如下： 单位：万元 关于包头天和磁材科技股份有限公司 调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的 核查意见 申港证券股份有限公司（以下简称"申港证券"或"保荐人"）作为包头天 和磁材科技股份有限公司（以下简称"天和磁材"或"公司"）首次公开发行股 票并上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有 关规定，对公司调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额事项进行了核查，具 体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入为25.8970507613亿元，2023年为26.513416769亿元[30] - 2024年营业总成本为24.3897031302亿元，2023年为24.5991559969亿元[30] - 2024年净利润为1.3608541634亿元，2023年为1.6880581218亿元[30] - 2024年末资产总计34.13亿元，2023年末为30.15亿元[25] - 2024年末负债合计13.39亿元，2023年末为18.08亿元[26] - 2024年末股东权益合计20.74亿元，2023年末为12.07亿元[26] 财务数据变动 - 2024年末货币资金8.44亿元，较2023年末的3.78亿元增长123.28%[25] - 2024年末应收票据5787.86万元，较2023年末的1.03亿元下降43.76%[20] - 2024年末合同负债2.97亿元，较2023年末的1.60亿元增长85.67%[23] - 2024年末股本2.64亿元，较2023年末的1.98亿元增长33.33%[23] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 关键审计事项包括收入确认和存货跌价准备[6][7] 公司运营 - 公司属电子专用材料制造行业，从事稀土永磁材料研发、生产和销售[47] - 2025年1月3日在上海证券交易所挂牌上市，发行6,607万股，增加注册资本66,070,000元[46] 会计政策 - 2024年执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》两项会计政策变更，对财务报表无影响[154] - 本期无重要会计估计变更[156] 税务相关 - 2024年增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%等[157] - 2018 - 2020年、2021 - 2023年、2024 - 2026年所得税率为15%[158]

财务内控 - 公司负责健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对财务内控有效性发表审计意见[5] - 2024年12月31日公司财务报告内控在重大方面有效[7] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 信永中和于2025年4月24日对天和磁材2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2024年期初占用金额392.96万元，往来金额2392.96万元[11] - 2024年度占用累计发生额（不含息）63.16万元，往来累计发生额72.41万元[11] - 2024年期末占用金额465.37万元，往来金额2456.6万元[11] 其他 - 资金占用和往来方为控股子公司，含包头天和磁材设备制造等[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降5.75%，从上年同期的557,500,626.58元降至本报告期的525,437,467.57元[4] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长13.58%，从上年同期的31,593,624.84元增至本报告期的35,883,352.38元[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降35.00%，从上年同期的30,916,272.45元降至本报告期的20,096,952.56元[4] - 公司2025年第一季度营业总收入为5.254亿元人民币，同比下降5.8%（2024年同期为5.575亿元人民币）[23] - 公司2025年第一季度净利润为3588.3万元人民币，同比增长13.6%（2024年同期为3159.4万元人民币）[23] - 公司2025年第一季度营业收入为5.254亿元，同比下降5.7%（2024年第一季度为5.574亿元）[35] - 公司2025年第一季度净利润为3575万元，同比增长12.4%（2024年第一季度为3180万元）[35] - 公司2025年第一季度基本每股收益为0.14元/股，同比下降12.5%（2024年第一季度为0.16元/股）[36] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比增长52.23%，从上年同期的22,103,240.79元增至本报告期的33,647,792.51元[10] - 财务费用同比下降109.84%，从上年同期的7,991,985.13元降至本报告期的-786,370.61元，主要系本期利息费用减少且汇率变动使汇兑收益增加所致[10] - 资产减值损失同比增长184.79%，从上年同期的-6,134,523.62元增至本报告期的-17,470,339.07元，主要系本期计提存货减值准备增加所致[10] - 所得税费用同比下降72.90%，从上年同期的1,648,861.43元降至本报告期的446,901.46元，主要系本期利润下降所致[10] - 公司2025年第一季度研发费用为3364.8万元人民币，同比增长52.2%（2024年同期为2210.3万元人民币）[23] - 公司2025年第一季度研发费用为3364.8万元，同比增长52.3%（2024年第一季度为2208.9万元）[35] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降126.23%，从上年同期的-8,459,885.85元降至本报告期的-19,138,880.28元[4] - 公司2025年一季度收到的税费返还为10,193,865.94元，同比增长147.77%，主要系出口退税增加所致[11] - 公司2025年一季度收到其他与经营活动有关的现金25,497,930.24元，同比增长1,160.85%，主要系政府补助增加所致[11] - 公司2025年一季度支付其他与经营活动有关的现金42,003,337.33元，同比增长389.35%，主要系支付供应商保证金增加所致[11] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-19,138,880.28元，同比下降126.2%[27] - 2025年第一季度经营活动现金流量净额为-1510万元，同比恶化46.1%（2024年第一季度为-1033.7万元）[37] 投资活动现金流量 - 公司2025年一季度收回投资收到的现金580,000,000.00元，同比增长100%，主要系赎回理财产品金额增加所致[11] - 公司2025年一季度取得投资收益收到的现金662,889.55元，同比增长100%，主要系理财产品收益增加所致[11] - 公司2025年一季度投资支付的现金580,000,000.00元，同比增长100%，主要系购买理财产品金额增加所致[11] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计580,662,889.55元，主要来自收回投资收到的现金580,000,000元[27] - 2025年第一季度投资活动现金流量净额为-630.6万元，同比改善1.7%（2024年第一季度为-641.7万元）[37][38] 筹资活动现金流量 - 公司2025年一季度偿还债务支付的现金60,500,000.00元，同比下降81.28%，主要系借款金额减少所致[12] - 公司2025年一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金43,074,763.17元，同比增长407.66%，主要系分配股利所致[12] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-118,474,763.17元，同比转负[28] - 2025年第一季度筹资活动现金流量净额为-1.1847亿元，同比由正转负（2024年第一季度为356.6万元）[38] 其他收益和政府补助 - 其他收益同比增长699.00%，从上年同期的2,378,358.77元增至本报告期的19,003,027.95元，主要系本期收到政府补助增加所致[10] - 公司2025年一季度收到其他与经营活动有关的现金25,497,930.24元，同比增长1,160.85%，主要系政府补助增加所致[11] 资产和负债变化 - 总资产同比下降8.47%，从上年度末的3,386,713,429.69元降至本报告期末的3,099,794,230.16元[5] - 公司2025年第一季度货币资金为711,997,662.66元，较2024年末下降16.12%[19] - 公司2025年第一季度固定资产为4.958亿元人民币，较期初下降2.6%（期初为5.094亿元人民币）[20] - 公司2025年第一季度短期借款为1.903亿元人民币，较期初下降24%（期初为2.505亿元人民币）[20] - 公司2025年第一季度应付账款为1.332亿元人民币，较期初下降48.5%（期初为2.585亿元人民币）[20] - 公司2025年第一季度合同负债为2.671亿元人民币，较期初下降10.1%（期初为2.972亿元人民币）[20] - 公司2025年第一季度资产总计为30.998亿元人民币，较期初下降8.5%（期初为33.867亿元人民币）[20] - 公司2025年第一季度负债合计为10.435亿元人民币，较期初下降21.3%（期初为13.267亿元人民币）[21] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为685,197,662.66元，较期初下降17.1%[28] - 2025年3月31日货币资金为708,344,966.02元，较2024年底下降16.1%[30] - 2025年3月31日应收账款为504,514,197.66元，较2024年底下降8.2%[30] - 2025年3月31日存货为1,178,959,037.92元，较2024年底下降3.4%[31] - 2025年3月31日短期借款为190,320,530.22元，较2024年底下降24%[31] - 2025年3月31日应付账款为145,266,994.39元，较2024年底下降46.8%[31] - 2025年3月31日合同负债为267,144,755.29元，较2024年底下降10.1%[31] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为6.815亿元，同比下降10.2%（2024年第一季度为7.592亿元）[38] 控股股东和实际控制人 - 公司控股股东天津天和盈亚科技有限公司持股34.04%，实际控制人为袁文杰和袁易[14]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为25.897亿元，同比下降2.32%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.361亿元，同比下降19.38%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.065亿元，同比增长26.49%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为20.6亿元，同比增长72.63%[23] - 2024年末总资产为33.867亿元，同比增长13.16%[23] - 2024年基本每股收益为0.69元/股，同比下降18.82%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为10.79%，减少4.45个百分点[24] - 2024年第一季度营业收入为5.575亿元，第四季度为6.526亿元[26] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为3159万元，第四季度为2955万元[26] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-846万元，第四季度为2.184亿元[26] - 2024年公司销售收入为258,970.51万元，较上年下降2.32%[60][62] - 2024年净利润为13,608.54万元，较上年下降19.38%[60] - 2024年扣非净利润为13,208.71万元，较上年下降18.20%[60] - 2024年末公司资产总额338,671.34万元，较年初增长13.16%[60] - 2024年末所有者权益合计206,004.99万元，较年初增长72.63%[60] 成本和费用 - 2024年营业成本225,143.34万元，较上年下降0.79%[63] - 钕铁硼直接材料成本为1,816,406,345.17元，占总成本比例80.68%，较上年同期微降0.03%[69][70] - 钐钴直接材料成本同比下降32.66%至9,979,140.12元，主要因销量减少[69][70] - 销售费用同比大增65.21%至15,153,779.14元，主因市场开拓咨询费增加[75] - 财务费用同比下降42.88%至21,602,663.18元，因偿还借款优化资金结构[75][76] - 研发投入总额96,630,131.93元，占营收比例3.73%，全部费用化[78] 业务线表现 - 公司主要产品包括烧结钕铁硼永磁材料、粘结钕铁硼永磁材料等[13] - 高性能钕铁硼永磁材料的标准为内禀矫顽力和最大磁能积之和大于60[13] - 公司涉及稀土永磁材料领域，涵盖17种稀土元素[13] - 新能源汽车及零部件业务营收164,143.96万元，占营业收入63.38%，同比增长6.09%[34] - 公司2024年毛坯产量10,355吨创历史新高，同比增长23.51%[34] - 公司2024年营业收入258,970.51万元，同比下降2.32%，销量8,116.47吨，同比增长24.59%[34] - 公司已形成年产9,300吨高性能稀土永磁材料生产能力[35] - 公司主导产品烧结钕铁硼的内禀矫顽力和最大磁能积之和可达84（20℃）[51] - 公司产品涵盖烧结钕铁硼八大系列和烧结钐钴七大系列逾百种牌号[53] - 2024年钕铁硼成品产量6,183.88吨，同比增长37.03%[66] 各地区表现 - 公司销售市场主要为中国大陆、欧洲，日、韩及东南亚和墨西哥[49] - 2024年境外收入1,241,148,235.24元，同比增长38.94%[65] 管理层讨论和指引 - 公司2025年将继续深耕高性能稀土永磁材料领域，实施科技兴企、智能制造、市场多元三大战略[93][94][95] - 2025年公司将重点开发无重稀土技术升级和机器人磁体组件，降低对重稀土元素的依赖度[96] - 公司计划2025年开发包括人形机器人在内的高端领域优质客户，提升细分市场占有率[96] - 募投项目全部产能释放达产后将形成年产12,300吨的产能[98] - 公司计划通过内部流程再造和制度建设降低运营成本，提升盈利能力[180] - 公司将严格执行《募集资金管理制度》，确保募集资金专项存储和有效使用[180] - 募集资金将用于高性能钕铁硼产业化项目、智能化改造项目及研发中心升级，提升盈利水平[180] 其他财务数据 - 2024年度公司利润分配方案为不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本[6] - 公司本次向社会公众发行6,607万股新股[13] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[13] - 公司采用标准无保留意见的审计报告，由信永中和会计师事务所出具[5] - 公司未存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[8] - 公司未存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[8] - 公司未存在半数以上董事无法保证年度报告真实性、准确性和完整性的情况[8] - 经营活动现金流净额同比增长26.49%至306,455,913.54元，因销售回款增加[81] - 货币资金同比激增123.98%至848,858,609.91元，主因上市募集资金到位[85] - 合同负债同比上升85.67%至297,179,737.70元，反映预收客户货款增加[85] 公司治理与股东承诺 - 公司建立了股东大会议事规则、董事会议事规则等规范的公司治理结构[103] - 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与股东完全分离[103] - 公司拥有完整的研发、采购、生产及销售系统，资产独立[103] - 公司设立了独立的财务部门，具有规范的财务会计制度[104] - 公司主要从事稀土永磁材料的研发、生产和销售业务，业务独立[105] - 公司实际控制人袁文杰、袁擘、袁易出具避免同业竞争承诺函，承诺不从事与公司经营范围相同或相近的业务[106] - 控股股东天津天和承诺自股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理首次公开发行前持有的股份[159] - 控股股东承诺若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价，锁定期将自动延长6个月[159] - 控股股东锁定期满后两年内减持股份总数不超过公司股份总数的1%（集中竞价）或2%（大宗交易）[160] - 控股股东减持价格不低于发行价（除权除息调整后）[160] - 实际控制人袁文杰等承诺自上市之日起36个月内不转让首次公开发行前持有的股份[161] - 实际控制人锁定期满后两年内减持股份总数不超过公司股份总数的1%（集中竞价）或2%（大宗交易）[162] - 持股5%以上自然人股东陈雅承诺自上市交易之日起一年内不转让首次公开发行前持有的股份[164] - 陈雅锁定期满后两年内减持股份总数不超过公司股份总数的1%（集中竞价）或2%（大宗交易）[164] - 减持价格不低于发行价，若发生除权除息事项需调整[165][167][169][171] 行业与市场趋势 - 中国稀土矿资源储备量4,400万吨，占全球36.67%，2024年产量24万吨占全球70.00%[37] - 2011至2020年中国新能源汽车产量从8,368辆增至136.6万辆，年均复合增长率达76.14%[41] - 2024年全球新能源汽车销量达1,823.6万辆，同比增长24.4%，国内销量达1,268.6万辆，同比增长35.7%[41] - 2030年中国风力发电、太阳能发电总装机容量目标为12亿千瓦以上[42] - 2025年全球新增风电装机容量预计112GW，对应烧结钕铁硼需求量1.5万吨[42] - 2020年全球变频空调产量8,775万台，2022年达11,272万台，2025年预计产量1.38亿台，钕铁硼需求量1.24万吨[42] - 2023年全球智能手机出货量11.4亿台，2024年预计12.2亿台[43] - 2030年eVTOL全球年交付量预计2,000架，2050年跃升至33,000架，单机需10-20kg钕铁硼永磁材料[45] - 2021年变频空调市场占比70%，2025年预计提升至90%[42] - 2019年全球5G手机出货量1,376.9万部，占比仅0.5%[43] - 2025年人形机器人领域预计实现核心技术创新突破与关键部件自主可控[44] - 我国稀土永磁材料行业以烧结钕铁硼为主导，产量持续增长，高性能产品存在增长空间[90] - 新能源汽车、风力发电、智能制造等领域推动高性能稀土永磁材料市场需求加速扩大[91] - 稀土永磁材料生产过程将逐步向集约化、绿色化转型[92] 风险因素 - 公司生产使用的原材料主要为稀土金属，价格波动明显，可能影响经营业绩[99] - 高性能稀土永磁市场竞争加剧，厂商频繁采取降价手段争取优质客户[99] - 2025年4月中国对7类中重稀土相关物项实施出口管制，可能削弱产品出口竞争力[100] - 公司出口业务以美元和欧元结算，汇率波动可能产生汇兑损失[100] 社会责任与环保 - 2024年绿电使用量占电力消耗总量的74%[59] - 报告期内环保资金投入3.12万元[145] - 公司电镀工艺废水交由基地污水处理厂处理，污染防治设施运行正常[146] - 公司减少碳排放243.70吨，绿电使用量占电力消耗总量的74%[153] - 通过真空速凝炉改造项目减少能源消耗[154] - 重稀土扩散设备升级后热效率提升，单位产品耗电量下降[154] - 公司通过ISO14001、ISO50001体系及绿色工厂认证[153]