审计机构设置 - 公司建立独立内部审计机构，董事会下设审计委员会领导内审工作[4][5] 人员与费用 - 审计人员应具备专业知识和能力，遵守职业道德规范[6][5] - 审计费用列入公司财务预算[6] 报告与监督 - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[8] - 内部审计机构对公司及相关公司的内部控制、财务等进行审计和监督[8] 审计流程 - 内部审计机构实施审计前三个工作日送达审计通知书，特殊业务可在实施时送达[13] - 审计人员采用多种方法实施审计，编写审计工作底稿并做出审计结论[14] 质量控制与处理 - 内部审计机构建立严格质量控制程序，对主要审计项目进行后续审计监督[15] - 对违反制度的单位、个人和审计人员，视情节给予相应处理[17][19] 制度执行与管理 - 制度未尽事宜按国家相关规定和公司章程执行[23] - 制度与国家日后规定抵触时按相关规范性文件和《公司章程》执行[23] - 制度由公司董事会负责解释和修订[24] - 制度经公司董事会审议通过后生效，修改时同样[25]

舆情管理 - 制定舆情管理制度应对舆情影响[2] - 总经理任组长、董秘任副组长领导处理工作[3] - 证券事务部负责媒体信息管理与汇报[4] 处理原则与流程 - 处理原则含快速反应等[5] - 汇报流程为工作人员报董秘，重大舆情报小组及董事会[5] 应对措施 - 舆情影响股价时自查、沟通、发公告，可聘中介核查[7] - 加强与投资者沟通，做好信息披露与危机恢复管理[7] - 对编造传播虚假信息者采取法律措施[7] 责任追究 - 内部人员及相关方违规造成损失公司有权追责[9]

子公司定义 - 公司持有50%以上股份或持有股份在50%以下但能实际控制的公司为控股子公司[2] 人员委派与管理 - 公司委派或推荐的董事、监事人数应占持股比例达50%以上子公司董事会、监事会成员的二分之一以上[13] - 公司总经理负责子公司事务管理，包括子公司设立和终止可行性研究等[6] 职能部门职责 - 公司财务部、人力资源部门、董事会秘书等职能部门对子公司履行管理及指导职能[6] 设立与审批 - 子公司设立须经公司董事会或股东会审批，涉及信息披露事项的，董事会秘书及时履行披露[8] 公司权利 - 公司依照所持股份份额，对各子公司享有获得股利等利益分配、召集股东会等权利[11] 规划与方案 - 控股子公司应制定中长期发展规划、年度经营方案等，经公司同意，提交相关会议通过后执行[16][17][18] 报表与审核 - 子公司应按公司要求定期报送统计报表，控股子公司重大合同由公司法律事务部门审核[23][24] 财务管理 - 控股子公司应遵守公司统一财务管理规定，实行统一会计制度[20] - 公司财务部门定期分析控股子公司报告，委托审计财务报告，催收投资收益[20] - 控股子公司资金管理办法、年度资金收支预算方案须经公司同意，通过子公司董事会、股东会审议后执行[21] - 控股子公司不得将银行存款抵押、质押，未经公司批准不得对外或互相担保[21] - 控股子公司需严格控制与关联方资金等往来，避免非经营占用[21] 重大事项管理 - 控股子公司重大事项如改制改组等须事先报告公司[23] - 控股子公司投资项目需先论证、报公司审核，可行后提交子公司董事会或股东会审议[23] 人力资源管理 - 控股子公司应制定规范人力资源管理制度，接受公司指导和监督[25] - 控股子公司薪酬管理制度由董事会批准后实施，并报公司人力资源部门备案[25] - 控股子公司需及时向公司备案多项人力资源管理相关信息[25] 信息报告与备案 - 控股子公司应按规定向公司报告重大事项，报备重要文件[27] - 公司委派人员向公司报告参股公司可能影响股价的事项[27]

内幕信息管理职责 - 公司内幕信息管理工作由董事会负责，董事长为主要负责人，证券事务部是日常办事机构[2] - 制度由董事会负责修订和解释并自审议通过生效[31][32] 内幕信息界定 - 持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化属于内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人属于内幕信息知情人[9] 档案管理 - 公司应记录内幕信息知情人名单等信息并填写档案，知情人需确认[12] - 公司应做好各方内幕信息知情人档案汇总，完整档案送达不晚于内幕信息公开披露时间[12][13] - 内幕信息知情人档案自记录起至少保存10年，重大事项完成后报送上海证券交易所[14] 重大事项管理 - 公司进行重大事项需制作重大事项进程备忘录，相关人员需签名确认[14] 自查与追责 - 公司对内幕信息知情人买卖公司股票情况自查，发现违规进行责任追究[14] 人员配合与培训 - 公司董事等人员应配合做好内幕信息知情人登记备案工作[15] - 证券事务部加强对内幕知情人培训，知情人获悉内幕信息时告知证券事务部[17] 保密制度 - 公司各相关主体应制定内幕信息保密制度[19] - 公司全体相关人员应控制信息知情范围[18] - 内幕信息知情人不得泄露信息或谋利[19] - 内幕信息公布前不得对外传播[20] - 公司提供未公开信息前应确认对方保密义务[20] 资料安全 - 相关岗位人员应具备独立办公场所和设备[21] - 内幕信息知情人应采取措施保证资料安全[22] - 机要、档案工作人员公布前不得外借资料[23] 违规处罚 - 内幕信息知情人违规将受处罚[22]

报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东等为报告义务人[2] 报告事项 - 与关联自然人交易超30万元需报告[8] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上需报告[9] - 重大诉讼、仲裁涉案超1000万元且占净资产绝对值10%以上需报告[9] - 5%以上股份股东或实控人股份或控制情况变化需报告[11] - 5%以上股份被质押等情况需报告[11] 报告流程 - 知悉重大事项24小时内书面报送[15] - 董事会办公室收到报告后分析判断并汇报[16] - 涉及信披义务应提披露预案[16] - 要求审议事项发临时会议通知[16] 其他规定 - 书面报送含原因、协议、批文等[17] - 董事会办公室负责咨询、信息收集及披露管理[17] - 董事会分析判断并履行审议和披露义务[17] - 未经授权不得对外披露信息[17] - 实行重大信息实时报告制度[18] - 董事会秘书组织报告义务人员培训[19] - 未及时上报追究责任[19] - 制度未尽事宜依相关规定执行[21] - 制度由董事会负责解释[21] - 制度自董事会审议通过生效[21]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 国家秘密信息依法豁免披露[3] - 特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 申请流程 - 业务部门向证券事务部书面申请，董秘两日内审核[5] - 决定需登记并经董事长签字确认，材料保存不少于十年[5] 披露要求 - 暂缓、豁免后特定情形应及时披露[4] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明情况[8] - 报告公告后十日内报送登记材料[7]

董事会会议 - 公司于2025年6月24日召开第三届董事会第三次会议[1] 委员会调整 - 会议审议通过调整董事会审计委员会委员议案[1] - 调整后委员为朱震宇、陈凯、赵永刚[2] - 调整自审议通过生效，任期至本届董事会届满[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6607万股，发行价12.3元/股，募资8.12661亿元，净额7.3033959亿元[3][4] - 募集资金发行费用8232.141万元，自筹预支1019.590566万元[11] 募投项目投入 - 高性能钕铁硼产业化项目拟投入1.983579亿元[6] - 高性能稀土永磁材料生产线智能化改造拟投入8026.57万元[6] - 高性能稀土永磁材料研发中心升级改造拟投入4243.94万元[8] - 年产3000吨新能源汽车用高性能钕铁硼产业化拟投入2.491928亿元[8] - 补充流动资金拟投入1.600838亿元[8] - 截至2024年12月31日，自筹预投募投项目1.8589687289亿元[9] 费用支付情况 - 保荐及承销费总额5888.627万元，自筹支付100万元[12] - 审计费及验资费总额1073.584906万元，自筹支付748.113208万元[12] 其他信息 - 公告含多份会议决议及鉴证报告、核查意见[19][21] - 公告日期为2025年6月25日[20]

市场扩张和并购 - 公司拟以自有资金对天和新材料增资9000万元[3] - 增资后天和新材料注册资本由1000万变为1亿[3] 其他信息 - 2025年6月24日董事会通过增资议案[3] - 增资无需股东会审议，不构成关联交易和重组[3] - 增资有不确定性风险，符合业务规划[4][5][6]

会议情况 - 包头天和磁材第三届董事会第三次会议于2025年6月24日召开，9名董事全出席[2] 资金安排 - 同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金185,896,872.89元及已支付发行费用自筹资金10,195,905.66元[4][5][6] - 拟以自有资金对全资子公司包头天和新材料增资9000万元，增资后注册资本变为10000万元[7][8] 制度审议 - 审议通过调整董事会审计委员会委员等多项制度相关议案[3][4][9][10][11][12][13][14]