南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、 《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《上海证券交易所股票上市规则》（以 下称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司内部控制制度遵循的有关原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 第二条 本制度所称的内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）制衡性原 ...

第一章 前言 第一条 为保证南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称公司） 对外担保管理，规范公司担保行为，控制经营风险，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称 "《上市规则》"）及《南京音飞储存设备（集团）股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的各有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权 人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者 承担责任的行为。 本制度所述对外担保包括公司对控股子公司的担保。担保形式包括保证、抵 押及质押。 南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 对外担保管理制度 公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的 公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保额之和。 第三条 本制度适用于本公司及控股子公司（以下简称子公司），子公司发 生对外担保，按照本制度执行。 第四条 子公司在对外担保事项递交其董事会或股东会审议之前，应提前5个 工作日向公司进行书面申报 ...

南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国审计法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规范性文件和《南京音 飞储存设备（集团）股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真 实、准确、完整。 第五条 公司应当在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会工作规则 ...

第一条 为进一步完善南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称 "公司"）法人治理结构，切实保护中小股东及利益相关者的利益，促进公司的 规范运作，根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上 市规则》和《南京音飞储存设备（集团）股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司独立董事是指不在公司担任除董事外的任何其他职务，并与公 司及其主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者可能影响其进行 独立客观判断的关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")规定、上海证券 交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决 策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 独立董事应当独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者 其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。若发现所审议事项存在影响其独 立性的情况，应向公司 ...

南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 控股股东和实际控制人行为规范 第一章 总则 第一条 为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，规范南京音飞储存设备（集 团）股份有限公司（以下简称"公司"）控股股东、实际控制人行为，切实保护 公司和中小股东的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票 上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，以及《公司章 程》的规定，结合公司实际情况，制定本规范。 第二条 本规范所称控股股东是指直接持有公司股本总额 50%以上的股东； 或者持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以 对股东会的决议产生重大影响的股东。 第三条 本规范所称实际控制人是指虽不直接持有公司股份，或者其直接持 有的股份达不到控股股东要求的比例，但通过投资关系、协议或者其他安排，能 够实际支配公司行为的自然人或法人。 第四条 控股股东、实际控制人的其他关联人与公司相关的行为，参照本规 范相关规定。 第二章一般原则 第五条 控股股东、实际控制人对公司和中小股东承担忠实勤勉义务，当控 股 ...

南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称"公 司"）资金控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高 资金使用效率，控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，结合公司实 际情况，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《企业会计 准则》等相关法律法规及规范性文件的规定，特制定本制度。 第二条 公司资金管理遵循以下原则： 第三条 本制度所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融 票据、有价证券和其他货币资产。本制度所指资金管理范围包括投资资金、融资 资金、营运资金。日常费用按公司《关于财务审批权限的管理规定》执行。 投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出； 融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允 许的主体借入资金或提供对外担保等资金支出； 营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，管理重点为采购资金管理、应 收预付管理、其他往来管理。 第四条 本制度适用于公司及下属各分公司、控股子公司（以下简称"各分 子公司"）。 第二章 资金预算管理 ...

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 内幕信息管理 - 董事会是内幕信息管理机构[2] - 董事会秘书为内部信息保密负责人[2] 档案管理与报备 - 董事会秘书登记备案材料至少保存十年[8] - 重大事项披露后及时报送相关文件[11] - 指定专人保管内幕信息知情人档案[14] - 内幕信息公开5个交易日内报送名单备案[14] - 知情人变动后2个工作日内重新报备[14] 知情人管理 - 董事会秘书负责办理备案工作[15] - 知情人告知秘书，秘书发《禁止内幕交易告知书》[15] - 秘书组织签《保密协议》[15] - 秘书组织填写并核实《内幕信息知情人档案》[15] 制度说明 - 制度未尽事宜按相关规定执行[17] - 制度由董事会负责解释并自审议通过实施[17]

第三条 本制度所称"占用上市公司资金"(以下称"资金占用")，包括: 经营 性资金占用和非经营性资金占用两种情况。 经营性资金占用，是指公司大股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的 关联交易所产生的资金占用。 非经营性资金占用，是指公司为大股东及关联方垫付工资、福利、保险、广告 等费用和其他支出，代大股东及关联方偿还债务而支付的资金，有偿或无偿、直接 或间接拆借给大股东及关联方资金，为大股东及关联方承担担保责任而形成的债权， 其他在没有商品和劳务提供情况下给大股东及关联方使用的资金。 南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 防范大股东及关联方占用上市公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步加强和规范南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（包括 控股子公司，以下简称"公司"）的资金管理，防止和杜绝大股东及关联方占用公 司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 及《公司章程》的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司大股东及关联方与公司间的资金管理。纳入公司合并 会计报表范围 ...

关联交易管理制度 第一章 前言 第一条 为保证南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称公司） 与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行 为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上海证 券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等有关法律、法规、规范性 文件及《南京音飞储存设备（集团）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的各有关规定，制定本制度。 第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的相关规定。 第二章 关联方和关联关系 第三条 公司关联方包括关联法人和关联自然人。 南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 （一）直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人； 1 （二）公司的董事及高级管理人员； （三）本制度第四条第（一）项所列法人的董事及高级管理人员； 第四条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： （一）直接或间接控制公司的法人（或者其他组织）； （二）由前项所述法人（或者其他组 ...

财务管理体制 - 公司实行在总经理领导下按分管权限及责任进行财务管理和监督的体制[4] - 财务部负责会计核算、财务管理、资金筹集等工作[4][5] - 主管会计工作负责人由董事会聘任，对董事会和总经理负责[7] 会计核算 - 公司根据《企业会计准则》等制定会计政策进行核算[11] - 原始凭证经审批和审核后生效，财务人员据此填制记账凭证并装订保管[11][12] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，由预算管理委员会执行[14] 资金管理 - 资金筹集考虑公司实际情况，保持稳健资本结构，降低筹资成本[16] - 公司库存现金限额为30,000元以内，控股子公司为5,000元以内[19] 应收款项管理 - 财务部每月结账后3日内编制应收账款等科目的账龄分析表[24] - 往来会计定期对账，账龄较长个人借款不还可从工资扣除[24] - 应收款项账龄3年以上且无法收回可确认为坏账[26] 物料管理 - 生产部门提交物料需求计划，供应部编制采购计划并采购[28] 销售管理 - 销售商务人员录入订单，审核后仓库发货[29] 应付账款管理 - 购买材料按发票或暂估确认应付账款[29] 固定资产管理 - 固定资产标准为使用超一年且购价1000元以上有形资产[33] - 各类固定资产有不同折旧年限、残值率和年折旧率[36] 在建工程管理 - 决算超预算10%的重大在建工程项目需报告审批[41] - 工程达到预定使用状态后三周内验收[41] 对外投资管理 - 公司对外投资包括多种类型，年末检查长期股权投资账面价值[43][44] 关联交易管理 - 重大关联交易有金额标准，需独立董事认可或股东会批准[59][60] 募集资金管理 - 内部审计部门至少每季度检查募集资金存放与使用情况[62] 财务报表编制 - 控股子公司月度终了5日内向财务部报送报表，财务部8 - 10日编制合并报表上报[83] 审计与变更 - 年度终了两个月内聘请会计师事务所审计报表[69] - 会计政策、估计变更和前期差错更正有相应方法[70] 财务监督与交接 - 财务监督采用定期检查和专项审计结合方式[74] - 原始凭证外借需批准，财务人员离岗办理交接[76][78] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效[80]