中国汽车工程研究院股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11791 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mot.gov.cn）"进行查 。 中国汽车工程研究院股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-6 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | ર-୧ | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-146 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11791 号 中国汽车工程研究院股份有限公司全体股东: 审计意见 1 我们审计了中国汽车工程研究院股份有限公司(以下简称"中国 汽 ...

北京市嘉源律师事务所 关于中国汽车工程研究院股份有限公司 回购注销部分限制性股票相关事项的 法律意见书 师事务所 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国·北京 二〇二五年四月 EUTE S Ph AW OFFICES 致:中国汽车工程研究院股份有限公司 北京市嘉源律师事务所 关于中国汽车工程研究院股份有限公司 回购注销部分限制性股票相关事项的 法律意见书 嘉源(2025)-05-113 敬启者: 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股 权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《国有控股上市公司（境内） 实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关 问题的通知》《关于进一步做好中央企业控股上市公司股权激励工作有关事项 的通知》等法律、法规和规范性文件以及《中国汽车工程研究院股份有限公司 限制性股票激励计划(第三期)(草案)》(以下简称"《激励计划(第三 期)》"）的有关规定,北京市嘉源律师事务所(以下简称"本所")接受中国汽 车工程研究院股份有限公司(以下简称"公司")的委托,就公司回购注销部分 限制性股票(以下简称"本次回购注销")所涉及的相 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为8.87亿元，同比增长0.62%[4][5] - 归属于上市公司股东的净利润为1.78亿元，同比增长6.29%[4][5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.66亿元，同比增长8.59%[4][5] - 公司2025年第一季度营业总收入为8.87亿元，同比增长0.62%[20] - 净利润同比增长2.78%至1.87亿元，其中归属于母公司股东的净利润为1.78亿元[21] - 基本每股收益0.18元/股，同比增长5.88%[4][5] - 基本每股收益为0.18元/股，同比增长5.88%[22] - 加权平均净资产收益率2.52%，较上年同期减少0.05个百分点[4][5] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比下降5.55%至6.46亿元，其中营业成本下降9.49%至4.83亿元[20] - 研发费用同比增加28.33%至5792.7万元[21] 各条业务线表现 - 汽车技术服务业务收入7.94亿元，同比增长11.45%[5] - 装备制造业务收入0.93亿元，同比下降45.16%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额改善，同比增加8556万元[9] - 经营活动现金流入5.76亿元，同比增长17.45%[24] - 经营活动现金流入小计为623,561,968.21元，同比增长10.4%[25] - 经营活动现金流出小计为794,635,562.82元，同比下降3.1%[25] - 经营活动产生的现金流量净额为-171,073,594.61元，同比改善32.9%[25] - 投资活动现金流出小计为609,977,367.98元，同比增长432.7%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-608,427,382.28元，同比扩大432.3%[25] - 筹资活动现金流入小计为369,010,845.53元，同比增长573.2%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为251,159,096.79元，同比增长21,689.7%[25][26] - 现金及现金等价物净增加额为-528,336,714.21元，同比下降43.5%[26] - 期末现金及现金等价物余额为1,173,522,036.58元，同比下降38.2%[26] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为106,600,910.07元，同比增长101.6%[26] 资产和负债 - 货币资金从2024年12月的1,817,232,396.73元下降至2025年3月的1,298,152,956.21元[15] - 交易性金融资产从2024年12月的8,365,428.00元大幅增长至2025年3月的380,297,029.01元[16] - 应收账款从2024年12月的1,686,715,128.89元增长至2025年3月的2,006,832,592.48元[16] - 在建工程从2024年12月的948,890,147.89元增长至2025年3月的1,049,352,777.29元[16] - 固定资产从2024年12月的3,219,286,155.51元下降至2025年3月的3,165,156,477.72元[16] - 流动资产合计从2024年12月的4,905,458,804.72元增长至2025年3月的5,083,885,406.44元[16] - 总资产102.65亿元，较上年度末增长2.30%[4][5] - 归属于上市公司股东的所有者权益72.44亿元，较上年度末增长2.59%[4][5] - 资产总计102.65亿元，较期初增长2.30%[17] - 流动负债合计17.51亿元，同比下降15.72%[17] - 长期借款大幅增长7847.13%至3.67亿元[17] - 未分配利润同比增长4.54%至40.90亿元[18] 股东持股情况 - 航天科工资产管理有限公司持有公司股份90,118,300股，占总股本的8.98%[12] - 香港中央结算有限公司持有公司股份7,004,857股，占总股本的0.70%[12] - 中国检验认证（集团）有限公司持有无限售条件流通股534,714,168股[12]

财务数据关键指标变化 - 中国汽研母公司2024年实现净利润1,124,910,446.90元，合并后归属于上市公司股东的净利润907,775,264.45元[6] - 2024年营业收入为46.97亿元人民币，同比增长14.65%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为9.08亿元人民币，同比增长8.56%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.95亿元人民币，同比下降44.40%[21][23] - 2024年基本每股收益为0.92元/股，同比增长8.24%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为13.44%，同比下降0.20个百分点[22] - 2024年非经常性损益合计为3901.89万元人民币，主要包括政府补助4670.32万元人民币[27] - 2024年交易性金融资产公允价值变动对当期利润影响为445.06万元人民币[29] - 公司2024年营业收入46.97亿元，同比增长14.65%，利润总额11.40亿元，同比增长14.00%[31] 利润分配与股东回报 - 公司2024年前三季度向全体股东按每10股派发现金1.00元（含税），共计派发现金红利100,328,568.70元[6] - 公司提议2024年度利润分配按每10股派发现金2.40元(含税)，共计派发现金红利240,788,564.88元[7] - 公司2024年提取10%法定盈余公积金29,520,367.92元[6] - 母公司2024年度实现的可供分配利润为1,095,390,078.98元[6] - 2023年度利润分配为每10股派发现金3.30元(含税)，现金分红金额为341,117,133.58元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的37.58%[152] - 2024年度分红预案为每10股派发现金3.40元(含税)[152] 业务线表现 - 检测工程事业部业务体量再创新高，安全、驾乘、出口等战略业务合作持续深化[31] - 能源动力事业部实现氢能产业化与装备业务"0"的突破，逐步构建多地氢能产业属地化服务能力[32] - 信息智能事业部在智慧座舱、信息网络安全等战新业务领域实现快速突破[32] - 公司汽车技术服务业务收入41.25亿元，同比增长21.36%[40] - 公司装备制造业务收入5.35亿元，同比下降20.50%[41] - 新能源及智能网联汽车开发和测评业务收入同比增长42.86%，达到7.42亿元人民币，毛利率为47.61%，同比减少0.14个百分点[53] - 专用汽车改装与销售业务收入同比下降37.05%，为2.11亿元人民币，毛利率为2.77%，同比减少4.74个百分点[53] 地区表现 - 华东地区收入同比增长40.57%，达到17.54亿元人民币，毛利率为35.30%，同比减少1.27个百分点[53] - 国外地区收入同比增长298.68%，达到0.17亿元人民币，毛利率为23.73%，同比减少3.28个百分点[53] 研发与创新 - 公司获得国家级课题13项，省部级科研项目18项，获批国拨资金突破亿元，授权专利175件，登记软件著作权63项[34] - 公司研发投入强度7.14%，获批国家级科研课题13项，省部级科研课题18项[45] - 公司获得专利授权175项，软件著作权63项[45] - 公司研发人员数量为1,305人，占公司总人数的38.21%[68] - 研发人员学历结构：博士研究生57人、硕士研究生562人、本科666人、专科20人[69] 投资与并购 - 公司收购天鑫公司40%股权、天浩公司50%股权和天平公司51%股权，按同一控制下企业合并处理[23][25] - 公司完成中国中检内口岸业务相关公司股权收购，联合中国质量认证中心有限公司控股收购南方试验场公司[33] - 公司股权投资完成34,181万元，同比增加180.63%[83] - 固定资产投资完成122,812万元，同比增加73.80%[83] - 设立全资子公司中检机动车（深圳）有限公司，投资金额90,000万元[85] - 公司对重庆凯瑞测试装备有限公司增资3,000万元，持股比例100%[86] - 公司对重庆智能网联汽车科技创新孵化有限公司投资8,000万元，持股比例80%，累计完成投资8,000万元[86] 成本与费用 - 营业成本同比增长11.33%，达到26.05亿元人民币，上年同期为23.40亿元人民币[49][52] - 销售费用为18,535.52万元，管理费用为39,871.55万元，研发费用为27,782.33万元，财务费用为-424.01万元[66] - 汽车技术服务原材料成本同比增长15.38%，从351,917,757.37元增至406,055,837.26元[60] - 汽车技术服务人工成本同比增长22.12%，从544,824,827.92元增至665,342,591.78元[60] - 专用汽车改装与销售原材料成本同比下降33.21%，从297,363,651.45元降至198,598,040.23元[60] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为4.95亿元，同比增加净流出3.95亿元[70] - 投资活动产生的现金流量净额为-6.24亿元，同比增加净流出5.95亿元[70] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4.38亿元，同比增加净流出0.86亿元[71] 资产与负债 - 交易性金融资产期末数为8,365,428.00元，较上期增长113.69%[73] - 应收账款期末数为1,686,715,128.89元，较上期增长66.68%[73] - 在建工程增加至948,890,147.89元，同比增长79.83%[75] - 使用权资产增加至259,813,116.02元，同比增长419.26%[75] - 应付账款增加至905,805,139.34元，同比增长36.24%[76] - 租赁负债增至205,613,844.48元，同比上升461.73%[77] 管理层讨论和指引 - 公司"科改行动"获国务院国资委2023年专项考核"标杆"评价，创建世界一流专业领军示范企业实施方案获"A+"评级[34] - 公司将在现有5大事业部基础上成立海外事业部和零部件事业部，加快国际业务布局和零部件检测业务独立运营[102] - 信息智能事业部将释放新基地产能，重点抢占智驾智舱、融合安全、芯片测试等战新业务市场[103] - 能源动力事业部聚焦"电能、氢能、储能"，目标提升电气产品市占率和氢零部件业务体量[103] - 海外事业部将深化进出口检测认证一体化业务模式，扩大海外路试及适应性开发业务[104] - 公司加大新能源、智能网联、双碳、装备等领域研发投入，提升原创技术能力[105] 风险因素 - 国内汽车市场进入存量竞争时代，行业增长放缓可能导致产业链企业削减技术研发预算[108] - 汽车市场准入改革可能导致法规检测业务减少，行业竞争加剧[108] - 智能电动技术、数据算法、系统集成等领域的复合型人才缺口持续扩大，高端人才招募存在竞争性风险[109] - 公司业务体量增加导致应收账款金额增长，应收账款回收存在一定风险[111] - 公司资本性开支较大，可能对现金流产生冲击[111] 公司治理 - 公司2024年审议修订了10余项公司治理相关制度，进一步完善治理体系[114] - 公司在上海证券交易所2023至2024年度信息披露工作评价中获得"A"评级[115] - 公司控股股东中国中检出具承诺函，保证上市公司在人员、财务、机构、资产等方面的独立性[115][116] - 中国中检承诺在五年内解决与中国汽研在机动车检验检测等业务领域的同业竞争问题[118][119] 高管与薪酬 - 公司董事、监事和高级管理人员2024年度税前报酬总额为12,873,552.60元，其中总经理刘安民报酬为2,486,321.00元[124][125] - 董事长万鑫铭（离任）持股数从792,300股减少至472,300股，减少320,000股（占比40.4%）[124] - 副总经理王红钢持股316,600股，年度报酬为2,850,150.00元[125] - 总会计师黄延君年度报酬为1,949,459.52元[125] - 独立董事年度报酬均为80,000.00元[124][125] 环保与社会责任 - 报告期内投入环保资金266万元[162] - 全资子公司凯瑞传动公司被列入重庆市2024年重点排污单位名录（大气）[163] - 公司屋顶光伏项目总装机容量8.26MW，2024年累计发电674.37万度，节约标准煤约828吨，减少CO₂排放量约3,918吨[173] - 公司在乡村振兴工作中总投入187.37万元，其中资金投入27.99万元，物资折款159.38万元[177] - 向重庆市酉阳县捐赠帮扶资金20万元和价值30万元的3台环卫车[178] 关联交易 - 2024年度日常关联交易预计额度为30,686.00万元，实际发生额为9,289.38万元[186] - 公司收购天津天平质量检测发展有限公司51%股权，其中35.00%股权来自控股股东中国中检，16.00%股权来自认证中心[189] - 公司与关联方认证中心共同投资南方试验场公司，公司出资74,100.00万元，认证中心出资43,787.59万元[192] 担保与理财 - 报告期内对子公司担保发生额合计为361,315,872.97元[196] - 报告期末对子公司担保余额合计为213,149,103.06元[196] - 公司购入银行理财产品发生额为716,000,000.00元[198]

中国汽车工程研究院股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （黄荔） 报告期内，作为中国汽车工程研究院股份有限公司（以下简 称"公司"或"中国汽研"）的独立董事，我严格按照《公司法》 《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等法律、 法规和规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》的相 关规定和要求，在2024年度工作中忠实、诚信、勤勉地履行独立 董事职责和义务，及时了解公司运营情况，及时关注公司的发展， 积极参加公司召开的相关会议，认真审议相关议案。同时，秉持 客观、独立、公正的立场，充分发挥金融专业特长，积极行使法 律、法规所赋予的权利，对公司重大事项进行了重点关注并提出 专业意见与建议，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将2024年度主要工作报告如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人黄荔，1969年生，中国国籍，南开大学金融保险专业本 科，硕士，金融学博士。历任南方证券投资银行总部项目经理， 国信证券投资银行总部综合管理总经理，联合证券投资银行总经 理兼公司营运管理总经理、公司证券内核小组组长；现任深圳市 同创伟业创业投资有限公司董 ...

中国汽车工程研究院股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （金锦萍） 报告期内，作为中国汽车工程研究院股份有限公司（以下简 称"公司"或"中国汽研"）的独立董事，我严格按照《公司法》 《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等法律、 法规和规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》的相 关规定和要求，在2024年度工作中忠实、诚信、勤勉地履行独立 董事职责和义务，及时了解公司运营情况，全面关注公司的发展， 积极参加公司召开的相关会议，认真审议相关议案，在履职过程 中始终以法律专业视角审视公司治理的合规性与科学性。同时， 秉持客观、独立、公正的立场，积极行使法律、法规所赋予的权 利，对公司重大事项进行了重点关注并提出专业意见与建议，切 实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度主要 工作报告如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人金锦萍，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕 业于北京大学民商法学专业，博士学位。1994年参加工作，曾任 中国社会科学院法学所博士后；2006年9月至今，任北京大学法 学院副教授、博士生导师、法学院非营 ...

中国汽车工程研究院股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （赵福全） 报告期内，作为中国汽车工程研究院股份有限公司（以下简 称"公司"或"中国汽研"）的独立董事，我严格按照《公司法》 《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等法律、 法规和规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》的相 关规定和要求，始终秉持着忠实、勤勉、尽责的原则履行职责。 在公司治理过程中，我充分发挥汽车行业资深专家的专业特长， 积极参与公司重大决策，致力于维护公司及全体股东，特别是中 小股东的合法权益，在复杂多变的汽车市场环境中为公司提供专 业视角支持与保障。以下是我对2024年度履职情况的详细汇报。 年 11 月 23 日起担任中国汽车工程研究院股份有限公司独立董 事。凭借多年在汽车行业的深耕，本人对国内外汽车行业的技术 发展趋势、市场竞争格局以及政策法规导向有着精准的把握，能 够从专业视角为公司提供全面、深入且具有前瞻性的建议。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的任 何职务，本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企 业任职，亦不存在为公司及其控股股东、实 ...

中国汽车工程研究院股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 25 日 中国汽车工程研究院股份有限公司董事会 关于独立董事独立性的专项评估意见 中国汽车工程研究院股份有限公司（以下简称"公司"或 "中国汽研"）于近日收到独立董事金锦萍、黄荔、田冠军、赵 福全出具的《独立性情况自查表》，根据《上市公司独立董事管 理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》的有关规定及《中国汽研独立董事工作制度》的相关 要求，公司董事会就公司在任独立董事金锦萍、黄荔、田冠军、 赵福全的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事金锦萍、黄荔、田冠军、赵福全的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董 事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务， 与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》中关于独立董事独立性的相关要求。 ...

中国汽车工程研究院股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （田冠军） 报告期内，作为中国汽车工程研究院股份有限公司（以下简 称"公司"或"中国汽研"）的独立董事，本人严格按照《公司 法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等法 律、法规和规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》 的相关规定和要求，在2024年度工作中忠实、诚信、勤勉地履行 独立董事职责和义务，及时了解公司运营情况，依托专业知识为 公司经营决策和规范运作提出意见，全面关注公司发展，积极参 加公司召开的相关会议，认真审议相关议案，为公司稳健发展贡 献专业力量。同时，秉持客观、独立、公正的立场，积极行使法 律、法规所赋予的权利，切实维护全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将2024年度主要工作报告如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人田冠军，1974年生，中国国籍，无境外居留权，会计学 博士、博士后，教授，注册会计师（非执业）。历任重庆理工大 学会计学院国际合作部副主任、财务处副处长、会计学院副院长。 现任重庆工商大学教授、会计学院学术委员会主任委员、国家级 一流本科专业建设点（ ...

财务表现 - 2025年第一季度营业收入8.87亿元，同比增长0.62% [1] - 2025年第一季度净利润1.78亿元，同比增长6.29% [1]