| | | 环旭电子股份有限公司 关于控股子公司之间互相提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、担保情况概述及履行的内部决策程序 （一）担保情况概述 （1）FINANCIERE AFG 为其全资子公司 Asteelflash Germany GmbH 向 Crédit Agricole Corporate and Investment Bank 申请授信额度为 700 万欧元的银行贷款提 供担保，担保期限为一年，协议于 2025 年 6 月 10 日到期，计划续签 1 年。 （2）FINANCIERE AFG 为其全资子公司 Asteelflash Holding GmbH、Asteelflash Germany GmbH、Asteelflash Design Solutions Hamburg Gmbh 向 HSBC Continental Europe S.A.,Germany 申请不超过 1,000 万欧元的银行贷款提供担保，担保期限为 一年，协议于 2025 年 9 月 22 ...

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 日期信息 - 专项意见日期为2025年3月28日[2]

会计政策变更 - 公司将2023年度保证类质量保证金额从“销售费用”重分类至“营业成本”[9] 财务数据调整 - 2023年度合并利润表营业成本新列报54,965,846,694.81元，销售费用新列报341,284,448.91元[10] - 2023年度母公司利润表营业成本新列报17,928,520,106.34元，销售费用新列报77,462,275.73元[11] 影响说明 - 两次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响，后者对毛利率有小幅影响[5][7][11]

审计会议 - 2024年审计委员会召开4次会议，审议通过议案23项，报告事项1项[5] 审计机构 - 拟继续聘请德勤华永为2024年度审计机构，费用待协商[6] 财务与内控 - 认为财务报告真实准确，内控运作合规[7][8] 交易与资金 - 审议2023-2024年关联交易议案，募集资金使用合规[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将围绕重点领域履职[9]

人员数据 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人[4] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超270人[4] 业绩数据 - 2023年度业务收入41亿元，审计业务收入32亿元，证券业务收入6亿元[5] - 为58家上市公司提供2023年年报审计服务，收费2.60亿元，同行业客户22家[5] 审计费用 - 2024年度财务报告审计费用466万元，内控审计费用118.3万元，同比增加13.77%[13] 未来展望 - 2025年拟续聘德勤华永为财务及内控审计服务机构，待股东大会审议[14][16][17] 人员业务量 - 项目合伙人原守清近三年签署上市公司审计报告5份[9] - 签字注册会计师胡科近三年签署7份，质量复核人步君近三年签署或复核4份[9] 职业保险 - 德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[7]

审计情况 - 审计机构于2025年3月28日签发无保留意见审计报告，审计2024年度财报[1] 关联资金往来 - 2024年期初资金余额总计9566.35万元[7] - 2024年度往来累计金额（不含利息）总计25127.76万元[7] - 2024年度偿还累计发生金额总计2814.84万元[7] - 2024年期末资金余额总计19018.30万元[7] 应收账款 - 月光半导体2024年期初余额420.5万元，累计29018.2万元，期末4809.2万元[7] - SE Labs, Inc.2024年期初15.89万元，累计67.56万元，期末83.45万元[7] 其他应收款 - 环旭电子（惠州）2024年期初5076.08万元，累计5000万元，偿还269.25万元，期末5345.3万元[7] - 鸿电子股份2024年期初5413.5万元，累计51000万元，偿还932.13万元，期末53345.6万元[7] 汇总表情况 - 汇总表于2025年3月28日获董事会批准[8]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 内控审计意见与公司评价结论一致[8] 纳入评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为82.35%，营收合计占比为86.65%[9] 评价要素与标准 - 企业层级自评要素含控制环境等，作业层级涉及采购等十个循环[10] - 依据企业内控规范体系及认定标准开展评价，标准与以前年度一致[13][14] 缺陷情况 - 报告期公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[17] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[19]

投资计划 - 拟用不超50亿元闲置资金理财，占2024年末净资产27.69%[4] - 投资低风险产品，方式含金融机构产品、债券回购等[4] - 授权期限2025年4月1日至2026年3月31日，单产品期限不超一年[6] 流程与监管 - 财务部选产品测算，财务负责人审核按权限审批[8] - 稽核中心季末检查并报告，监事会可监督审计[8] 财务处理 - 建立台账核算，定期报告披露投资及损益[8] - 本金计交易性金融资产，收益计投资收益[9]

关联交易审议 - 2025年3月26日召开独立董事专门会议审议关联交易议案[4] - 2025年3月28日召开审计委员会会议审议通过关联交易议案[5] - 2025年3月28日召开董事会会议审议通过关联交易议案[5] 关联交易金额 - 2024年向关联人提供劳务实际2812万元，2025年预计2470万元[9] - 2024年接受关联人提供劳务实际96566万元，2025年预计90964万元[9] - 2024年出租实际207万元，2025年预计36万元[9] - 2024年承租实际5704万元，2025年预计4222万元[9] - 2024年采购材料实际10911万元，2025年预计14430万元[9] - 2024年销售产品实际26681万元，2025年预计28872万元[9] 关联交易情况说明 - 接受关联人提供劳务2024年实际高于预期，采购材料2025年预计因业务量增加而上升[7][9] 子公司注册资本 - 日光半导体（上海）有限公司注册资本36.0765亿元人民币[11] - 日月光集成电路制造（中国）有限公司注册资本66.5973亿元人民币[11] - 日月光电子股份有限公司注册资本398.9819亿元新台币[11] - 无锡通芝微电子有限公司注册资本7.3461亿元人民币[11] - 东莞万德电子制品有限公司注册资本2128万美元[11] - 南通万德科技有限公司注册资本1918万美元[12] - 万德（越南）科技有限公司注册资本700万美元[12] - 吉安创德精密电子有限公司注册资本3000万美元[12] - 泰德兴精密电子（昆山）有限公司注册资本1800万美元[12] 关联交易协议有效期 - 关联交易框架协议有效期从2025年1月1日起至2028年6月30日止[13]

薪酬确认与方案 - 2025年3月28日审议通过董事长和高管2024年度薪酬确认及2025年度薪酬方案议案[1] - 董事长2024年度薪酬及2025年度薪酬方案需提交股东大会审议[6] 2024年薪酬数据 - 总经理魏镇炎税前薪酬总额515万元[2] - 副总经理Jing Cao税前薪酬总额460万元[2] - 副总经理、财务长Xinyu Wu税前薪酬总额330万元[2] - 副总经理、董事会秘书史金鹏税前薪酬总额281万元[2] - 董事长陈昌益税前薪酬总额219万元[2] 2025年薪酬数据 - 董事长担任公司董事固定津贴为2.5万元/月（税前）[4] - 高级管理人员薪酬含基本工资、绩效工资等[5] 税务事项 - 公司按规定对津贴和薪酬涉及个税履行扣缴义务[6]