整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入401.62亿元，上年同期调整后为433.25亿元，同比减少7.30%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润48.05亿元，上年同期调整后为48.64亿元，同比减少1.23%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额70.50亿元，上年同期调整后为86.51亿元，同比减少18.51%[5] - 本报告期末总资产2371.68亿元，上年度末调整后为2285.53亿元，同比增加3.77%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益964.78亿元，上年度末调整后为905.86亿元，同比增加6.50%[6] - 2025年一季度营业总收入401.62亿元，2024年同期为433.25亿元[20] - 2025年一季度营业总成本326.84亿元，2024年同期为333.45亿元[20] - 2025年一季度营业利润84.75亿元，2024年同期为96.34亿元[21] - 2025年一季度净利润73.15亿元，2024年同期为82.66亿元[21] - 2025年一季度归属于母公司股东的净利润48.05亿元，2024年同期为48.64亿元[21] - 2025年一季度少数股东损益25.11亿元，2024年同期为34.02亿元[21] - 2025年一季度基本每股收益0.4956元/股，2024年同期为0.5018元/股[22] - 2025年一季度稀释每股收益0.4956元/股，2024年同期为0.5018元/股[22] - 2025年一季度经营活动现金流入小计476.11亿元，2024年同期为551.83亿元[23] - 2025年一季度购买商品、接受劳务支付的现金270.71亿元，2024年同期为317.39亿元[23] - 经营活动现金流出小计为405.61亿美元，去年同期为465.32亿美元[24] - 经营活动产生的现金流量净额为70.50亿美元，去年同期为86.51亿美元[24] - 投资活动现金流入小计为1047.03万美元，去年同期为1.38亿美元[24] - 投资活动现金流出小计为30.11亿美元，去年同期为22.08亿美元[24] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 30.00亿美元，去年同期为 - 20.70亿美元[24] - 筹资活动现金流入小计为17.81亿美元，去年同期为16.50亿美元[24] - 筹资活动现金流出小计为29.55亿美元，去年同期为28.85亿美元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 11.73亿美元，去年同期为 - 12.35亿美元[24] - 现金及现金等价物净增加额为28.77亿美元，去年同期为53.46亿美元[24] - 期末现金及现金等价物余额为235.95亿美元，去年同期为250.69亿美元[26] 资产负债项目关键指标变化 - 长期应收款变动比例为285.80%，原因是应收联营单位资金拆借款[10] - 短期借款变动比例为 - 49.48%，原因是子公司本期归还短期借款[10] - 预收款项变动比例为566.73%，原因是租赁业务增加预收增加[10] - 2025年3月31日货币资金为32971327266.63元，较2024年12月31日的29701196404.91元有所增加[17] - 2025年3月31日流动资产合计57810509625.69元，非流动资产合计179357135130.44元，资产总计237167644756.13元[18] - 2025年3月31日流动负债合计53399042113.07元，非流动负债合计45728477898.03元，负债合计99127520011.10元[19] - 2025年3月31日实收资本（或股本）为9695000000.00元，专项储备为8496391331.32元[19] - 2025年3月31日长期借款为17314371666.61元，较2024年12月31日的13874859276.08元有所增加[19] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计2.53亿元，其中非流动性资产处置损益55.91万元，计入当期损益的政府补助530.55万元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益及处置损益29230.18万元[9][10] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为92488户，陕西煤业化工集团有限责任公司持股63.26亿股，持股比例65.25%[13] - 前10名无限售条件股东中，陕西煤业化工集团有限责任公司持股6325960665股[14] 业务线数据关键指标变化 - 2025年3月煤炭产量1527.00万吨，累计4393.77万吨，同比分别变化0.15%、6.00%[15] - 2025年3月自产煤销量1237.17万吨，累计3954.67万吨，同比分别变化 - 10.75%、5.81%[15] - 2025年3月总发电量23.99亿千瓦时，累计87.38亿千瓦时，同比分别变化 - 31.96%、 - 22.55%[15] - 2025年3月总售电量22.41亿千瓦时，累计81.45亿千瓦时，同比分别变化 - 31.88%、 - 22.79%[15]

资金占用与往来 - 前控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期初占用资金余额90,825.9万元，年度占用累计发生金额64,036.79万元[12] - 陕西化工集团有限公司及其子公司2024年期初往来资金余额20,037.98万元，年度往来累计发生金额47,790.9万元[13] 应收账款情况 - 陕西陕煤澄合及其子公司2024年期初应收账款余额8472.45，年度累计发生额6181.65，偿还4813.76，期末余额9840.34[14] - 陕煤华中煤炭销售有限公司应收账款累计发生额96427.9万元，余额96415.4万元[22] 预付款项情况 - 陕西化工集团及其子公司2024年期初预付款项余额83.91，年度累计发生额371.13，期末余额92.73[15] - 陕西陕煤供应及其子公司2024年度预付款项累计发生额3600.01，期末余额3600.00[16] 其他应收款情况 - 黄陵矿业集团及其子公司2024年期初其他应收款余额80.62，年度累计发生额1873.06，偿还1457.24，期末余额596.44[16] - 物资集团有限控股股东等其他应收款期初余额990.25，期末余额2220.46[17] 销售与采购情况 - 陕西陕煤曹家滩矿业有限控股股东等销售商品累计发生金额8523.0，期末往来资金余额3518.22[18] - 建设（集团）控股股东等采购商品累计发生金额2020.65[19] 资金余额变化 - 2024年期末资金余额减少40676.25万元，原因是陕西煤业通过同一控制下企业合并结清陕煤电力集团有限公司及其子公司资金集中管理款[23] 非经营性资金与关联资金 - 2024年期初非经营性资金占用余额64036.79万元，因合并纳入范围需对合并财务报表追溯调整[23] - 其他关联资金往来2024年期初往来资金余额1605435.47万元，累计发生金额19195.60万元，期末往来资金余额1298264.08万元[22]

人员变动 - 2024年9月4日苏玉珠、王联合接任姜智敏、李向东在审计委员会职务[1] 会议情况 - 2024年4 - 10月召开五次会议，审议多项报告及议案[2][3][4][6] 报告评价 - 审计委员会认为2023年度及2024年一季度报告编制和内容合规[2] 未来展望 - 2025年公司董事会审计委员会将持续发挥监督保障作用[7]

独立董事评估 - 公司对独立董事苏玉珠、淡勇、王秋麟独立性进行评估[1] - 独立董事任职经历及自查文件真实准确[1] - 独立董事符合独立性相关要求[1] 报告日期 - 报告日期为二○二五年四月二十四日[2]

公司概况 - 陕煤财务公司成立于2012年6月，注册资本30亿元[2] - 股东会年会每年召开一次[6] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，资产总额428.23亿元，所有者权益46.84亿元，吸收成员单位存款380.54亿元[25] - 2024年度实现营业收入10.69亿元，利润总额6.31亿元，净利润4.73亿元[25] 风险指标 - 截至2024年12月31日，各项风险监管指标达要求[12] - 资本充足率14.92%，高于监管要求[28] - 不良资产率和不良贷款率均为0.00%，满足监管要求[28] - 流动性比率44.97%，高于监管要求[28] 公司业务 - 2020年3月编制《内部控制手册》[9] - 设置董事会及下属专门委员会等机构[13] - 制定资金管理等办法控制业务风险[15] - 制定贷款业务制度控制信用风险[17] - 票据签发、贴现按规定审查并及时兑付[18] - 在规定范围开展投资活动，执行投委会会议制度[19] - 对合作机构开展专项信用评级与评估等[20] 公司存贷情况 - 截止2024年12月31日，本公司在陕煤财务公司存款余额77.97亿元，存款比例26.25%[31] - 截止2024年12月31日，本公司在陕煤财务公司贷款本金余额2.5亿元，贷款比例1.58%[31] - 截止2024年12月31日，本公司在其他银行及金融机构存款余额219.04亿元，存款比例73.75%[32] - 截止2024年12月31日，本公司在其他银行贷款余额156.01亿元，贷款比例98.42%[32]

业绩数据 - 2024年营业收入1841.45亿元，同比增长1.47%，净利润223.60亿元，同比降3.21%[20][45] - 2024年煤炭产量17048.46万吨，同比增4.13%，销量25843.08万吨，同比增9.13%[32][38] - 2024年发电量376.15亿千瓦时，售电量351.26亿千瓦时，分别同比升4.41%、4.37%[38] - 2024年商品煤成本289.92元/吨，较同期降6.67元/吨，降幅2.25%[36] - 2024年拟现金分红110.14亿元，全年共现金分红130.70亿元，占当年可供分配利润65%[6] 用户数据 - 截至报告期末普通股股东总数为73083户，上一月末为92488户[23] - 陕西煤业化工集团有限责任公司期末持股63.26亿股，占比65.25%[23] 未来展望 - 2025年煤炭市场供需向平衡偏宽松发展，产量总体稳定，进口煤量或小幅减少[98] - 预计2025年全国全社会用电量同比增长6%左右[99] - 预计2025年底煤电占总装机比重将降至三分之一[99] 新产品和新技术研发 - 挂牌国家“煤矿智能化开采技术创新中心”和“煤矿安全智能开采重点实验室”[15] - 《千万吨级超长距离绿色高效管道输煤关键技术及工程应用》获中国煤炭工业科学技术一等奖[16] - 获批建设国家矿监局重点实验室，向20多个国家分享陕煤矿山安全管理经验[33] 市场扩张和并购 - 本年收购陕煤电力88.6525%股权，评估值177.04亿元，已支付50%价款并完成工商变更登记[78] 其他新策略 - 加快落地大成本分级管理体系，实现安全高效科学降本[102] - 发挥上市公司平台作用，科学实施资本运作，提高资产质量和效率[102] - 持续健全风险防控体系，推动风险管控向事前防范转变[102] - 利用科研平台，构建产学研深度融合的科技创新体系，深化核心关键技术攻关[102] - 加大绿色矿山建设力度，强化环境治理恢复和生态修复[103] - 加强项目前期质量管理，把控项目投资节奏，开展项目后评价工作，提升投资效率效益[106] - 优化法律合规风险防范制度体系，加强重大经营事项合规性审查，防范化解各类风险[106]

业绩总结 - 2024年煤炭产量1.7亿吨，销量2.6亿吨[2] - 2024年总发电量376亿千瓦时，总售电量351亿千瓦时[2] - 2024年公司市值突破2800亿元[2] - 2024年度总分红金额合计148.05亿元[3] 未来展望 - 2025年从七方面提升经营质量[7] - 2025年建立股东价值回报机制[11] - 2025年优化与资本市场沟通机制[13] - 2025年加强与“关键少数”沟通交流[16] 其他新策略 - 2024年新建治理制度3项，修订4项[5] - 持续评估行动方案进展并披露信息[17] - 行动方案有不确定性[18]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比88.34%[8] - 纳入评价范围单位营收占比94.44%[8] 未来展望 - 2025年公司将完善内控，强化监督检查[20] 其他新策略 - 公司对发现的财务和非财务内控一般缺陷整改或制定计划[18][19]

业绩相关 - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.5亿元[5] - 预计2025年度审计等服务总费用889万元[12] 合规情况 - 近三年立信受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉及131人[8] 诉讼情况 - 金亚科技诉讼余1000多万，保千里诉讼余80万，职业保险可覆盖赔偿[6][7] 人员及决策 - 2025年续聘立信为审计服务机构，7票同意通过议案[14] - 拟签字人员2024年开始为本公司提供审计服务[9]

陕西煤业股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和相关规 范性文件的规定及《陕西煤业股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）等有关规定，现将陕西煤业股份有限公司（以下简称"公司"） 对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信所"）2024 年度履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 2、成立日期：2011 年 1 月 24 日 3、注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 4、首席合伙人：朱建弟 截至 2024 年 12 月 31 日，立信所合伙人数为 296 人，注册会计 师人数为 2498 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 为 743 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 经 2024 年 5 月 21 日召开的第三届董事会第三十八次会议以及 2024 年 6 月 13 日召开的 2023 年年度股东大会审议通过，聘任立信 所为公司 20 ...