问题情况 - 10家合作社为福成投资集团及李福成控制，未及时报送关联信息[1] - 10家合作社与公司养殖分公司同业竞争，与承诺不符[2] 整改要求 - 责令李福成解决同业竞争问题，2024年11月30日前报整改报告并配合信披[2]

财务与项目 - 2023年年报未披露子公司1863万元存货-土地受限情况[1] - 2023年年报未披露10家合作社与公司关联关系[1] - 2023年4月14日董事会通过刘家河养牛场项目预算1.88亿元[2] - 2023年5月16日公司支付1700万元施工费后变更施工方，合同金额1.647亿元[2] 业务往来 - 2024年1 - 3月10家合作社向公司养殖分公司购牛2834.25万元[2] - 2024年5月10家合作社向公司屠宰分公司售牛360.24万元[2] 资金划转 - 2023年11月24日起公司划转1.139亿元资金至6家合作社，12月31日前转回[2] 责任承担 - 时任董事长、总经理李良对以上事项承担全部责任[3] - 代行董事会秘书蔡琦对第一项负责[3] - 董事会秘书邓重辉对第二、三、四项负责[3]

业绩披露问题 - 2023年年报未披露子公司1863万元存货 - 土地受限情况[1] - 2023年年报未披露10家合作社与公司的关联关系[1] 项目与交易问题 - 2023年4月刘家河养牛场项目预算1.88亿元，5月变更施工方后合同金额1.647亿元未及时披露[2] - 2023年5月公司支付承德宏远建设集团1700万元施工费[2] - 2024年1 - 3月，10家合作社购牛2834.25万元交易未履行程序、未披露[2] - 2024年5月，10家合作社售牛360.24万元交易未履行程序、未披露[2] - 2023年11 - 12月，公司划转1.139亿元资金至合作社后转回未履行程序、未披露[2] 监管措施 - 河北证监局对公司采取出具警示函措施[3] - 公司需15日内向河北证监局提交书面报告[3] - 不服监管可60日内申请复议或6个月内诉讼[3]

业绩承诺与完成情况 - 2019 - 2023年天德福地承诺扣非净利润分别不低于2270万等[3] - 2019 - 2023年天德福地实际扣非净利润均为负未达标[4] 业绩补偿情况 - 2019 - 2023年现金补偿金额分别为3679.16万等[4] - 2019年曾攀峰等各以10%股权补偿[4] - 曾攀峰等应付未付补偿及费用共17187.47万[4] 违规处理 - 上交所对曾攀峰等予以公开谴责[6] - 上交所通报并记入诚信档案[6] - 当事人可15个交易日内申请复核[6]

营业收入与利润情况 - 年初至报告期末营业收入为708,098,129.24元较上年同期下降15.47%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为28,937,063.49元较上年同期下降78.76%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为31,443,189.54元较上年同期下降77.60%[2] - 2024年前三季度营业总收入为708098129.24元2023年前三季度为837671026.34元[13] - 2024年前三季度营业总成本为665339793.33元2023年前三季度为677737204.59元[14] - 2024年前三季度营业成本为524475444.10元2023年前三季度为510888253.04元[14] - 2024年前三季度销售费用为97729072.00元2023年前三季度为123968993.87元[14] - 2024年前三季度管理费用为36104116.45元2023年前三季度为39373312.75元[14] - 2024年前三季度研发费用为217079.12元2023年前三季度为1723790.91元[14] - 2024年前三季度财务费用为2084890.28元2023年前三季度为-3671332.36元[14] - 2024年前三季度净利润为27693380.79元2023年前三季度为136379829.41元[15] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为28937063.49元2023年前三季度为136234010.79元[15] - 2024年前三季度基本每股收益为0.0353元/股2023年前三季度为0.1664元/股[15] 经营活动现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为89,140,640.11元较上年同期增长88.79%[2] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为89140640.11元2023年同期为47216402.89元[16] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为747183048.91元2023年同期为909628499.20元[16] - 2024年前三季度收到的税费返还为0元2023年同期为7737685.41元[16] 资产情况 - 本报告期末总资产为2,611,837,713.21元较上年度末增长1.92%[3] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为2,130,074,986.55元较上年度末下降0.52%[3] - 2024年9月30日货币资金无具体金额2023年12月31日为137496160.31元[10] - 2024年9月30日应收账款为87291969.39元2023年12月31日为90689936.86元[10] - 2024年9月30日预付款项为17503677.42元2023年12月31日为11756575.64元[10] - 2024年9月30日其他应收款为33819160.72元2023年12月31日为9822619.98元[10] - 2024年9月30日存货为863514974.90元2023年12月31日为855146879.93元[10] - 2024年9月30日流动资产合计为1120481798.20元2023年12月31日为1112882810.04元[10] - 2024年9月30日投资性房地产为752148.45元2023年12月31日为868637.97元[11] - 2024年9月30日固定资产为902325806.01元2023年12月31日为942287268.64元[11] - 2024年9月30日生产性生物资产为197494040.23元2023年12月31日为166444791.86元[11] - 2024年9月30日非流动资产合计为1491355915.01元2023年12月31日为1449787151.52元[11] 利润下降原因 - 活牛市场价格走低销售活牛利润萎缩等因素致净利润下降[5] - 食品加工业务产量及销售量同比下降致利润降低[5] - 餐饮市场环境受消费降级影响上半年关闭5家店铺致亏损[5] - 殡葬服务板块同比减少因2023年初集中安葬累积客户[5] 投资与筹资活动现金流量情况 - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 -132668073.07元2023年同期为 -393587670.78元[17] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为29803801.99元2023年同期为 -57661396.95元[17] - 2024年前三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为133729848.76元2023年同期为428123129.07元[17] - 2024年前三季度取得投资收益收到的现金为1775.69元2023年同期为818251.89元[17] - 2024年前三季度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1060000元[17] - 2024年前三季度偿还债务支付的现金未提及2023年同期为12121362.26元[17] - 2024年前三季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为40651198.07元2023年同期为44209851.57元[17]

产品产销量及库存 - 2024年前三季度牛肉产量4,608.17吨，销量4,055.95吨，库存量1,250.12吨，同比分别增长52.81%、31.78%、86.08%[1] - 2024年前三季度羊肉产量112.61吨，销量147.23吨，库存量43.28吨，同比分别减少34.20%、18.05%、25.02%[1] - 2024年前三季度乳制品产量11,787.12吨，销量12,291.62吨，库存量603.36吨，同比分别增长54.57%、61.14%、61.57%[1] 产品营收成本及毛利 - 2024年前三季度牛肉营业收入139,018,167.42元，营业成本121,919,953.75元，毛利率12.30%，营收降2.76%，成本增8.08%，毛利降8.80%[5] - 2024年前三季度羊肉营业收入7,893,937.23元，营业成本6,850,984.67元，毛利率13.21%，营收降35.20%，成本降25.31%，毛利降11.49%[5] - 2024年前三季度乳制品营业收入47,777,724.79元，营业成本42,386,309.17元，毛利率11.28%，营收增30.54%，成本增31.64%，毛利降0.74%[5] 销售模式营收成本及毛利 - 2024年前三季度直销模式营业收入340,554,915.43元，营业成本300,661,523.40元，毛利率11.71%，营收降12.12%，成本降4.83%，毛利降6.76%[5] - 2024年前三季度分销模式营业收入69,898,480.56元，营业成本58,789,311.30元，毛利率15.89%，营收降19.73%，成本降14.07%，毛利降5.53%[5] 地区营收成本及毛利 - 2024年前三季度北京地区营业收入263,312,330.53元，营业成本225,785,446.48元，毛利率14.25%，营收降7.70%，成本降1.15%，毛利降5.68%[5] - 2024年前三季度华南地区营业收入1,845,530.13元，营业成本1,398,286.55元，毛利率24.23%，营收降74.06%，成本降75.50%，毛利增4.48%[6]

活动信息 - 公司将参加2024年度河北辖区上市公司投资者集体接待日暨2024年半年报业绩说明会[1] - 活动于2024年10月15日14:00 - 17:00采用网络远程方式举行[1] - 投资者可通过“全景路演”网站等参与[1] 交流人员 - 公司董事长兼总经理李良等将在线与投资者交流[1]

业绩说明会信息 - 2024年10月10日15:00 - 16:00举行半年度业绩说明会[2][3][5] - 地点为上证路演中心，方式为网络互动[3][5] - 投资者可在9月28日至10月9日16:00前提问[3][5] - 参加人员有董事长等[5] - 联系人是证券部，电话010 - 61595607[6] 报告与公告 - 2024年8月24日发布半年度报告[2] - 公告发布时间为2024年9月28日[9]

监管与整改 - 2024年8月22日公司收到河北证监局行政监管措施决定书[1] - 河北证监局责令公司9月20日前报送养牛场项目复审结果及整改报告[1] - 公司拟延期至10月25日完成复审及整改报告[2] 项目进展 - 2024年9月1日公司与河北力天签订合同重新复审养牛场项目[2] 信息披露 - 2024年8月24日公司披露《行政监管措施决定书》[2]

事件进展 - 2024年7月12日独立董事同意对养牛场项目复审[1] - 2024年7月17日确定复审机构并要求公司配合[1] 监管措施 - 河北证监局责令公司改正并出具警示函[2] - 要求公司9月20日前报送复审及整改报告[2] 救济途径 - 不服监管措施可60日内向证监会复议[2] - 不服监管措施可6个月内向法院诉讼[2]