会议出席情况 - 2024年董事会应参加4次，亲自出席4次，视频出席4次，委托和缺席均为0次[4] - 2024年审计等各委员会实际出席次数与应出席次数相同，无委托出席[5] 公司决策 - 2024年度关联交易以市场公允价格为准[9] - 2024年续聘致同会计师事务所为审计机构，聘期一年[12] - 2024年召开两次董事会提名委员会，审查通过补选候选人事项[13] 人员变动 - 2024年10月起，田生文不再担任公司独立董事[14] 报告信息 - 报告发布时间为2025年4月11日[16]

会议出席情况 - 2024年董事会应参加6次，亲自出席6次，视频5次，无委托和缺席，出席股东大会4次[4] - 2024年审计等各委员会会议均全勤出席[6] 报告披露 - 2024年按时编制披露多份报告[11] 审计机构 - 2023年决定续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[14] 提名事项 - 报告期内两次提名委员会会议候选人获股东大会通过[15]

人员变动 - 2024年7月27日田生文辞任独立董事及审计委员会职务[1] - 2024年8月20日陈贵冬辞任审计委员会委员职务[1] - 2024年10月24日饶育蕾、申培德补选为审计委员会委员并履职[1] 审计工作 - 报告期内审计委员会召开6次会议，审议通过22项议案[4] - 2025年审计委员会将履职维护公司与股东权益[11]

人员情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] 业务收入 - 致同所2023年度业务收入27.03亿元，审计22.05亿，证券5.02亿[2] 客户情况 - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿[3] - 挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万[3] 审计相关决策 - 2024年多次会议审议通过续聘致同所为2024年度审计机构[4] 审计工作评价 - 董事会审计委员会认为致同所在2024年年报审计表现良好[10]

会议情况 - 2025年4月8日召开2025年第二次审计委员会会议，应到实到委员均为5人[1] 报告提交 - 同意将2024年度董事会审计委员会履职情况报告提交董事会审议[1] - 同意将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告提交董事会审议[2] 议案审议 - 审议通过向特定对象发行股票、年报及摘要等多项议案[4][7][8][9][10][12]

资金占用与往来 - 2024年期初占用及往来资金总计26378.7万元[11] - 2024年度占用及往来资金总计25502.3万元[11] - 2024年期末止占用资金余额总计325502.3万元[16] - 2024年期末往来资金余额总计305352.38万元[16] 应收账款 - 实际控制人附属企业口山金信铅业2024年期初应收账款为6732.13万元[11] - 实际控制人附属企业菲工程技术有限2024年度应收账款为852.97万元[11] - 实际控制人附属企业口山金信铅业有限责任2024年度应收账款为3247.94万元[11] 预付账款 - 实际控制人附属企业段费东企业股份有限公司2024年期初预付账款为23.74万元[11] - 实际控制人附属企业股东、同业(湖南)有限2024年期初预付账款为2956.83万元，2024年度为200500.4万元[11] - 实际控制人附属企业吹金属矿产有限公司2024年期初预付账款为676.98万元，2024年度为7173.63万元[11]

会议决策 - 独立董事于2025年4月8日对提交八届十次董事会审议事项事前审核[2] - 同意《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》[2] - 确认五矿集团财务有限责任公司运营合规、风险可控[3] - 认可《2024年度内部控制评价报告》客观反映内控情况[4] - 确认公司与五矿财务交易遵循原则、定价公允[4] - 确认报告期内公司无对外担保和关联方资金占用[6]

致同会计师事务所情况 - 2024年末从业人员近6000人，合伙人239名，注会1359名[2] - 2023年业务收入27.03亿元，审计收入22.05亿元[2] - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[3] - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末风险基金815.09万元[3] 公司相关决策 - 拟支付审计费70.1万元，较上一期未变[9] - 审计委员会提议续聘致同2025年审计机构[10] - 董事会同意聘任致同2025年度审计机构[13] - 聘任事项需股东大会审议通过生效[13]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事谢思敏、李志军、饶育蕾独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司其他任职，无利害关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月11日[2]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 2024年度内部控制体系运行良好，无重大、重要缺陷[19] 未来展望 - 2025年公司将继续评估完善内控，深化体系建设[19] 其他新策略 - 公司依据内控规范体系及自身制度开展评价，认定标准与往年一致[12][13]