文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据、财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.32元，较2023年降39.62% [1] - 2024年每股净资产为0元，较2023年降100% [1] - 2024年每股公积金10.3元，与2023年持平 [1] - 2024年每股未分配利润3.47元，较2023年增4.2% [1] - 2024年营业收入478.8亿元，较2023年增9.48% [1] - 2024年净利润8.6亿元，较2023年降39.48% [1] - 2024年净资产收益率2.17%，较2023年降40.71% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有156309.45万股，占流通股比58.66%，较上期减少1098.56万股 [1] - 中国航空发动机集团有限公司等7家股东持股数量不变 [2] - 香港中央结算有限公司持股减少711.79万股，国家军民融合产业投资基金有限责任公司持股减少29.99万股 [2] - 易方达国防军工混合型证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金为新进前十大股东 [2] - 交银金融资产投资有限公司、华泰柏瑞沪深300ETF退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派0.970元(含税)的分红送配方案 [3]

关于变更项目合伙人及签字注册会计师的公告 - 公司于2024年11月19日召开第十一届董事会第四次会议，审议通过《关于更换会计师事务所的议案》，同意更换大信会计师事务所为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构 [1] - 该议案已经2024年12月5日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过 [1] - 原指派丁亭亭为项目合伙人及签字注册会计师、陈海涛为签字注册会计师，现变更为李昊阳为项目合伙人及签字注册会计师、黄颖为签字注册会计师 [1] 新任签字注册会计师信息 - 项目合伙人李昊阳2020年成为注册会计师，2013年从事上市公司审计业务，2024年开始在大信会计师事务所执业，近三年签署上市公司审计报告5家 [2] - 签字注册会计师黄颖2021年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，2014年开始在大信会计师事务所执业，近三年签署上市公司审计报告2家 [2] - 两位注册会计师近三年不存在因执业行为受到刑事处罚或监管措施的情况 [2] - 两位注册会计师均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形 [2] 变更影响 - 变更过程中相关工作安排已有序交接 [2] - 变更事项不会对公司2024年度财务报告及内部控制审计工作产生不利影响 [2]

审计机构变更 - 2024年11月19日董事会通过更换大信为审计机构议案[1] - 2024年12月5日股东大会审议通过该议案[1] 人员变更 - 2025年3月26日大信变更项目合伙人及签字注册会计师[2] - 现指派李昊阳、黄颖为新的项目合伙人及签字注册会计师[2] 人员资质 - 李昊阳、黄颖近三年无违规处罚，无违反独立性情形[4] - 变更对2024年度审计工作无不利影响[5]

公司股价表现 - 航发动力连续7个交易日下跌 区间累计跌幅达3.83% [1] - 近1周股价下跌2.3% 近1月下跌1.58% 近3月微跌0.13% [2] - 近6个月累计上涨22.63% 但今年以来收益率为负0.32% [1][2] 基金持仓情况 - 华泰柏瑞沪深300ETF于去年四季度新进成为航发动力前十大股东 [1] - 该基金今年以来收益率负0.32% 在3442只同类基金中排名2604位 [1] - 基金近6月收益22.63% 低于同类平均的31.47% 但跑赢沪深300指数的17.39% [2] 基金管理人背景 - 华泰柏瑞沪深300ETF基金经理柳军累计任职时间15年又297天 现任公司副总经理 [3][4] - 柳军目前在管基金总规模达4388.51亿元 任职期间最佳任期回报130.46% [4] - 华泰柏瑞基金成立于2004年11月 股东包括PINEBRIDGE INVESTMENT LLC(49%) 华泰证券(49%) 苏州高新(2%) [4] 公司历史沿革 - 航发动力前身为1958年成立的国营红旗机械厂 系上世纪50年代苏联援建的第二批航空工业企业 [1] - 公司现为我国大中型航空发动机及燃气轮机动力装置研制生产基地 [1]

参会情况 - 出席会议的股东和代理人人数为1045人[3] - 出席股东所持表决权股份总数为1543507907股，占比57.9048%[3] - 公司在任董事11人，出席3人；在任监事3人，出席1人[3] 议案表决 - 《关于修订议事规则的议案》同意票1522278521，比例98.6246%[6] - 《关于2025年日常关联交易预计的议案》同意票309597907，比例95.8656%[6]

会议信息 - 股东会由董事会召集，2024年12月28日公告通知[2] - 2025年1月13日在西安举行，董事长牟欣主持[3] 参会情况 - 1045名股东出席，持有1543507907股，占比57.9048%[4] 议案表决 - 《关于修订议事规则的议案》等均获通过，关联股东回避表决[7][11] - 《关于2025年日常关联交易预计的议案》同意占95.8656%[9]

公司治理 - 拟全面修订《董事会议事规则》《股东会议事规则》[10] - 董事每届任期3年，独立董事连续任职不超6年[16] - 兼任高管的董事不超董事总数1/2[16] - 董事会由11名董事组成，含董事长、副董事长、独立董事[22] - 董事会设4个专门委员会[26] 会议规则 - 董事会定期会议每年至少2次，提前10日通知[30] - 年度股东会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[57] 关联交易 - 2024年销售商品预计300,000万元，1 - 11月实际91,591.08万元[96] - 2024年提供劳务预计10,000万元，1 - 11月实际3,627.46万元[97] - 2024年购买商品预计1,450,000万元，1 - 11月实际992,387.02万元[97] - 2024年接受劳务预计160,000万元，1 - 11月实际92,956.30万元[97] - 2024年借款预计3,499,125万元，1 - 11月实际1,233,074万元[97] - 2025年销售商品预计280,000万元，占比6.69%[100] - 2025年购买商品预计1,350,000万元，占比35.64%[100] - 2025年接受劳务预计190,000万元，占比30.42%[100] - 2025年借款预计4,063,330万元，占比255.12%[100] 公司架构 - 公司实际控制人为中国航发，多方持股[104] - 中国航发财务公司成立于2018年，注册资本15亿元[104] - 公司与中国航发系统内单位有多种关联交易[106][108] - 公司在中国航发财务公司可循环综合授信不超230亿元，存款结余不超200亿元[108]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现情形应在2个月内召开[2] 股东会召集反馈与通知时间 - 独立董事等提议召开，董事会10日内书面反馈，同意则5日内发通知[6] - 持股10%以上股东请求召开，董事会10日内书面反馈，同意则10日内发通知[7] - 年度股东会召集人应在会议召开20日前公告通知；临时股东会应在15日前公告通知[10] 股东会召集持股比例 - 监事会或股东自行召集，普通股股东持股比例不得低于10%[8] 临时提案相关 - 持股1%以上股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[10] 其他时间规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[11] - 发出通知后延期或取消需提前2个工作日公告说明原因[12] - 网络或其他方式投票开始、结束时间有规定[15] 投票相关 - 董事会等可公开征集股东投票权[17] - 股东委托代理人以不超过2人为限[17] - 股东可实行累积投票制选举董事、监事[21] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[21] - 股东对提案表决意见为同意、反对或弃权，未填等视为弃权[22] 决议相关 - 股东可请求法院撤销违法违规的股东会决议[23] - 普通决议需参加投票表决股东所持表决权过半数通过[23] - 特别决议需参加投票表决股东所持表决权2/3以上通过[24] - 公司一年内重大资产交易或担保超总资产30%需特别决议[24] - 提案未通过或变更前次决议需在公告作特别提示[25] 会议记录相关 - 会议记录由董事会秘书负责[25] - 会议记录应记载会议时间等内容[26] - 会议记录保存期限为12年[26] 规则生效与修订 - 本议事规则自股东会批准生效，由董事会修订、解释[28]

子公司财务数据 - 截至2024年9月30日，莱特公司资产总额150,076万元，负债总额34,634万元，资产负债率23.08%[6] - 2024年1 - 9月莱特公司实现营业收入87,252万元，利润总额10,232万元，净利润8,308万元[6] - 截至2024年9月30日，机电设备资产总额20146万元，负债总额12595万元，资产负债率62.52%，2024年1 - 9月营业收入23079万元，利润总额1072万元，净利润853万元[13] - 截至2024年9月30日，商泰公司资产总额30169万元，负债总额19910万元，资产负债率65.99%，2024年1 - 9月营业收入19372万元，利润总额357万元，净利润239万元[15] 委托贷款情况 - 2025年度公司拟对下属子公司提供委托贷款19,000万元[3] - 2025年拟向莱特公司、机电设备、商泰公司分别提供委托贷款13,000万元、1,000万元、5,000万元[4] - 2024年度公司对莱特公司提供委托贷款额度为16,000万元，截至公告日未提供[11] - 2024年度公司对机电设备委托贷款额度和已提供贷款均为1000万元，未发生到期未清偿情形[13] - 2024年度公司对商泰公司委托贷款额度和已提供贷款均为5000万元，未发生到期未清偿情形[15] - 委托贷款期限为一年，利率不高于银行同期基准利率[4] - 公司向子公司提供委托贷款将采取有效担保措施[17] - 截至公告日，公司为下属子公司实际提供委托贷款6000万元，占最近一期经审计净资产的比例为0.15%，无逾期未收回贷款[20] 股权结构 - 莱特公司注册资本为62,815.0574万元，公司持有其71.0965%的股权[6] - 北京国发航空发动机产业投资基金中心（有限合伙）持股莱特公司7.6062%，持有公司3.68%股份[6] - 中国南航集团资本控股有限公司、陕西西安国资国企综合改革试验基金（有限合伙）、西安经开渭北城市发展集团有限公司分别持股莱特公司7.6062%、7.6062%、6.0849%[7][8] - 截至2024年9月30日，公司持有机电设备100%股权[13] - 截至2024年9月30日，公司持有商泰公司100%股权[15]

审计委员会构成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数，至少1名是专业会计人士[4] 审计委员会运作 - 特定事项决议需全体成员过半数通过[7] - 定期会议每季度至少1次，临时会议按需召开，提前3日通知[13] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[13] 审计委员会职责 - 监督及支持内部审计工作，审阅年度计划等[9] - 监督评估财务报告内控有效性，审阅制度设计等[9] - 选聘及监督事务所工作，每年向董事会提交履职评估报告[9] 相关部门工作 - 审计与法务部负责决策前期准备，提供财务报告等资料[11] 信息披露 - 及时披露人员构成、背景、经历及变动情况[17] - 披露年报时披露履职情况及对事务所监督报告[17] - 审议意见未采纳需披露事项及理由[17] - 按规定披露对重大事项专项意见[17] 细则说明 - 未尽事宜按法律法规和章程办理[19] - 由董事会负责解释和修订[19] - 自董事会审议通过并发布之日起施行[19]