内部控制 - 建元信托董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 立信审计建元信托2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 建元信托当日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 审计机构 - 立信注册地为上海黄浦区南京东路61号[10] - 立信注册资本15900万元[10] - 立信准执业文号沪财会〔2000〕26号，2000年6月13日执业[13]

关联交易 - 审核2024年度关联交易整体情况报告等三项事项[1] - 2024年度关联交易基于真实需求，定价公允[1] - 预计2025年度日常关联交易额度满足业务所需，按公允价交易[2] 人员绩效 - 2024年度公司高级管理人员绩效考核及奖金方案合理有效[3]

2024年会议情况 - 召开董事会9次，独立董事亲自出席9次，通讯参加2次，出席股东大会2次[5][6] - 召开3次关联交易等委员会会议，独立董事均全部出席[7] - 召开2次独立董事专门会议，独立董事参加2次[8] 2024年其他事项 - 独立董事现场工作24天[10] - 审议关联交易，认为无利益输送[14] - 认为财务信息公允，内控评价报告客观[14] - 续聘立信会计师事务所，独立董事同意[15][16] - 补选苏立为非独立董事候选人[17] - 制定2023年度高管绩效考核及奖金方案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责提建议[19]

会议召开情况 - 2024年召开董事会9次，独立董事郭永清全出席[5][6] - 2024年召开7次风控与审计等多类委员会会议，郭永清均出席[7] - 2024年召开2次独立董事专门会议，郭永清参加2次[8] 报告披露情况 - 2024年披露《2023年年度报告》等多份报告[15] 人员相关情况 - 2024年郭永清现场工作22天[11] - 2024年郭永清参加多个培训[13] - 报告期内补选苏立为非独立董事候选人[18] 公司决策情况 - 报告期内审议关联交易事项并披露相关议案[15] - 2024年续聘立信为审计机构[16][17] - 制定2023年度高管绩效考核及奖金方案[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责提建议[20]

会议召开情况 - 2024年召开董事会9次，独立董事应参加9次，亲自出席9次，通讯参加3次，出席股东大会2次[4][5] - 2024年召开各委员会会议，独立董事均全部出席[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事参加2次[8] 工作时间与培训 - 2024年独立董事现场工作时间为23.5天[11] - 独立董事参加多项培训[14] 公司决策事项 - 董事会审议并披露2024年度日常关联交易额度等关联交易事项[15] - 披露多份报告及《2023年度内部控制评价报告》[15] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[17] - 补选苏立先生为第九届董事会非独立董事候选人[18] - 制定2023年度高级管理人员绩效考核等级及绩效奖金方案[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责，为公司提供建议[21]

人员与业务规模 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[3] - 2024年业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] 客户与收费情况 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[3] - 2024年度年报审计收费240万元，内控审计收费100万元[9] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[4] 法律诉讼 - 金亚科技案尚余500万元，立信承担12.29%连带责任[5] - 保千里案诉讼金额1096万元，立信承担15%补充赔偿责任[5] 监管情况 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[6] 未来合作 - 公司同意续聘立信为2025年度审计机构[10][11]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事未任他职且无利害关系，符合要求[1] 报告信息 - 报告日期为二〇二五年二月二十六日[2]

建元信托股份有限公司 董事会风险控制与审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年，建元信托股份有限公司（以下简称"公司"）董事会风 险控制与审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股 票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》以及《公司章程》《董事会专门委员会实施细则》等有关规 定，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现就风险控制与审计委员 会 2024 年度履职情况作如下报告： 一、董事会风险控制与审计委员会基本情况 2024 年 1 月 2 日王他竽先生辞去公司董事会董事、董事会风险 控制与审计委员会委员职务。公司于 2024 年 1 月 3 日召开第九届董 事会第十四次会议，审议通过《关于补选非独立董事的议案》；于 1 月 22 日召开 2024 年第一次临时股东大会，补选苏立先生担任公司董 事，并担任公司第九届董事会风险控制与审计委员会委员。国家金融 监督管理总局上海监管局已于 2024 年 5 月 6 日核准苏立先生担任公 司董事的任职资格。 第九届董事会风险控制与审计委员会现由三名委员组成，分别为 独立董事郭永清先生、董事苏立先生及独立董事徐新林先 ...

人员数据 - 2024年末立信合伙人数量296人，注册会计师人数2498人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数743人[3][4] 业绩数据 - 2024年度立信业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[4] - 2024年度立信上市公司审计客户家数693家[4] 风险数据 - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[4] 诉讼数据 - 金亚科技案剩余诉讼金额500万元，立信承担12.29%连带责任；保千里案诉讼金额1096万元，立信承担15%补充赔偿责任[5] 处罚数据 - 近三年立信因执业行为受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[6][7] 费用数据 - 2024年公司财务审计费用240万元，内部控制审计费用100万元[8] 审计意见 - 立信对公司2024年度财务报表出具标准无保留意见审计报告[9][10] 审计工作 - 2024年年度审计中，立信就重大会计审计事项与技术标准部咨询并达成一致意见[11] 公司评价 - 公司认为立信在2024年年报审计中态度公允客观，完成审计工作并出具恰当报告[16]

报告与会议安排 - 公司于2025年2月28日发布2024年年度报告[3] - 公司计划于2025年3月7日15:00 - 16:00举行2024年度业绩说明会[3] 会议形式与地点 - 业绩说明会以网络互动形式召开，地点为上海证券交易所上证路演中心[4][5] 投资者参与 - 2025年2月28日至3月6日16:00前可预征集提问[5] - 2025年3月7日15:00 - 16:00可在线参与业绩说明会[6] 联系信息 - 联系部门为董监事会办公室，电话021 - 63410710，邮箱600816@j - yuantrust.com[7] 会后查看 - 说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及主要内容[7]