公司代码：600691 公司简称：阳煤化工 阳煤化工股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 阳煤化工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

备注：表中销售收入为不含税收入。 二、主要产品和原材料的价格变动情况 公司化工产品均为市场价格公开的成熟产品，销售价格变动趋势与市场价格 变动趋势一致。2024年1-12月公司主要产品价格同比均不同程度下跌，具体情况 如下： （一）2024年1-12月主要产品价格变动情况（不含税销售均价） 1 证券代码：600691 证券简称：阳煤化工 公告编号：临 2025-017 阳煤化工股份有限公司 关于 2024 年度主要经营数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》和 《关于做好主板上市公司 2024 年年度报告披露工作的通知》的要求，阳煤化工 股份有限公司（以下简称"公司"）现将 2024 年度主要经营数据披露如下： 2、工业盐采购价格较去年同期上涨5.27%； 3、动力电采购价格较去年同期下降9.34%。 主要产品 销售收入 生产量 销售量 2024 年 1-12 月（万元） 2024 年 1-12 月（万吨） 2024 年 1-12 月 ...

证券代码：600691 证券简称：阳煤化工 公告编号：临 2025-015 公司于 2025 年 4 月 3 日召开第十一届董事会独立董事专门会议 2025 年第 三次会议，审议通过了《阳煤化工股份有限公司关于 2024 年度日常关联交易执 行情况的议案》。独立董事发表如下意见：本次所涉及的关联交易遵循了公平、 公正、自愿、诚信的原则，不存在损害公司和股东利益、特别是中小股东利益的 情形。同意将本议案提交公司董事会审议，董事会在审议表决此事项时，关联董 事需回避表决。 阳煤化工股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易执行情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东大会审议：否 该等日常关联交易客观公正、定价公允，维护了公司股东的利益。且该 等关联交易在公平合理、双方自愿的情况下进行，不影响公司独立性，公司的主 营业务亦不会因此类交易而对关联人形成依赖。 一、日常关联交易审议情况 公司于 2025 年 4 月 17 日召开的第十一届董事会第二十二次会议以 5 票赞 成、 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》的有关规定。阳煤化工股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事于 2024 年度的独立性情况进行评估，并出具说明如下： 经核查，独立董事王东升、金安钦、李文华的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员均未在公司担任除独立 董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职 务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系、重大业务往 来或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响 独立董事独立性的情况。 董 事 会 二〇二五年四月十七日 综上所述，公司董事会认为公司独立董事均符合《上市 公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等规定中关于独 立董事独立性的相关要求。 阳煤化工股份有限公司 ...

审计报告 - 信永中和会计师事务所于2025年4月17日对阳煤化工公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 往来资金 - 阳煤丰喜肥业2024年期初余额14692.13万元，累计发生8502.22万元，偿还9668.65万元，期末余额13525.70万元[8] - 阳煤集团太原化工新材料2024年期初余额9879.64万元，累计发生9623.44万元，偿还9184.20万元，期末余额10318.88万元[8] - 阳煤集团深州化工2024年期初与期末余额均为1495.96万元[8] - 阳煤集团寿阳化工2024年期初余额537.54万元，累计发生6063.45万元，偿还6127.23万元，期末余额473.76万元[8] - 新疆国泰新华化工2024年期初余额376.14万元，累计发生2928.64万元，偿还2842.91万元，期末余额461.87万元[8] - 潞安化工集团2024年累计发生835.00万元，偿还417.50万元，期末余额417.50万元[8] - 山西潞安煤基清洁能源2024年期初余额37.78万元，累计发生293.80万元，偿还25.30万元，期末余额306.28万元[8] - 河北阳煤正元化工2024年累计发生2620.56万元，偿还2620.56万元[8] - 阳煤集团青岛恒源化工2024年期初余额689.66万元，累计发生 - 9.05万元，偿还680.61万元[8] 应收预付款项 - 山西潞安矿业应收账款为735.60[11] - 山西化机检验检测科技应收账款期初为0，期末为140.12[11] - 临猗县晨升商贸采购商品预付款项为55,598.37，转贷预付款项为217,000.00[11] - 山西潞安环保能源采购商品预付款项为75,526.94[11] - 河北阳煤正元采购商品、接受劳务预付款项为50,289.84[11] - 航天氢能沧州气体采购商品预付款项为105,962.95[13] - 阳泉煤业化工集团供销其他应收款期末为9.87[11] - 华阳集团树脂医用材料应收账款为4,624.20[11] - 山西怡建幕墙合营企业应收账款为277.67[13] 总计金额 - 总计金额涉及6000万元[15]

财务表现 - 基本每股收益从2023年的-0.5747元改善至2024年的-0.2865元，同比增长50.15%，但仍为负值 [1] - 每股净资产从2023年的1.96元降至0元，同比下滑100%，显示资本结构显著恶化 [1] - 每股未分配利润从-0.90元进一步恶化至-1.19元，同比下降32.22%，累计亏损扩大 [1] - 营业收入从136.21亿元降至108.95亿元，同比减少20.01%，连续两年下滑 [1] - 净利润亏损收窄，从-13.66亿元改善至-6.81亿元，同比减亏50.15% [1] - 净资产收益率从-25.65%回升至-15.81%，但仍处于负值区间 [1] 股东结构 - 前十大流通股东持股占比53.65%，较上期减少149.98万股 [1] - 山西潞安化工有限公司新进成为第一大股东，持股57467.46万股（占总股本24.19%）[2] - 华阳新材料科技集团有限公司退出前十大股东，原持股57467.46万股 [2] - 南方中证1000ETF退出前十大股东，原持股1344.26万股（占0.57%）[2] - 自然人股东赵楠、赵四利分别增持50万股和59.05万股 [2] 分红政策 - 2024年报披露不分配不转增，延续零分红政策 [3]

财务表现 - 2024年营业收入108 95亿元 同比下降20 01% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损6 81亿元 去年同期净亏损13 66亿元 [1] - 公司本年度拟不进行利润分配 也不进行资本公积转增股本 [1]

文章核心观点 公司拟为子公司丰喜泉稷、阳煤化机、正元氢能在金融机构的融资业务提供共计19.69亿元的担保，该担保为到期融资正常接续，风险可控，符合公司整体发展战略 [2][4][15] 融资及担保情况概述 融资及担保基本情况 - 公司为子公司丰喜泉稷、阳煤化机、正元氢能在金融机构的融资业务提供担保，部分担保即将到期，公司拟继续为其提供共计19.69亿元的担保 [4] - 丰喜泉稷、阳煤化机、正元氢能为公司全资子公司，无需提供反担保 [4] 公司就上述融资及担保事项履行的决策程序 - 2025年2月7日召开第十一届董事会第二十次会议、2月25日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《阳煤化工股份有限公司关于2025年度预计为下属子公司提供担保额度的议案》 [5] - 2025年3月31日召开第十一届董事会第二十一次会议，全票审议通过《阳煤化工股份有限公司关于为子公司提供担保的议案》，同意为上述子公司融资提供19.69亿元担保 [5] 被担保人基本情况 山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 - 企业性质为有限责任公司，注册地址在稷山县西社新型煤焦化循环经济示范区振西大街西侧，法定代表人为赵哲军，注册资本40,000万元 [10] - 经营范围包括尿素、硫酸铵等生产销售，截至2023年12月31日，经审计资产总额336,048.87万元，负债总额276,236.43万元，净资产59,812.44万元，2023年营业收入152,614.42万元，净利润1,982.72万元；截至2024年9月30日，未经审计资产总额296,442.30万元，负债总额242,207.60万元，净资产54,234.70万元，2024年1 - 9月营业收入100,525.91万元，净利润 - 5,723.06万元 [7] - 为公司全资子公司 [11] 山西阳煤化工机械（集团）有限公司 - 企业性质为有限责任公司，注册地址在山西转型综合改革示范区唐槐产业园电子街10号，法定代表人为赵哲军，注册资本85,350万元 [8][11] - 经营范围包括建设工程设计、特种设备制造等，截至2023年12月31日，经审计资产总额708,959.41万元，负债总额529,164.07万元，净资产179,795.34万元，2023年营业收入177,434.28万元，净利润7,974.04万元；截至2024年9月30日，未经审计资产总额615,976.73万元，负债总额430,132.80万元，净资产185,843.93万元，营业收入131,954.27万元，净利润5,735.58万元 [8][9] - 为公司全资子公司 [12] 河北正元氢能科技有限公司 - 企业性质为有限责任公司，注册地址在河北省沧州临港经济技术开发区东区化工一路北侧，法定代表人为王卫军，注册资本110,500万元 [12] - 经营范围包括氢气等技术开发、生产销售等，截至2023年12月31日，经审计资产总额520,499.24万元，负债总额349,497.15万元，净资产171,002.09万元，2023年营业收入261,028.13万元，净利润10,046.23万元；截至2024年9月30日，未经审计资产总额480,785.64万元，负债总额324,055.20万元，净资产156,730.34万元，2024年1 - 6月营业收入160,707.07万元，净利润71.49万元 [12][13] - 为公司全资子公司 [14] 融资及担保协议的主要内容 - 公司为丰喜泉稷在兴业银行等多家银行的授信提供连带责任保证担保，期限均为1年 [14] - 公司为阳煤化机在中国银行等多家银行的授信提供连带责任保证担保，期限均为1年 [14] - 公司为正元氢能在交通银行等多家银行的授信提供连带责任保证担保，中国进出口银行期限2年，其余期限均为1年 [14] - 上述担保目前尚未签订具体担保协议，签约时间、担保金额、担保期限等以实际签署合同为准 [14] 担保的必要性和合理性 - 本次担保为到期融资正常接续，有利于保障子公司正常运营的资金需求，符合公司整体发展战略 [15] - 被担保公司均为公司全资子公司，公司能全面掌握其运行和管理情况，对重大事项决策及日常经营管理有控制权，担保风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形 [15] 董事会意见 - 本次担保事项经公司第十一届董事会第二十一次会议审议通过，董事会认为本次担保系公司支持子公司正常生产运营，为保证资金周转，同意为子公司融资提供担保 [16] 累计对外担保数量及逾期担保的数量 - 截至本公告日，公司及控股子公司累计对外担保余额59.24亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产比例约为131.85% [3][18] - 公司累计对控股子公司担保余额59.24亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产比例约为131.85%，无逾期担保 [18]

担保情况 - 本次为子公司担保金额19.69亿元，实际担保余额0亿元[3] - 公司及控股子公司累计对外担保余额59.24亿元，占净资产约131.85%[3][19] - 丰喜泉稷年度预计担保额度17亿元，本次7.2亿元，余额9.8亿元[9] - 阳煤化机年度预计担保额度11.6亿元，本次6.5亿元，余额5.1亿元[9] - 正元氢能年度预计担保额度21亿元，本次5.99亿元，余额15.01亿元[9] 子公司业绩 - 截至2023年12月31日，丰喜泉稷净利润1982.72万元[10] - 截至2024年9月30日，阳煤化机净利润5735.58万元[13] - 截至2024年9月30日，正元氢能2024年1 - 6月净利润71.49万元[14] 其他 - 本次担保为到期融资正常接续，风险可控[16] - 担保事项经第十一届董事会第二十一次会议通过[18] - 董事会同意为子公司融资担保支持运营周转[18] - 公司无逾期担保[19]

诉讼情况 - 2024年12月18日平原化工收到传票和应诉通知书[3] - 2025年2月24日公司收到《民事裁定书》[4] - 原告2024年12月11日立案，2025年2月24日撤诉[16] 影响及费用 - 原告撤诉对公司经营和利润无影响[4] - 案件受理费减半计50元由原告负担[18]