京投发展股份有限公司 二〇二四年度审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) E 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mot.gov.cn）"进行查 " 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 6-7 | | 合并利润表 | 8 | | 合并现金流量表 | 9 | | 合并股东权益变动表 | 10-11 | | 母公司资产负债表 | 12-13 | | 母公司利润表 | 14 | | 母公司现金流量表 | 15 | | 母公司股东权益变动表 | 16-17 | | 财务报表附注 | 18-134 | ornton 审计报告 致同审字(2025) 第 110A005811 号 京投发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了京投发展股份有限公司(以下简称京投发展公司)财务报表, 包括 2024 年 12月 31日的合并及公司资产负债表, 2024 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制, ...

京投发展股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) L 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mcf.gov.cn）"进行查验 " 目 专项核查报告 公司 2024 年度营业收入扣除情况表及说明 1-3 i t Thornton 40 日 京投发展股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字(2025) 第 110A003970 号 京投发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了京投发展股份有限公司（以下简称"京投发展 公司"）2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2024年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上,对后附的《京投发展公司 2024年度营业收入扣除情况表及说 明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《上海证券交易所股票上市规则(以下简称"上市规则")和《上 海证券交易所上市公司自律监管指南第２号 -- 业务办理》" 第七号 财务类 退市指标:营业收入扣除"（以下简称"自律监管指南"）的有关规定,编 制营业收入 ...

审计相关 - 审计对象为京投发展2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 董事会负责内控建立健全、实施及评价，注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[4] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年3月28日[8] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[4]

公司运营 - 2024年5月16日完成董事会换届选举，独立董事闵庆文卸任[2] - 2024年度公司按时编制并披露多份报告[8] - 2024年度公司各项经营活动规范有序开展[11] 会议情况 - 2024年度公司召开董事会、股东会等多次会议，闵庆文均出席[4][5][6] 合规情况 - 公司关联交易遵循原则，程序合法，定价公允[8] - 公司提名董事候选人程序合法，被提名人具备资格[9]

会议召开情况 - 2024年召开董事会11次、股东会7次、独立董事专门会议5次[3][4] - 2024年召开审计、提名、薪酬与考核委员会会议，独董均出席[4] 信息披露与审计 - 按时披露多份报告[7] - 改聘致同会计师事务所提供审计服务[8] 合规情况 - 关联交易合规，定价公允[7] - 信息披露真实准确完整[7] - 董事提名程序规范，高管薪酬合规[8][9]

公司治理 - 2024年5月公司董事会换届，段宏伟被聘为独立董事[2] - 2024年度董事会、股东会等会议段宏伟均全出席[4][5][6] 信息披露 - 2024年按时编制披露多份报告[8] 审计服务 - 2024年改聘致同会计师事务所[9] 未来展望 - 2025年段宏伟将继续履行独立董事职责[11]

2024 年度独立董事述职报告 （唐明） 本人为京投发展股份有限公司（下称"京投发展"或"公司"）的独立董事。 2024 年 5 月，公司进行了董事会换届，本人很荣幸被聘为公司第十二届董事会 独立董事，从而能够有机会为推动公司发展、维护股东特别是中小股东权益做出 贡献。本人在 2024 年度任职期内，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所上市规则》等法律法规，以及公司《章程》 《独立董事工作细则》等要求，充分发挥专业优势，认真履行独立董事职责，积 极关注公司的经营业务及发展情况，认真审议各专门委员会和董事会议案，并对 相关事项发表独立意见，充分发挥了独立董事作用，切实维护了公司利益和股东 权益尤其是中小股东的合法权益。现就本人在 2024 年度任职期间履行独立董事 职责的情况报告如下： 一、个人基本情况 本人自 1998 年 7 月至 2016 年 6 月，历任北京市高级人民法院书记员，助理 审判员，高级法官，研究室副主任，新闻办副主任；2016 年 7 月至 2017 年 10 月，任北京市中闻律师事务所顾问；2017 年 10 月至 2023 年 3 月，任北京市中 闻 ...

人员变动 - 独立董事郭洪林于2024年5月16日正式卸任[2] 会议出席 - 2024年度郭洪林出席董事会、股东会等各类会议[4][5][6] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[8] 合规情况 - 关联交易、董事提名程序合法合规[8][9] 综合评价 - 郭洪林任期内积极履职提建议[10]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -1.86元，较2023年的 -1.33元减少39.85% [1] - 2024年每股净资产为0.57元，较2023年的2.49元减少77.11% [1] - 2024年每股公积金为0.44元，与2023年持平 [1] - 2024年每股未分配利润为 -1.44元，较2023年的0.42元减少442.86% [1] - 2024年营业收入为14.17亿元，较2023年的106.41亿元减少86.68% [1] - 2024年净利润为 -10.55亿元，较2023年的 -6.59亿元减少60.09% [1] - 2024年净资产收益率为 -122.07%，较2023年的 -41.72%减少192.59% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有45362.05万股，占流通股比61.24%，较上期变化130.25万股 [2] - 北京市基础设施投资有限公司持有29631.10万股，占总股本40.00%，持股不变 [3] - 程少良持有11691.20万股，占总股本15.78%，持股不变 [3] - 龚万伦持有714.44万股，占总股本0.96%，增持88.25万股 [3] - 程开武持有660.25万股，占总股本0.89%，减持52.69万股 [3] - 宁波市银河综合服务管理中心持有626.19万股，占总股本0.85%，增持198.18万股 [3] - 童晓阳持有479.00万股，占总股本0.65%，减持167.87万股 [3] - 龚岚持有428.01万股，占总股本0.58%，增持80.77万股 [3] - 石晶波、杨雪梅、光大证券股份有限公司为新进前十大股东，分别持有411.23万股、372.13万股、348.50万股 [3] - 南方中证全指房地产ETF、向正秀、田策退出前十大股东，分别持有500.61万股、337.64万股、310.00万股 [3] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [3]

债券发行 - 公司收到上交所对非公开发行公司债券挂牌转让无异议函[2] - 面向专业投资者非公开发行总额不超13.25亿元公司债券[2] - 债券由中信建投等承销，分期发行，12个月内组织发行[2] 后续要求 - 函12个月内有效，重大事项及时报告上交所[2] - 完成发行后办理挂牌转让手续，资金指定专项账户[2][3] - 履行存续期信息披露义务，重大风险及时报告[3][4]