文章核心观点 公司2025年度预计对外担保额度事项已获董事会审议通过，尚需股东会审议，预计为控股子公司提供不超25亿元担保，旨在满足公司及子公司经营发展和融资需要，风险可控 [1][2][9] 分组1：担保情况概述 担保基本情况 - 2025年度预计担保额度不超25亿元，为资产负债率低于70%的母公司及全资子公司提供担保额度不超5亿元，担保方式为连带责任保证担保，有效期自2024年年度股东会审议通过之日起12个月内，控股子公司内部可调剂担保额度 [2] - 对北京京投润德置业有限公司持股60%，资产负债率100.25%，本次新增担保额度20亿元，占上市公司最近一期净资产31.16%；对宁波华联房地产开发有限公司持股100%，资产负债率29.53%，本次新增担保额度2亿元，占比3.12%；宁波华联房地产开发有限公司为公司担保额度3亿元，占比4.67% [3][5] 担保决策程序 - 2025年3月28日第十二届董事会第十次会议以全票通过《关于2025年度公司对外担保预计额度的议案》，尚需提交2024年年度股东会审议 [2] 担保授权 - 董事会提请股东会授权董事会及董事长在批准额度内审批相关事宜并签署担保协议，授权期限12个月 [5] 分组2：被担保人基本情况 京投发展股份有限公司 - 法定代表人孔令洋，成立于1992年9月8日，注册资本74077.76万元，经营范围包括房地产开发等，截至2024年12月31日，总资产1537404.13万元，负债总额811351.52万元，净资产726052.61万元 [5][6] 北京京投润德置业有限公司 - 法定代表人刘赫轩，成立于2022年2月10日，注册资本10000万元，股东为北京京投置地房地产有限公司（60%）和北京市基础设施投资有限公司（40%），截至2024年12月31日，总资产2266933.01万元，负债总额2272700.83万元，净资产 - 5767.82万元，2024年营收10.62万元，净利润 - 2148.20万元 [6][7] 宁波华联房地产开发有限公司 - 法定代表人谢雪林，成立于1992年8月7日，注册资本2100万元，公司持股100%，截至2024年12月31日，总资产10970.43万元，负债总额3240.10万元，净资产7730.33万元，2024年营收1081.31万元，净利润91.28万元 [7][9] 分组3：其他情况 担保协议主要内容 - 尚未签订相关担保协议，预计额度为最高担保额度，具体内容以正式协议为准 [9] 担保必要性 - 满足公司及子公司经营发展和融资需要，提高融资效率，提升子公司独立经营能力，风险可控 [9] 董事会意见 - 2025年度对外担保预计额度符合公司经营需要，具有必要性和合理性，风险可控，董事会同意并提请股东会审议 [10] 累计对外担保数量 - 截至公告披露日，公司及全资子公司对外担保余额2797589.26万元，占2024年经审计净资产的435.82%，无逾期担保情况 [10]

审计会议 - 2024年董事会审计委员会召开七次会议[2] - 各次会议通过对应财务报告、人事聘任、制度制定等议案[2][3] 审计相关 - 2024年改聘致同会计师事务所为审计机构[7] - 审计委员会认为2023 - 2024年各期财务报告真实准确完整[5]

证券代码：600683 证券简称：京投发展 公告编号：临2025-033 京投发展股份有限公司 董事会拟提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长或子公司法 定代表人在股东会批准的授信额度内审批上述相关事宜并签署相关法律文件，授 权期限为自股东会审议通过本议案之日起 12 个月内。 三、对公司的影响及后续安排 公司本次申请综合授信额度是基于公司实际经营情况的需要，有助于公司后 续的资金使用规划和更好地支持公司业务拓展，符合公司整体融资安排以及长远 战略规划。目前公司经营状况良好，具备较好的偿债能力，本次申请综合授信额 度不会对公司的生产经营产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情 形。 1 关于 2025 年度公司及子公司向金融机构申请综合授 信额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据公司 2025 年度经营计划，在充分考虑公司偿债能力及项目资金需求的 情况下，为了进一步拓宽公司融资渠道，改善公司债务结构，补充公司经营所需 营运资金，公司及子公司向金融机构申请综合授信额度如下： 一、2025 ...

会议审议 - 2025年3月18日独立董事专门会议3票同意审议通过相关议案[4] - 2025年3月28日第十二届董事会第十次会议9票同意审议通过相关议案[5] 业务数据 - 2024年向无锡望愉地铁生态置业提供技术咨询服务预计与实际均为1000万元[7] - 2024年向银泰百货宁波海曙提供物业服务预计270万元，实际265.71万元[7] - 2024年向银泰百货宁波海曙出租房屋预计与实际均为280万元[7] - 2025年向银泰百货宁波海曙提供物业服务预计270万元，占比49.09%[12] - 2025年向银泰百货宁波海曙出租房屋预计280万元，占比50.91%[12] 其他信息 - 银泰百货宁波海曙注册资本5000万元[13]

证券代码：600683 证券简称：京投发展 公告编号：临2025-039 ● 累计关联交易金额：过去12个月内，公司未与京投公司组成联合体或其 他合作方式参与开发地块的竞标。2024年1月-2024年12月末，京投公司向公司提 供借款842,000.00万元。截至本公告披露日，京投公司向公司及控股子公司（含 孙子公司）提供借款余额3,168,945.59万元。 一、关联交易概述 京投发展股份有限公司 关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资 房地产项目暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 交易内容：公司拟继续与北京市基础设施投资有限公司（以下简称"京 投公司"）合作投资轨道交通上盖（车辆段、车站）及沿线物业为主的房地产项 目。公司与京投公司联合竞标或竞买轨道交通上盖（车辆段、车站）和沿线物业 项目等投入的地价款及后续营运资金总额度不超过 200 亿元。 ● 本次交易构成关联交易。 ● 本次交易不构成重大资产重组。 ● 本次关联交易事项已经公司第十二届董事会第十次会议审议通过。 ...

财务资助计划 - 2025年度计划为控股子公司提供不超32.09亿元财务资助[5] - 对单个对象资助不超6.41亿元[5] - 被资助对象需从事房地产开发且其他股东按比例资助[6] 现有资助情况 - 截至披露日，对合并报表外单位资助余额787,815.84万元[9] - 资助余额占最近一期经审计净资产比例122.73%[9] - 不存在资助到期未清偿情形[9] 流程进展 - 2025年3月28日董事会审议通过资助额度议案[4] - 提请股东会授权董事长等审批，期限12个月[7] - 本次资助事项尚需股东会审议[2]

证券代码：600683 证券简称：京投发展 公告编号：临 2025-037 京投发展股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 拟聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 1、基本信息 基本信息机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981 年（工商登记：2011 年 12 月 22 日） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 公司于 2025 年 3 月 28 日召开第十二届董事会第十次会议，审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"致同会计师事务所"）为公司 2025 年度审计机构及内部控制审计机构。 本议案尚需提交公司 2024 年年度股东会审议通过。现将相关情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1 亿元，证券业务收入 5.02 亿元。2023 年年报上市公司审计客户 257 家 ...

财务资助 - 拟向京投兴海提供不超16.66亿元资助，期限5年，不计息[2] - 2025年3月28日董事会通过议案，待股东会审议[4] 业绩数据 - 2024年京投公司营收4.15亿元、净利润30.67亿元[12] - 2024年京投兴海营收62,566.98万元、净利润102.87万元[9] 资产负债 - 2024年末京投兴海资产负债率97.04%[8][9] - 截至2024年末京投公司总资产5,356.48亿元、净资产3,015.17亿元[12] 借款情况 - 本次资助后公司借款总余额700,048.04万元，占净资产109.06%[16] - 公司对合并报表外单位借款总余额787,815.84万元，占比122.73%[16] - 逾期未收回金额为0[16]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.81%，营业收入占比99.29%[9] 控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准增加资产总额和营收指标，非财务与财务一致[14] - 财务报告内控资产、营收、利润总额潜在错报重大缺陷定量标准分别为≥0.5%、≥2%、≥5%[15] - 非财务报告内控直接经济损失重大缺陷定量标准为≥0.5%资产总额或≥2%营业收入[16] 缺陷状况 - 报告期公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][20] - 上一年度一般缺陷已完成整改[21] 监督机制 - 公司内部控制设双重监督机制，一般财务报告内控缺陷发现即整改[18]

人员数据 - 截至2024年12月31日合伙人239人，注册会计师1359人，签过证券审计报告的445人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入27.03亿元，审计业务22.05亿元，证券业务5.02亿元[2] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元，同行业5家[2] 风险保障 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[2] 执业处罚 - 近3年事务所受行政处罚2次等，58名从业人员受行政处罚11次等[3] 审计情况 - 2024年就重大会计审计事项达成一致，制定合理审计方案[6][8][9] - 董事会认为致同表现良好，按时完成2024年年报审计[13]