浙江康恩贝制药股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 浙江康恩贝制药股份有限公司(以下简称"公司")聘请天健会计师事务所(特 殊普通合伙)(以下简称"天健事务所")作为公司 2024 年度财务报告审计机构、内 部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》,公司对天健事务所 2024年审计过程中的履职情况进行评估。 经评估,公司认为,近一年天健事务所资质等方面合规有效,履职保持独立性,勤勉 尽责,公允表达意见,具体情况如下: 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 | | | | 首席合伙人 | 钟建国 上年末合伙人数量 | | | 241 人 | | 上年末执业人员 数量 | 注册会计师 | | | 2,356 人 | | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会 ...

证券代码：600572 证券简称：康恩贝 公告编号：临 2025-024 浙江康恩贝制药股份有限公司 1 二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 1、本次会计政策变更系根据财政部发布的相关规定进行的变更，不需要提交公司董事 会、监事会、股东大会审议。 2、本次会计政策变更对公司整体财务状况、经营成果等无重大影响。 一、本次会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号> 的通知》（财会〔2024〕24 号）（以下简称"18 号准则解释"）。18 号准则 解释规范了"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"，根据《企 业会计准则第 14 号—收入》（财会〔2017〕22 号）第三十三条等有关规定， 对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》（财会〔2006〕3 号）规定进行会计处理。在对因上述保证 ...

证券代码：600572 证券简称：康恩贝 公告编号：临 2025-016 浙江康恩贝制药股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 1、 公司2025年度预计发生日常关联交易事项尚需提交股东大会审议； 2、公司2025年度预计发生日常关联交易事项没有形成对公司独立性的影响，公司主要业务也 不会因此交易而对关联人形成依赖。 2、按《公司独立董事工作制度》相关规定，公司于 2025 年 4 月 22 日召开第十 一届董事会 2025 年第二次独立董事专门会议，审议通过前述关联交易事项预计事项， 全体独立董事投了同意票。会议通过决议，认为：公司预计 2025 年度与前述关联方 的日常关联交易事项是在双方平等自愿、协商一致的基础上形成的，符合公司经营发 展需要，交易价格参照市场定价原则协商确定，遵循公允、公平、公正的原则，且不 影响公司运营的独立性，不存在损害公司和中小股东利益的行为，符合公司整体利益。 因此，我们同意将本项议案提交公司董事会审议。 3、本议 ...

担保情况 - 2025年拟为子公司提供担保额度合计17.5亿元，期限一年，方式为连带责任担保[36] - 截至公告披露日，公司及控股子公司累计对外担保余额3亿元，占2024年末净资产4.40%[3][40] - 公司对控股股东等无担保情形，无逾期担保情况[40] 子公司财务数据 - 浙江金华康恩贝生物制药2024年营收17.95亿元，归母净利润1.43亿元[8] - 浙江耐司康药业2024年营收4.51亿元，归母净利润0.39亿元[10] - 销售公司2024年营收9.21亿元，归母净利润 - 288.02万元[14] - 江西康恩贝2024年营收4.49亿元，归母净利润0.50亿元[16] - 云南希陶公司2024年营收1.27亿元，归母净利润 - 1237.35万元[17][18] - 健康科技2024年营收6.93亿元，归母净利润0.44亿元[20] - 英诺珐2024年营收12.72亿元，归母净利润1.41亿元[23] - 金康医药2024年营收5.90亿元，归母净利润0.29亿元[25][26] - 康恩贝中药2024年营收12.75亿元，归母净利润2.04亿元[28] - 内蒙古康恩贝2024年营收2.27亿元，归母净利润0.31亿元[30] - 浙产药材2024年营收1.14亿元，归母净利润 - 29.45万元[33] - 江西天施康2024年营收2.49亿元，归母净利润0.23亿元[35] 子公司股权结构 - 公司直接或合计持有多家子公司100%股份[13][15][17][19][22][24][26][29][31][34] 担保目的与决策 - 本次担保结合2025经营计划，助子公司发展且风险可控，待股东大会审议[38][39]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—5 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕7538 号 浙江康恩贝股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江康恩贝股份有限公司（以下简称康恩贝公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 康恩贝公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供康恩贝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为康恩贝公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地理解康恩贝公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况，汇总表应当与已审 ...

关于浙江康恩贝制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 我们接受委托,审计了浙江康恩贝股份有限公司(以下简称康恩贝公司)2024 年度财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的 康恩贝公司管理层编制的2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：浙江康恩贝制药股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0517-89722900 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕7538 号 浙江康恩贝股份有限公司全体股东: 本报告仅供康恩贝公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为康恩贝公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地理解康恩贝公司 2024年度非经营性资金占用及其他 ...

公司代码：600572 公司简称：康恩贝 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制 ...

证券代码：600572 证券简称：康恩贝 公告编号：临 2025-019 浙江康恩贝制药股份有限公司 关于开展票据池业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开的第 十一届董事会第七次会议，审议通过了《公司关于开展票据池业务的议案》，同意 2025 年公司及子公司与国内商业银行开展累计即期余额不超过 15 亿元（人民币，下同）的 票据池业务。该事项尚须提交公司股东大会审议通过。具体情况公告如下： 一、票据池业务情况概述 （一）业务概况 集团票据池是指合作银行为满足企业客户对所持有的商业汇票进行统一管理、统筹 使用的需求，向企业提供的集票据托管和托收、票据质押池融资、票据贴现、票据代理 查询、业务统计等功能于一体的票据综合管理服务。 （二）集团票据池管理特点和优势 1、降低票据管理成本 集团票据池可形成票据管理和结算平台。票据管理平台，解决集团票据信息孤岛问 题，实现全集团票据数据、票据信息、票据资源的集中统一管理。票据结算平台， ...

融资安排 - 2024年公司及子公司融资总额授权不超50亿元[1] - 2025年度公司及子公司融资总额安排不超50亿元[2] - 2025年董事会同意在不超50亿元内授权总裁办理融资事项[2][3] 银行情况 - 截至2024年12月31日，公司银行授信总额度75.35亿元[1] - 截至2024年12月31日，公司实际银行贷款余额3.30亿元[1]

审计工作安排 - 天健事务所对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见[2] - 2024年7月29日提议续聘天健为2024年度审计机构[3][4] 审计沟通会议 - 2024年12月31日召开审前沟通会[4] - 2025年3月25日听取审计预沟通及选聘情况汇报[4] - 2025年4月8日牵头召开年报事项沟通会[4] 审计报告审议 - 2025年4月22日审议通过多项2024年度报告议案并同意提交董事会[5] 审计评价 - 审计委员会认为天健2024年年报审计表现良好，按时完成工作[6][7]