对外投资审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况，经董事会审议后提交股东大会审批[5][6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况，提交董事会审议并及时公告[6] - 其他对外投资事项由公司总经理负责审批[7] 需股东大会审批情况 - 交易标的营收、净利润、成交金额等多项指标占比及金额达标需股东大会审批[6] 信息披露 - 公司对外投资及子公司应履行信息披露义务[17] - 董事会秘书及办公室负责办理披露事宜[17] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释，自股东大会审议通过之日起实施[19][20] - 制度修订由董事会提出修正案并提请股东大会批准[20]

交易申报 - 董监高买卖股票前三个交易日填问询函提交董事会[3] - 新任董监任职通过后2个交易日、高管2个交易日内委托申报身份信息[6] 转让限制 - 董监高任职期间每年转让股票不超所持总数25%，不超1000股可全转[9] - 按上年最后交易日登记股份25%算本年度可转让额度[9] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[9] 交易锁定 - 董监高离任后6个月内股票锁定[10] 交易禁止期 - 年报、半年报公告前30日董监高不得买卖股票[13] - 季报、业绩预告、快报公告前10日董监高不得买卖股票[14] 违规处理 - 董监高股份变动2个交易日内报告并公告[17] - 董监高和大股东不得开展融资融券交易[18] - 违规交易“误操作”不能免责[20] - 违规买卖收益归公司，董事会收回[21] - 责任人担民事赔偿、刑事责任[21] 制度说明 - 未尽事宜按法律法规和章程执行[23] - 抵触时以有效规定为准[23] - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过生效[23]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.16%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.96%[8] 未来展望 - 2024年公司将完善内控制度，强化监督职能，优化内控环境[27] 其他新策略 - 财务报告内控缺陷按不同指标分重大、重要、一般缺陷[18] - 非财务报告内控直接财产损失分重大、重要、一般缺陷[20] - 公司依据规范开展内控评价，认定标准与前年度一致[16][17] - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[21][22] - 内控评价报告基准日无未完成整改的财务报告内控重大、重要缺陷[23] - 报告期内发现的非财务报告内控一般缺陷已整改完善[23][24][25] - 自内控评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价结论的因素[6] - 公司董事等舞弊行为认定为财务报告内控重大缺陷[19]

亿晶光电科技股份有限公司 审计委员会年度财务报告审计工作制度 （2024年4月修订） 第一条 为进一步强化亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）审 计委员会的审查、监督职能，充分发挥审计委员会在公司年度报告编制和披露过 程中的审查、监督作用，根据中国证监会、上海证券交易所以及《亿晶光电科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《董事会审计委员会工作 细则》等有关规定，特制定本制度。 第二条 审计委员会应积极介入公司年度报告的编制和披露工作，充分发挥审 计委员会的审查、监督作用，履行审计委员会的责任和义务，勤勉尽责地开展工 作。 第八条 审计委员会在改聘下一年度会计师事务所时，应通过见面沟通的方 式对前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见后提交董事 会审议通过后召开股东大会审议。 第九条 审计委员会应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防 泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。 第十条 公司内控审计部承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和 档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配 合。 第十一条 本制度未尽事宜，按照国家有关法 ...

第一条 为了规范亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的信 息披露行为，加强信息披露事务管理，确保信息披露的公平性，保护投资者 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息 披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上 市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号——信息披露 事务管理》等相关法律、法规、规范性文件和《亿晶光电科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"），并结合公司实际情况，特制定本制 度。 第二条 本制度适用于如下人员和机构： 亿晶光电科技股份有限公司 信息披露管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 （七）其他负有信息披露职责的公司部门和人员。 第 二 章 信 息 披 露 的 基 本 原 则 第三条 本制度所称"信息"是指所有可能对公司证券及其衍生品种交易 价格以及投资者作出价值判断和投资决策产生重大影响的信息，以及证券监 （一）董事会秘书和信息披露事务管理部门； （二）公司董事和董事会； （三）公司监事和监事会； （四）公司高级管理人员； ...

亿晶光电科技股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）及各 全资及控股子公司（以下简称"各子公司"）金融衍生品交易行为，防范金融衍生 品交易风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华 人民共和国外汇管理条例》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 5 号—交易与关联交易》等有关法律、法规、部门规章和业务规则及《亿 晶光电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称金融衍生品是指场内场外交易、或者非交易的，实质为期 货、期权、远期、互换等产品或上述产品的组合。金融衍生品的基础资产既可包 括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的，也可包括上述基础资产的 组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保、抵 押进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司的金融衍生品交易业务， ...

一、资质条件 1、机构名称：天健会计师事务所 2、统一社会信用代码：913300005793421213 3、成立日期：2011 年 7 月 18 日 4、注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 5、截至 2023 年 12 月 31 日，合伙人数量为 238 人，注册会计师人数为 2,272 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 836 人。 亿晶光电科技股份有限公司 关于 2023 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙） 履职情况评估报告 亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务（特 殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务审计机 构及内控审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健会计师事务所 2023 年度审计过程中的 履职情况进行评估。经评估，认为天健会计师事务所保持履职独立性，勤勉尽责， 能够公允地表达意见，具体情况如下： 二、执业记录 1、2023 年年报审计项目组主要成员基本信息 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行 为受到刑事处 ...

亿晶光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事年度述职报告 作为亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共 和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称 "《独立董事管理办法》"）等法律法规以及《亿晶光电科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，2023年度本人勤勉尽责地履行独立 董事的职责和义务，积极参加公司股东大会、董事会及专门会议，认真审议董事 会各项议案，对重大事项发表了公正、客观的独立意见，充分发挥独立性，为公 司长远发展出谋划策，维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。现将本人 2023年度独立董事履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 沈险峰，男，汉族，1969年生，中国国籍，本科学历。 本人曾任贵阳市南明区法院法官、康佳集团股份有限公司法务负责人、广东 经天律师事务所律师；现任广东信达律师事务所合伙人、深圳市西迪特科技股份 有限公司董事、深圳市兆威机电股份有限公司独立董事、亿晶光电科技股份有限 公司独立董事。 ...

业绩总结 - 2023年度净利润预计减少7,506,867.88元，归属上市公司股东净利润预计减少6,434,436.73元[2] - 2022年度净利润调增299,725.37元，归属上市公司股东净利润调增256,906.60元[10] - 2022年度扣除所得税后非经常性损益净额减少6,104,989.06元[9] - 2022年度计入当期损益的政府补助项目减少6,135,179.50元[9] 财务调整 - 2022年末资产总额调增680,204.55元，净资产调增680,204.55元，归属上市公司股东净资产调增583,030.53元[10] - 2022年12月31日资产负债表递延所得税资产调增680,204.55元，未分配利润调增583,030.53元，少数股东权益调增97,174.02元[9] - 2022年度利润表所得税费用调减299,725.37元，少数股东损益调增42,818.77元[9] 会计估计变更 - 公司拟自2023年10月29日起对应收款项坏账计提比例进行会计估计变更[21] - 应收账款等0 - 6个月账龄组合预期信用损失率从0%变为0.5%[11] - 其他应收款不同账龄组合预期信用损失率均有变更[11] - 应收国家电网公司电费款组合预期信用损失率从0%变为0.5%[13] - 本次会计估计变更预计使2023年度净利润减少7,506,867.88元[24] 其他 - 公司董事会审计委员会于2024年4月15日以3票同意审议通过会计政策和估计变更议案[27] 同行对比 - 三峡能源标杆电费1年以内计提比例0.3%、1 - 2年5%、2 - 3年80%等[17] - 华电新能标杆电费未计提坏账，应收补贴按余额1%计提[17] - 晶科能源标杆电费1年以内0%、1 - 2年10%、2 - 3年20%等[17] - 韶能股份应收补贴1年以内0%、1 - 2年2.57%、2 - 3年5.08%等[17]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为810,214.77万元，上年同期为98.76亿元[1] - 本期净利润为8.09亿元，上年同期为14.91亿元[1] - 归属于母公司所有者的本期净利润为6.76亿元，上年同期为12.73亿元[1] 资产负债 - 期末流动资产合计60.68亿元，上年年末为82.55亿元[18] - 期末流动负债合计62.17亿元，上年年末为77.39亿元[18] - 期末非流动资产合计54.41亿元，上年年末为35.45亿元[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为3472.32万元，上年同期为3.73亿元[25] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -5971.35万元，上年同期为 -2415.45万元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为5377.53万元，上年同期为 -5481.77万元[25] 业务收入 - 光伏组件销售业务收入为754,304.75万元，占比93.10%[6] - 主营业务收入本期为8,067,528,074.73元，成本为7,346,446,202.06元[200] - 其他业务收入本期为34,619,653.12元，成本为16,564,656.33元[200] 资产项目 - 期末货币资金为31.61亿元，上年年末为42.32亿元[18] - 期末应收账款为11.71亿元，上年年末为16.16亿元[18] - 期末存货为9.22亿元，上年年末为13.80亿元[18] 负债项目 - 期末短期借款为5.64亿元，期初为3.40亿元[181] - 期末应付票据为25.06亿元，期初为31.15亿元[182] - 期末应付账款为22.40亿元，期初为24.74亿元[182] 所有者权益 - 期末所有者权益合计29.35亿元，上年年末为28.37亿元[18] - 公司股份总数期末为1,196,090,018股，期初为1,192,859,268股[192] - 未分配利润期末为 - 243,007,595.63元[199] 在建工程 - 10GW电池项目生产设备预算数为17.70亿元，工程进度为62.54%[170] - 滁州亿晶19.8MW项目预算数为7,720万元，工程进度为54.44%[170] 税务政策 - 常州亿晶公司2023 - 2025年度减按15%税率计缴企业所得税[139] - 2023年度直溪亿晶公司40.40MW光伏电站项目减半征收企业所得税[140] - 2023 - 2024年，华日源等20家公司部分应纳税所得额减计并按20%税率缴纳企业所得税[141]