审计周期 - 所属子公司每3年至少轮审1次[8] - 重点境外经营投资项目或重要境外企业每年至少审计1次[12] - 资金管理机构、重点金融子公司和高风险金融业务每年至少专项审计1次[12] - 领导干部任期内至少审计1次，离任或任期届满实施经济责任审计[13] 管理职责 - 内部审计机构向党委、董事会及审计委员会负责并报告，董事长是第一责任人[5] - 董事会审议审计制度、计划等，决定机构设置及负责人[5] - 审计委员会管理指导内部审计，经理层配合监督与整改[5] 审计管理 - 宁夏建材统一管控内部审计，建立“上审下”体制[5] - 审计人员应具备专业能力，严格录用标准，支持继续教育[6] - 审计经费列入企业年度财务预算[6] 审计流程 - 审计前5个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[19] - 被审计单位10个工作日内对意见稿提异议，逾期视为无异议[20] 制度实施 - 本制度发布实施，2023年旧制度废止[28]

会议情况 - 宁夏建材集团第八届董事会审计委员会第二十八次会议于2025年10月10日通讯召开[1] - 同意将事项提交公司第八届董事会第三十三次会议审议[1] 关联交易 - 会议审议通过所属部分子公司发生关联交易的议案[1] - 6家子公司与3家关联方签署交易合同，销售水泥基于经营需要[1] - 关联方履约能力良好，交易价格合理，不影响持续经营[1]

关联交易金额 - 公司子公司拟与关联方累计交易金额不超18359万元[1][4] - 与中建材物资交易金额不超14851万元，与中建材国际物产不超2188万元，与嘉华特种水泥不超1320万元[4] 关联方财务数据 - 中建材物资2024年末总资产132217.86万元，净资产41840.34万元，营收459800.11万元，净利润3093.51万元[8] - 中建材物资2025年6月末总资产156162.12万元，净资产43554.84万元，1 - 6月营收174949.51万元，净利润1714.50万元[8] - 中建材国际物产2024年末总资产463021.26万元，净资产202820.66万元，营收428576.87万元，净利润9909.09万元[10] - 中建材国际物产2025年6月末总资产459843.97万元，净资产185232.69万元，1 - 6月营收205393.73万元，净利润40312.03万元[10] - 截至2024年12月31日，嘉华特种水泥总资产157528.86万元，净资产46338.07万元，2024年度营业收入65691.66万元，净利润5331.91万元[12] - 截至2025年6月30日，嘉华特种水泥总资产168614.82万元，净资产49951.91万元，2025年1 - 6月营业收入38929.33万元，净利润3613.83万元[12] 关联方注册资本 - 中建材物资注册资本20000万元[6] - 中建材国际物产注册资本166911.61万元[9] - 嘉华特种水泥注册资本13229.35万元[11] 交易审议情况 - 本次交易经公司第八届董事会相关会议审议通过，无需提交股东会审议[4][5] - 2025年10月20日公司召开第八届董事会第三十三次会议，审议通过本次关联交易事项[17] - 本次关联交易经公司第八届董事会审计委员会第二十八次会议、第八届董事会第六次独立董事专门会议审议通过[17] - 全体独立董事认为本次关联交易合理，同意提交董事会审议[17] 其他要点 - 本次交易构成关联交易，审议时关联董事王玉林、于凯军、隋玉民回避表决[12] - 中建材物资等公司生产经营正常，财务良好，具备履约能力[13] - 青水股份等公司与中建材物资等公司签署关联交易合同，能保证交易正常进行[13] - 本次水泥销售价格以市场价格为依据确定[14] - 本次关联交易基于公司经营需要，价格合理，不损害公司及股东利益，不影响独立性和持续经营能力[15]

会议审议 - 审议通过《宁夏建材集团股份有限公司2025年第三季度报告》[1] - 审议通过所属部分子公司关联交易议案[2][3] - 审议通过多项制度修改及制订议案[7][10][11] 项目情况 - 2021年投资104,000.27万元项目因能耗指标等原因终止[6]

收入和利润（同比变化） - 营业收入本报告期为14.9亿元同比下降39.75%[3] - 营业收入年初至报告期末为40.45亿元同比下降40.27%[3] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末为2.21亿元同比上升29.62%[3] - 营业总收入为40.45亿元，相比2024年同期的67.73亿元大幅下降40.3%[20] - 营业利润为2.77亿元，相比2024年同期的2.05亿元增长35.2%[20] - 净利润为2.31亿元，较上年同期的1.74亿元增长33.2%[21] - 归属于母公司股东的净利润为2.21亿元，较上年同期的1.71亿元增长29.6%[21] - 2025年前三季度净利润为2.32亿元，较2024年同期的1143.72万元大幅增长1929.6%[30] - 2025年前三季度营业收入为1597.64万元，较2024年同期的136.82万元增长1067.7%[30] - 2025年前三季度利润总额为2.37亿元，较2024年同期的1824.82万元增长1198.5%[30] 成本和费用（同比变化） - 营业成本为35.43亿元，相比2024年同期的63.28亿元下降44.0%[20] - 研发费用为2212万元，相比2024年同期的2737万元下降19.2%[20] - 2025年前三季度财务费用为-844.69万元，主要因利息收入1388.53万元超过利息费用541.03万元[30] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为6.58亿元同比上升114.96%[3] - 公司经营活动产生的现金流量净额为114.96，因销售收款降幅低于采购付款降幅[9] - 公司收回投资所收到的现金为122.22，因赎回结构性存款理财产品增加[9] - 公司处置长期资产收回的现金净额为418.26，主要因处置固定资产增加[9] - 公司投资支付的现金为80.00，用于投资结构性存款理财产品增加[9] - 经营活动产生的现金流量净额为6.58亿元，较上年同期的3.06亿元增长114.9%[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金为28.03亿元，较上年同期的46.69亿元下降40.0%[24] - 投资活动产生的现金流量净额为5.28亿元，上年同期为净流出2.35亿元[25] - 投资支付的现金为40.50亿元，较上年同期的22.50亿元增长80.0%[25] - 期末现金及现金等价物余额为17.99亿元，较上年同期的9.80亿元增长83.6%[25] - 2025年前三季度经营活动现金流量净额为1.23亿元，较2024年同期的-3.67亿元实现扭亏为盈[33] - 2025年前三季度投资活动现金流量净额为9.20亿元，较2024年同期的7.05亿元增长30.5%[33] - 2025年9月末现金及现金等价物余额为17.40亿元，较2024年末的9.01亿元增长93.1%[34] 资产和权益变化 - 总资产本报告期末为104.37亿元较上年度末下降1.72%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益本报告期末为74.11亿元较上年度末增长1.85%[4] - 货币资金本报告期末大幅增长106.19%[8] - 公司总资产从2024年末的1061.90亿元下降至2025年9月30日的1043.67亿元，减少约18.23亿元，降幅1.7%[16][17][18] - 公司货币资金大幅增加至18.30亿元，相比2024年末的8.87亿元增长106.2%[16] - 交易性金融资产从21.05亿元减少至15.51亿元，下降26.3%[16] - 公司未分配利润从43.74亿元增至44.95亿元，增加1.21亿元[18] - 短期借款从3.00亿元小幅减少至2.90亿元[17] - 应付职工薪酬从8525万元减少至3792万元，下降55.5%[17] - 母公司货币资金为17.40亿元，较年初的8.25亿元增长110.9%[26] - 母公司交易性金融资产为15.51亿元，较年初的21.04亿元下降26.3%[26] - 母公司其他应收款为34.01亿元，较年初的35.13亿元下降3.2%[26] - 2025年9月末资产总计为98.26亿元，较2024年末的96.04亿元增长2.3%[27] - 2025年9月末所有者权益合计为69.52亿元，较2024年末的68.20亿元增长1.9%[28] 投资收益和其他收益 - 公司年初至报告期末投资收益为63.60，主要因结构性存款赎回取得收益增加[9] - 公司处置固定资产取得收益964.70，导致资产处置收益大幅增加[9] - 2025年前三季度投资收益为2.55亿元，较2024年同期的1933.36万元增长1221.1%[30] 每股收益和收益率 - 基本每股收益年初至报告期末为0.46元/股同比上升27.78%[3] - 加权平均净资产收益率年初至报告期末为3.02%同比增加0.64个百分点[4] 股权结构 - 公司报告期末普通股股东总数为29,346户[12] - 控股股东中国建材股份有限公司持股234,475,104股，持股比例为49.03%[12] 业务表现原因 - 数字物流业务收入减少是营业收入下降的主要原因[8] 净利润变动原因 - 公司年初至报告期末净利润为33.23，主要因利润总额同比增加所致[9] - 公司归属于上市公司股东的净利润为29.62，反映净利润同比增加[9] 会计准则适用性 - 公司不适用2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表的情况[35]

财务表现 - 公司前三季度实现营业收入40.45亿元，同比下降40.27% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为2.21亿元，同比增长29.62% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.78亿元，同比增长26.89% [1] - 基本每股收益为0.46元 [1]

第三季度业绩 - 第三季度营收为14.9亿元，同比下降39.75% [1] - 第三季度净利润为1.16亿元，同比下降2.16% [1] 前三季度累计业绩 - 前三季度累计营收为40.45亿元，同比下降40.27% [1] - 前三季度累计净利润为2.21亿元，同比增长29.62% [1]

板块整体表现 - 10月20日水泥板块整体上涨0.24%，领先个股为韩建河山，涨幅2.51% [1] - 同日上证指数上涨0.63%，深证成指上涨0.98% [1] - 板块内个股表现分化，10只个股上涨，5只个股下跌 [1][2] 领涨个股表现 - 韩建河山领涨板块，收盘价5.30元，涨幅2.51%，成交额5546.96万元 [1] - 福建水泥涨幅1.77%，收盘价5.75元，成交额1.08亿元 [1] - 三和管桩涨幅1.65%，收盘价8.00元，成交额3431.63万元 [1] - 华新水泥涨幅1.09%，收盘价20.45元，成交额3.56亿元 [1] 领跌个股表现 - 塔牌集团跌幅最大，下跌1.43%，收盘价8.95元，成交额1.22亿元 [2] - 天山股份下跌1.26%，收盘价6.29元，成交额2.44亿元 [2] - 宁夏建材下跌0.90%，收盘价13.28元，成交额7882.39万元 [2] 资金流向分析 - 水泥板块整体主力资金净流出1.21亿元 [2] - 游资资金净流入1914.34万元，散户资金净流入1.02亿元 [2] - 海螺水泥获得主力资金净流入1834.58万元，主力净占比3.12% [3] - 冀东水泥主力资金净流入1041.68万元，主力净占比达18.27% [3] - 青松建化主力资金净流入889.99万元，主力净占比5.27% [3]

会议基本信息 - 会议类型为2025年第三季度业绩说明会，以网络互动形式召开，旨在就第三季度经营成果及财务指标与投资者交流 [3] - 会议召开时间为2025年10月24日下午15:00-16:00 [2][4] - 会议召开地点及方式为上海证券交易所上证路演中心网络互动 [2][6] 参会人员 - 公司参会人员包括董事长王玉林、独立董事兼审计委员会主任委员罗立邦、财务总监梁澐、董事会秘书林凤萍 [4] 投资者参与方式 - 投资者可在2025年10月24日会议期间通过互联网登录上证路演中心在线参与互动 [5] - 投资者可于2025年10月17日至10月23日16:00前通过上证路演中心“提问预征集”栏目或公司邮箱进行会前提问 [2][5] - 公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答 [2][3][5] 相关报告与后续信息 - 公司将于2025年10月21日发布2025年第三季度报告 [2] - 业绩说明会结束后，投资者可通过上证路演中心查看会议召开情况及主要内容 [7]

报告与会议安排 - 公司2025年第三季度报告将于10月21日发布[2] - 2025年第三季度业绩说明会10月24日15:00 - 16:00举行[2] 会议相关信息 - 业绩说明会以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[3][5] - 参加人员有董事长等4人[6] 投资者参与 - 投资者可10月24日在线参与，10月17 - 23日预征集提问[2][7] 联系方式 - 联系人是证券法务部，电话0951 - 2085256等[8] - 公司邮箱为ningxiajiancai@163.com [2] 会议查看 - 业绩说明会召开后可通过上证路演中心查看[8]