收入和利润（同比环比） - 营业收入为10.3亿元人民币，同比下降7.57%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为2.01亿元人民币，同比下降8.95%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.48亿元人民币，同比下降10.29%[17] - 基本每股收益同比下降8.96%至0.2865元/股[19] - 扣除非经常性损益后基本每股收益同比下降10.27%至0.2105元/股[19] - 加权平均净资产收益率同比下降1.29个百分点至6.98%[19] - 营业收入10.30亿元，同比下降7.57%[32][39] - 归属于母公司股东的净利润2.01亿元，同比下降8.95%[32] - 营业总收入同比下降7.6%至10.30亿元人民币，对比上年同期11.15亿元人民币[94] - 净利润同比下降8.8%至2.01亿元人民币，对比上年同期2.20亿元人民币[95] - 归属于母公司股东的净利润同比下降8.9%至2.01亿元人民币，对比上年同期2.21亿元人民币[95] - 基本每股收益同比下降9.0%至0.2865元/股，对比上年同期0.3147元/股[95] - 母公司净利润同比下降25.3%至2.14亿元人民币，对比上年同期2.86亿元人民币[98] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6.42亿元，同比下降5.23%[39] - 销售费用1.13亿元，同比下降6.90%[39] - 管理费用9604.08万元，同比下降22.53%[39] - 财务费用528.66万元，同比上升92.02%[39] - 营业成本同比下降5.2%至6.42亿元人民币，对比上年同期6.77亿元人民币[94] - 销售费用同比下降6.9%至1.13亿元人民币，对比上年同期1.21亿元人民币[94] - 管理费用同比下降22.5%至9604万元人民币，对比上年同期1.24亿元人民币[94] - 研发费用新增47.71万元人民币，上年同期无此项支出[94] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为6149.13万元人民币，同比下降24.13%[17] - 经营活动产生的现金流量净额6149.13万元，同比下降24.13%[39] - 经营活动现金流量净额同比下降24.1%从8104.6万元降至6149.1万元[100] - 投资活动现金流量净额改善显著从-1.78亿元转为正3466.4万元[101] - 期末现金及现金等价物余额同比增长23.3%达到11.26亿元[102] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降16.5%从10.16亿元降至8.48亿元[100] - 支付给职工现金同比下降5.1%从1.54亿元降至1.46亿元[100] - 筹资活动现金流入同比下降21.1%从3040万元降至2400万元[102] - 母公司投资活动现金流入下降29.8%从3.64亿元降至2.55亿元[104] - 母公司取得投资收益收到现金同比下降25.2%从3.04亿元降至2.27亿元[104] - 母公司经营活动现金流出同比下降24.7%从14.42亿元降至10.87亿元[104] - 母公司期末现金余额同比增长11.8%达到8.44亿元[105] 资产和负债变化 - 交易性金融资产从上年同期的1502万元降至0元，降幅100%，主要因理财产品到期收回[43] - 应收账款从上年同期的3.35亿元增至5.38亿元，增幅60.42%，占总资产比例从8.23%升至12.64%，主要因应收销货款增加[43] - 应收款项融资从上年同期的642万元增至1043万元，增幅62.48%，主要因票据结算增加[43] - 持有待售资产从上年同期的1925万元降至0元，降幅100%，主要因上期持有的待回收土地及建筑物在本期处置[43] - 长期股权投资从上年同期的1930万元增至2430万元，增幅25.93%，主要因对外投资增加[43] - 应付职工薪酬从上年同期的4751万元降至1323万元，降幅72.15%，主要因报告期支付应付职工薪酬[43] - 应交税费从上年同期的2281万元降至682万元，降幅70.08%[43] - 公司货币资金为12.31亿元人民币，较期初增长7.84%[85] - 应收账款为5.38亿元人民币，较期初增长60.40%[85] - 存货为4.50亿元人民币，较期初下降9.56%[85] - 交易性金融资产减少至0元，期初为1501.55万元[85] - 投资性房地产为7.51亿元人民币，较期初下降1.52%[85] - 其他非流动金融资产为3.42亿元人民币，与期初基本持平[85] - 总资产从2019年底的4,074,397,287.83元增长至2020年6月30日的4,252,744,074.79元，增幅4.4%[87][88] - 未分配利润从1,562,200,441.77元增至1,763,355,967.15元，增长12.9%[88] - 短期借款新增4,000,000元[87] - 应付票据从208,652,407.31元减少至158,793,287.93元，下降23.9%[87] - 合同负债新增186,886,361.36元（原预收款项178,188,644.32元调整至该项目）[87] - 长期借款从283,000,000元增至302,500,000元，增长6.9%[87] - 货币资金从836,005,356.10元微增至843,899,868.91元，增长0.9%[90] - 母公司长期股权投资保持稳定，从1,125,156,163.37元增至1,131,156,163.37元[90][91] - 母公司其他应付款从730,404,231.51元减少至528,288,629.74元，下降27.7%[91] - 母公司未分配利润从685,349,350.48元增至899,262,708.02元，增长31.2%[92] 业务线表现 - 线上业务销售收入同比增长76.9%[35] - 青岛出版社有限公司实现营业收入4.38亿元，净利润1.69亿元[47] - 青岛新华书店有限责任公司实现营业收入2.58亿元，净利润1403万元[47] - 公司通过宁波畅达基金间接持有新湃传媒1.66%股权、玄机科技1.41%股权及理工数字传播1.22%股权[45] - 公司业务覆盖出版/发行/新媒体/影视/文化空间运营六大领域[22] 市场环境与行业趋势 - 全国图书零售市场同比下降9.29%，实体书店渠道同比下降47.36%[24] - 网络书店渠道图书销售同比增长6.74%[24] - 上半年全国规模以上文化企业营业收入同比下降6.2%[24] - 出版传媒行业长期享受国家财政税收优惠政策 若政策变化可能对公司经营业绩构成不利影响[54] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为5335.77万元人民币，其中非流动资产处置损益占3974.94万元[19][20] - 公司政府补助收入为1315.50万元人民币[19] - 公司持有交易性金融资产等产生公允价值变动收益21.07万元[19] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的净资产为29.82亿元人民币，较上年度末增长7.07%[17] - 总资产为42.53亿元人民币，较上年度末增长4.38%[17] - 归属于上市公司股东的净资产29.82亿元，较年初增长7.07%[32] - 实收资本（或股本）为702,096,010.00元[108] - 资本公积为441,669,123.61元[108] - 其他综合收益为-13,656,080.00元，较期初减少4,270,844.33元[108] - 未分配利润为1,763,355,967.15元，较期初增加201,155,525.38元[108] - 归属于母公司所有者权益小计为2,982,462,212.72元，较期初增加196,884,681.05元[108] - 少数股东权益为5,295,445.35元，较期初减少492,792.32元[108] - 所有者权益合计为2,987,757,658.07元，较期初增加196,391,888.73元[108] - 综合收益总额为196,884,681.05元[108] - 对所有者（或股东）的分配为-89,390.77元[110] - 2019年半年度归属于母公司所有者权益小计为2,560,076,606.05元[110] - 公司期末所有者权益总额为27.87亿元人民币[114] - 公司实收资本为7.02亿元人民币[115] - 本期综合收益总额为2.10亿元人民币[115] - 未分配利润期末余额为8.99亿元人民币[116] - 其他综合收益为-1365.61万元人民币[116] - 2019年半年度综合收益总额为2.86亿元人民币[116] - 2020年半年度未分配利润增长40.7%（从68.53亿元增至89.93亿元）[115][116] - 资本公积保持141.85万元人民币未发生变动[115][116] - 盈余公积保持1.80亿元人民币未发生变动[115][116] - 公司通过重大资产重组发行1.91亿股股份[120] - 公司通过发行226,572,465股人民币普通股(A股)取得出版传媒有限100%股权，增加注册资本226,572,465元[121] - 变更后注册资本为622,358,675元[121] - 出版集团及出版置业募集配套资金增加注册资本79,737,335元[121] - 最终变更后注册资本达702,096,010元[121] - 公司名称由"青岛碱业股份有限公司"变更为"青岛城市传媒股份有限公司"[122] - 2020年上半年报告期末注册资本为柒亿零贰佰零玖万陆仟零壹拾元整(702,096,010元)[123] 股东和股权结构 - 控股股东青岛出版集团持股3.74亿股，占总股本53.30%[75] - 国有法人股东合计持股约4.26亿股，占总股本60.36%[75][76] - 前十名股东中无限售条件流通股合计4.44亿股，占总股本63.22%[76] - 公司核心管理团队通过信托计划持股266.87万股，占总股本0.38%[76] - 公司截止报告期末普通股股东总数为40,143户[73] - 公司母公司为出版集团，最终控制方为青岛市财政局[123] 关联方承诺与公司治理 - 出版集团承诺与上市公司保持人员资产业务机构财务五独立[59] - 出版集团承诺避免与上市公司发生关联交易 确有必要时按市场公允价格进行[59] - 出版集团承诺不从事与上市公司构成实质性竞争的业务活动[59] - 出版集团承诺若因资产瑕疵影响经营 将对城市传媒遭受损失予以全额补偿[60] - 公司承诺在政策明确后12个月内解决瑕疵房产土地权属问题[59] - 公司确认正在办理土地房产名称变更登记手续 相关资产不存在权属纠纷[59] 担保情况 - 公司报告期内对子公司担保发生额合计2350万元[66] - 公司报告期末对子公司担保余额合计3.075亿元[66] - 公司担保总额（A+B）为3.075亿元[66] - 公司担保总额占净资产比例为10.29%[66] - 公司为全资子公司提供银行授信担保额度4亿元，期限3年[67] 风险因素 - 新冠疫情2020年初爆发并在全球延续 对经济运行带来负面影响及不确定性 可能影响公司2020年度经营业绩和财务状况[55] - 公司已制定详尽应急预案和防控机制应对新冠疫情 建立信息沟通机制和快速反应机制以降低经营影响[55] 其他重要事项 - 公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案[4] - 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[6] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[6] - 公司注册地址为山东省青岛市市南区香港中路67号[13] - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项[61] - 公司及其控股股东、实际控制人报告期内诚信状况良好[61] - 公司报告期内未发生影响环境的重大事故及处罚[68] - 公司于2020年1月1日起执行新收入准则会计政策[69] - 母公司投资收益同比下降28.0%至2.22亿元人民币，对比上年同期3.09亿元人民币[98]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降11.02%至4.93亿元人民币[6] - 公司2020年第一季度营业总收入为4.93亿元人民币，同比下降11.0%[25] - 2020年第一季度营业收入为144,541.68元，同比下降50.7%[28] - 扣除非经常性损益的净利润同比下降21.48%至7266.83万元人民币[6] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长21.64%至1.15亿元人民币[6] - 公司净利润为1.14亿元人民币，同比增长21.6%[26] - 综合收益总额为114,273,334.37元，同比增长21.6%[27] - 基本每股收益0.1635元/股同比增长21.65%[6] - 基本每股收益为0.1635元/股，同比增长21.7%[27] - 加权平均净资产收益率4.06%同比增加0.42个百分点[6] - 母公司净利润为-3,200,985.66元，同比改善30.7%[29] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为102,065.77元，同比下降57.6%[28] - 财务费用从上年同期83万元大幅增长275.14%至311万元[13] - 财务费用增至311万元，同比增长275%[26] - 信用减值损失扩大至1,672万元，同比增长14.1%[26] - 支付给职工现金84,068,562.00元，同比下降7.7%[31] 各业务线表现 - 教辅类产品销售因学校未复课出现下降[6] - 实体书店近两个月无法正常营业导致客流量大幅下滑[6] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为负1.23亿元人民币[6] - 经营活动现金流量净额为-1.23亿元，较上年同期-7520万元进一步恶化[14] - 经营活动产生的现金流量净额为-123,155,650.69元，同比恶化63.8%[31] - 经营活动产生的现金流量净额为-9094.38万元人民币，较2019年同期的-7597.57万元人民币恶化19.7%[32] - 投资活动现金流量净额为2320万元，较上年同期-2387万元明显改善[14] - 投资活动产生现金流量净额23,201,438.28元，同比改善197.2%[31] - 投资活动产生的现金流量净额仅为2.41万元人民币[32] - 销售商品提供劳务收到现金142,687,200.78元，同比下降56.8%[30] - 销售商品提供劳务收到的现金仅为5.38万元人民币，较2019年同期的69.72万元人民币大幅下降92.3%[32] - 收到其他与经营活动有关的现金为340.73万元人民币，较2019年同期的4.27亿元人民币骤降99.2%[32] - 支付其他与经营活动有关的现金达8687.95万元人民币，较2019年同期的4.94亿元人民币下降82.4%[32] - 取得借款收到现金24,000,000.00元，同比下降20.0%[31] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加额为-7992.88万元人民币，较2019年同期的-7124.95万元人民币下降12.2%[32] - 期末现金及现金等价物余额为9.33亿元人民币，较2019年同期的9.39亿元人民币减少0.6%[32] 资产和负债变化 - 应收账款从年初3.35亿元增长79.14%至6.01亿元[13] - 应付职工薪酬从年初4751万元下降62.14%至1799万元[13] - 应交税费从年初2281万元下降48.37%至1178万元[13] - 货币资金从年初11.41亿元减少至10.64亿元[16] - 货币资金较期初减少9,092万元，下降10.9%至7.45亿元[20] - 母公司期末现金余额为7.45亿元人民币，较期初的8.36亿元人民币减少10.9%[33] - 货币资金期初余额为11.41亿元人民币[34] - 存货从年初4.97亿元增至5.27亿元[17] - 短期借款新增400万元[18] - 负债总额减少8,973万元，下降12.1%至6.51亿元[22] - 应收账款维持在165万元左右，基本持平[20] - 预收款项调整至合同负债17.82亿元人民币[35] - 公司总资产为4,074,397,287.83元，其中流动资产909,668,502.66元，非流动资产1,390,678,994.71元[36][38] - 公司总负债为1,283,031,518.49元，其中流动负债977,343,735.00元，非流动负债305,687,783.49元[36] - 公司所有者权益合计2,791,365,769.34元，其中归属于母公司所有者权益2,785,577,531.67元[36] - 公司货币资金为836,005,356.10元，占流动资产总额的91.9%[38] - 公司长期股权投资为1,125,156,163.37元，占非流动资产总额的80.9%[38] - 公司应收账款为1,652,141.17元，占流动资产总额的0.18%[38] - 公司长期借款为283,000,000.00元，占非流动负债总额的92.6%[36] - 公司未分配利润为1,562,200,441.77元，占所有者权益总额的56.0%[36] - 公司实收资本（或股本）为702,096,010.00元，占所有者权益总额的25.2%[36] - 归属于母公司所有者权益合计29.00亿元，较期初增长4.1%[19] - 总资产较上年末增长4.51%至42.58亿元人民币[6] 非经常性损益及特殊项目 - 非经常性损益项目中政府拆迁补贴贡献3977.53万元人民币[9] - 资产处置收益从上年同期10万元激增38,075.55%至3978万元[13] - 资产处置收益大幅增至3,978万元，同比增长371倍[26] - 投资收益由负转正，实现76万元收益[26] - 公司执行新收入准则导致预收款项减少100,900.88元，合同负债增加100,900.88元[39]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为23.14亿元，同比增长6.65%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为3.75亿元，同比增长7.62%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.43亿元，同比下降14.47%[21] - 公司2019年基本每股收益为0.5335元/股，同比增长7.63%[22] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.3462元/股，同比下降14.48%[22] - 加权平均净资产收益率为14.10%，同比减少0.22个百分点[22] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为9.15%，同比减少2.55个百分点[22] - 归属于上市公司股东的净利润为3.745亿元，同比增长7.62%[22] - 扣除非经常性损益后净利润为2.431亿元，同比下降14.47%[22] - 公司全年营业收入23.14亿元同比增长6.65%[42] - 归属于上市公司股东净利润3.75亿元同比增长7.62%[42] - 公司报告期营业收入23.14亿元，同比增长6.65%[52] - 归属于上市公司股东的净利润3.75亿元，同比增长7.62%[52] - 营业收入同比增长6.65%至23.14亿元[54] - 非经常性投资收益为1.189亿元，主要来自深圳兴旺财富二号投资中心基金退出[22] - 通过基金退出实现投资收益1.19亿元，对公司业绩产生正面影响[67] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长9.07%至14.42亿元[54] - 整体毛利率同比下降1.47个百分点至37.62%[57] - 公司总成本同比增长8.74%至14.01亿元，内部抵消后净成本为14.01亿元[61] - 教材教辅销售成本同比增长17.15%至4.10亿元，占总成本比例19.76%[61] - 一般图书销售成本同比增长2.76%至11.80亿元，占总成本比例56.88%[61] - 一般图书销售成本96,989.78万元，同比增长7.29%[88] - 一般图书毛利率21.70%，同比下降0.80个百分点[88] - 物流业务营业成本同比增长15.35%[57] - 教材教辅出版版权费大幅增长449.15%至324万元，稿酬下降62.55%至1,756万元[78] - 一般图书出版版权费增长79.32%至3,174万元，印刷成本下降10.01%至12,118万元[78] 各条业务线表现 - 出版板块营业收入10.03亿元同比增长8.15%[43] - 出版图书6734种次同比压缩5.1%新书888种同比压缩16.5%[43] - 出版码洋同比增长8.8%[43] - 发行板块营业收入18.67亿元，同比增长5.49%[45] - 线上销售业务收入同比增长32.17%[45] - 莱西市新华书店线上销售从80万元增长至8927万元[46] - 悦读纪影视及电子版权业务收入同比下降100%[50] - 悦读纪实体店业务销售收入同比下降9.4%[50] - 出版业务营业收入同比增长8.15%至10.03亿元[57] - 教材教辅产品营业收入同比增长13.59%至7.30亿元[57] - 自编教材销售码洋增长7.68%至94,961.56万元，营业收入增长3.80%至47,355.97万元，毛利率提升1.79个百分点至58.73%[75][81] - 一般图书出版销售码洋增长14.24%至102,049.54万元，营业收入增长14.46%至35,052.71万元，但毛利率下降2.49个百分点至42.15%[75][83] - 期刊杂志销售量增长14.55%至2,259万册，销售码洋增长13.07%至21,102.00万元，毛利率提升2.99个百分点至48.31%[75] - 印刷物资营业收入增长11.56%至9,498.48万元，但毛利率下降1.41个百分点至4.24%[75] - 教材教辅发行业务销售码洋增长2.14%至27,179.60万元，毛利率下降1.24个百分点至26.26%[75][86] - 一般图书发行业务营业收入增长6.19%至123,868.71万元，但毛利率下降0.80个百分点至21.70%[75] - 公司出版新书888种，同比压缩16.5%，但出版码洋同比增长8.8%[82][83] - 发行业务中报刊杂志销售码洋增长7.98%至1,997.98万元，毛利率提升2.64个百分点至21.96%[75] - 一般图书销售码洋达到152,177.38万元，同比增长2.58%[87] - 一般图书销售收入123,868.71万元，同比增长6.19%[88] - 互联网销售平台实现收入22,306.19万元，占一般图书销售收入18.01%，同比增长32.17%[88] - 自营平台天猫旗舰店图书销售收入11,184.56万元，占一般书销售收入9.03%[88] - 期刊发行收入9,912万元，同比增长5.26%[98] - 期刊业务毛利率44.33%，较去年41.40%上升[98] - 青岛出版社有限公司实现营业收入98,178.66万元，净利润26,775.81万元[101] 各地区表现 - 华北地区营业收入同比增长13.72%但毛利率下降10.90个百分点[58] - 华南地区营业收入同比下降40.02%[58] 管理层讨论和指引 - 全资子公司悦读纪利润同比下降98%，导致计提商誉减值准备2442.72万元[23] - 公司计提悦读纪商誉减值2442.72万元[50] - 公司加快推进线上线下营销融合，促进网络销售快速增长[114] - 公司面临原材料价格波动风险，纸张及版税成本上涨可能影响盈利能力[119] - 公司存在市场竞争加剧风险，侵权盗版等行为对经营活动造成负面影响[120] - 公司存在业务快速扩张带来的管理风险，新业态存在技术迭代和市场波动问题[121] - 公司面临财政税收优惠政策变化风险，可能对经营业绩产生不利影响[122] - 新冠病毒疫情可能对公司2020年度经营业绩和财务状况产生负面影响[123] - 公司存在教育政策环境变化风险，可能对教材教辅业务构成负面影响[118] - 公司计划在贫困地区开展文化基础设施建设及教育业务拓展合作[149] - 公司积极履行社会责任披露2019年度社会责任报告[150] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为2.75亿元，同比下降15.88%[21] - 经营活动现金流量净额同比下降15.88%，主要因纸张印刷费及采购支出增加[23] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降15.88%至2.75亿元[54] - 经营活动现金流量净额同比下降15.88%至2.75亿元，主要因商品采购支付增加[66] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.06亿元[54] 资产和负债 - 归属于上市公司股东的净资产为27.86亿元，同比增长8.81%[21] - 总资产为40.74亿元，同比增长8.26%[21] - 公司资产总额40.74亿元，同比增长8.26%[52] - 归属于上市公司股东的净资产27.86亿元，同比增长8.81%[52] - 长期借款同比增长63.22%至2.84亿元，主要因银行贷款增加[70] - 其他应收款同比下降64.69%至2128万元，因收到土地补偿款[68] - 盈余公积同比增长59.65%至8900万元，主要因净利润增加[70] - 公司2019年对子公司担保发生额合计2.84亿元，期末担保余额2.84亿元[142] - 公司担保总额占净资产比例10.17%[142] 分红和股东回报 - 拟每10股派发现金红利2.00元(含税)，共计派发1.40亿元[5] - 公司2019年度拟每10股派发现金红利2.00元，共计派发现金红利140,419,202.00元[128] - 公司2015-2018年度累计派发现金红利4亿元[128] - 公司现金分红政策要求每年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[127] - 2019年每10股派息2元含税现金分红总额140,419,202元[130] - 2019年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的37.49%[130] - 2018年每10股派息2元含税现金分红总额140,419,202元[130] - 2018年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的40.35%[130] - 2017年每10股派息1.5元含税现金分红总额105,314,401.5元[130] - 2017年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的31.97%[130] - 公司未使用现金方式回购股份计入现金分红[131] - 公司报告期内盈利且母公司可供分配利润为正但未提出普通股现金利润分配方案[131] 行业和市场环境 - 2019年中国图书零售市场码洋规模1022.7亿元同比增长14.4%[34] - 网店渠道码洋规模715.1亿元同比增长24.9%占整体市场近70%[34] - 实体书店码洋规模307.6亿元同比减少4.24%[34] - 2019年新书品种19.4万种同比减少6.7%[34] - 新书定价中位数45元同比增长12.5%[34] - 网络渠道销售码洋规模达到715.1亿元，同比增长24.9%，占整体市场近70%[104] - 实体书店码洋规模为307.6亿元，同比减少4.24%[104] - 出版物销售额前10省份合计占全国67.36%[104] - 线下发行单位前20名销售额占全国出版物销售总额31.49%[104] - 北京国际图书博览会达成版权输出意向3840项，同比增长6.37%[108] - 版权引进意向和协议2156项，同比增长4.26%，引进输出比为1:1.78[108] - 国有出版企业自2019年1月1日起继续免征5年企业所得税[103] - 疫情期间90%实体书店停业，92%无收入来源，42%支撑不足3个月[106] - 公司及时策划出版《新型冠状病毒感染防护读本》及多语种版本[111] - 教育板块免费开放"青版在线智慧教育生态群"助力停课不停学[111] 投资和理财活动 - 公司委托理财发生额1500万元，未到期余额1500万元[145] - 公司进行保本浮动收益型委托理财金额900万元人民币年化收益率2.90%[146] - 公司进行保本浮动收益型委托理财金额600万元人民币年化收益率2.90%[146] - 公司委托理财均使用自有资金且未计提减值准备[146] - 公司委托理财均经过法定程序且无未来委托理财计划[146] - 公司投资4,000万美元等值人民币参与兴旺美元基金，间接持有喜马拉雅约1.26%股权[99] 公司治理和股权结构 - 期末总股本为7.02亿股，与上年同期持平[21] - 公司普通股股份总数及股本结构报告期内未发生变化[155] - 公司普通股股东总数报告期末为38,298户[156] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为40,392户[156] - 青岛出版集团有限公司为控股股东持股374,191,691股占比53.30%[158] - 青岛出版置业有限公司持股35,034,590股占比4.99%为控股股东一致行动人[158] - 青岛产业发展投资有限责任公司持股7,688,605股占比1.10%[158] - 摩根士丹利中国A股基金持股7,136,143股占比1.02%[158] - 罗予频持股7,000,000股占比1.00%[158] - 青岛国信发展集团持股6,797,174股占比0.97%[158] - 朱善永持股4,958,654股占比0.71%[158] - 香港金融管理局持股3,350,415股占比0.48%[158] - 中航信托持股2,668,670股占比0.38%为管理层持股计划[158] - 青岛市经济开发投资公司持股2,490,925股占比0.35%[158] - 出版集团承诺避免与上市公司发生关联交易确保交易遵循市场公平原则[131] - 出版集团承诺解决同业竞争问题授予上市公司优先购买权及优先参与权[132] - 公司组织架构和经营管理各环节具有独立完整的产供销系统[185] - 控股股东出版集团保持公司独立性（资产/人员/财务/业务/机构）[182] 管理层和人事信息 - 公司董事兼总经理杨延亮年度税前报酬总额为95.63万元[165] - 公司董事兼副总经理李楷年度税前报酬总额为102.58万元[165] - 公司独立董事周海波年度税前报酬总额为9.6万元[165] - 公司独立董事栾少湖年度税前报酬总额为9.6万元[165] - 公司独立董事张鹏年度税前报酬总额为9.6万元[165] - 公司监事会主席李茗茗年度税前报酬总额为56.84万元[165] - 公司监事裴春年度税前报酬总额为49.25万元[165] - 公司副总经理张化新年度税前报酬总额为100.12万元[165] - 公司副总经理兼董事会秘书马琪年度税前报酬总额为59.39万元[165] - 公司财务总监苏彩霞年度税前报酬总额为60.91万元[165] - 王为达于2018年12月任青岛出版集团党委书记、董事长并于2019年3月任青岛城市传媒党委书记及第九届董事会董事长[166] - 贾庆鹏于2019年3月被续聘为青岛城市传媒第九届董事会董事及副董事长[166] - 杨延亮于2019年3月被续聘为青岛城市传媒第九届董事会董事及总经理[166] - 李楷于2019年3月被续聘为青岛城市传媒第九届董事会董事、副总经理及总经济师[166] - 隋兵于2019年3月被续聘为青岛城市传媒第九届董事会董事[166] - 王东华于2019年3月被选举为青岛城市传媒第九届董事会董事[166] - 周海波于2019年3月被续聘为青岛城市传媒第九届董事会独立董事[166] - 栾少湖于2019年3月被续聘为青岛城市传媒第九届董事会独立董事[166] - 公司董事会及监事会于2019年3月完成换届选举，孟鸣飞因退休、穆彤因工作变动不再担任董事[168] - 公司第九届董事会成员包括董事长王为达、副董事长贾庆鹏及独立董事张鹏等共9人[168] - 公司第九届监事会成员包括主席李茗茗、监事尹伦柱及职工代表监事裴春[168] - 公司聘任杨延亮为总经理，马琪为董事会秘书，张化新、李楷、马琪为副总经理[169] - 公司聘任李楷为总经济师，苏彩霞为财务总监[169] - 王为达在股东单位青岛出版集团任党委书记、董事长自2018年12月起[170] - 贾庆鹏在股东单位青岛出版集团任党委副书记、董事、总经理自2015年12月起[170] - 李楷在股东单位青岛出版置业有限公司任执行董事自2015年8月起[170] - 尹伦柱在股东单位青岛出版置业有限公司任总经理自2012年12月起[170] - 贾庆鹏在其他单位青岛出版社有限公司任副董事长自2016年1月起[171] - 公司董事监事及高管年度实际报酬总额为553.52万元[174] - 母公司及主要子公司在职员工总数1,779人（母公司51人，子公司1,728人）[177] - 业务员工占比70.7%（1,258人/1,779人）[177] - 本科及以上学历员工占比58.5%（硕士171人+本科870人=1,041人/1,779人）[177] - 管理类员工（中层及以上）占比4.4%（79人/1,779人）[177] - 2019年公司组织培训超120批次覆盖3,300人次[179] - 公司高级管理人员考评机制与奖惩及职务任免紧密挂钩[189] 审计和财务报告 - 公司支付境内会计师事务所审计报酬85万元[136] - 公司支付内部控制审计报酬35万元[136] - 公司聘任和信会计师事务所审计年限4年[136] - 公司聘请和信会计师事务所进行内部控制审计，并获得标准无保留意见审计报告[190] - 公司财务报告经审计确认在所有重大方面按照企业会计准则编制[195] - 应收账款账面余额为370,239,020.56元，占总资产的9.09%[198] - 应收账款坏账准备金额为34,991,749.45元[198] - 应收账款坏账准备涉及重大会计估计和判断，被确定为关键审计事项[199] - 公司采用单项或组合基础计量预期信用损失计提坏账准备[199] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款需复核账龄分析表准确性[199] - 对重要客户及特殊交易实施函证程序并核查关联交易[198] - 对资产负债表日前后的收入记录执行截止测试[198] - 对主要客户回款情况实施测试程序[198] - 评估信用政策及应收账款管理内部控制的有效性[

收入和利润（同比环比） - 营业收入为16.18亿元人民币，同比增长4.76%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为2.61亿元人民币，同比增长36.20%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.94亿元人民币，同比增长7.93%[5] - 加权平均净资产收益率为9.70%，同比增加1.76个百分点[5] - 基本每股收益为0.3719元/股，同比增长36.23%[5] - 2019年前三季度营业总收入为16.18亿元人民币，较2018年同期的15.45亿元增长4.8%[25] - 2019年前三季度净利润为2.60亿元人民币，较2018年同期的1.91亿元增长36.4%[27] - 2019年第三季度单季营业总收入为5.03亿元人民币，较2018年同期的4.99亿元增长0.9%[25] - 2019年第三季度单季净利润为4029万元人民币，较2018年同期的3134万元增长28.5%[27] - 2019年前三季度综合收益总额为260,483,317.93元，同比增长36.4%[28] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为261,078,641.55元，同比增长36.2%[28] - 基本每股收益为0.3719元/股，同比增长36.2%[28] - 母公司前三季度营业利润为289,112,871.97元，同比增长54.1%[30] - 母公司前三季度净利润为289,222,209.32元，同比增长54.2%[30] 成本和费用（同比环比） - 2019年前三季度营业总成本为14.03亿元人民币，较2018年同期的13.49亿元增长4.0%[25] - 2019年前三季度销售费用为1.96亿元人民币，较2018年同期的1.94亿元增长0.9%[26] - 母公司第三季度财务费用为-230,243.24元，主要因利息收入增加[30] 资产变化 - 公司总资产为39.49亿元人民币，较上年度末增长4.93%[5] - 归属于上市公司股东的净资产为26.81亿元人民币，较上年度末增长4.71%[5] - 应收账款增加64.54%至5.12亿元人民币[12] - 预付款项增加51.49%至1.29亿元人民币[12] - 其他应收款减少50.23%至3000.18万元人民币[12] - 长期股权投资增加78.30%至1900.50万元人民币[12] - 公司总资产从376.36亿元增长至394.91亿元，增幅4.9%[16][18] - 存货从4.02亿元增加至4.65亿元，增长15.6%[16] - 长期股权投资从0.11亿元增长至0.19亿元，增幅78.3%[16] - 其他非流动金融资产新增3.47亿元[16] - 母公司货币资金从8.14亿元减少至5.96亿元，下降26.8%[20] - 母公司长期股权投资从9.90亿元增长至11.25亿元，增幅13.6%[21] - 未分配利润从13.61亿元增长至14.82亿元，增幅8.9%[18] - 2019年9月30日所有者权益总额为15.24亿元人民币，较2018年12月31日的13.76亿元增长10.8%[22] - 2019年9月30日未分配利润为6.75亿元人民币，较2018年12月31日的5.27亿元增长28.3%[22] - 流动资产合计增加6000万元至20.61亿元，主要因交易性金融资产新增6000万元[38] - 交易性金融资产新增6000万元，由可供出售金融资产重分类而来[38][41] - 可供出售金融资产减少1.46亿元，其中8587.55万元重分类至其他非流动金融资产[38][41] - 其他非流动金融资产新增8587.55万元，由可供出售金融资产重分类形成[38][41] - 非流动资产合计减少6000万元至17.03亿元，因金融资产重分类调整[38] - 资产总额保持37.64亿元不变，未受金融资产重分类影响[39] - 母公司货币资金保持8.14亿元不变[43] - 母公司交易性金融资产新增6000万元，与合并报表调整一致[43] - 所有者权益总额为25.67亿元，其中未分配利润占比53.0%达13.61亿元[40] - 流动资产合计为8.87亿元人民币，较调整前增加6000万元人民币[44] - 非流动资产合计为13.31亿元人民币，较调整前减少6000万元人民币[44] - 应收账款为164.26万元人民币[44] - 预付款项为29.81万元人民币[44] - 其他应收款为6953.75万元人民币，其中应收股利为500万元人民币[44] - 可供出售金融资产调整前为1.45亿元人民币，调整后重分类至交易性金融资产和其他非流动金融资产[44][46] - 长期股权投资为9.90亿元人民币[44] - 投资性房地产为1.75亿元人民币[44] - 所有者权益合计为13.76亿元人民币，其中实收资本7.02亿元，未分配利润5.27亿元[45] 负债和借款变化 - 长期借款增加63.22%至2.84亿元人民币[12] - 应付票据从1.69亿元减少至1.29亿元，下降23.5%[17] - 长期借款从1.74亿元增加至2.84亿元，增长63.2%[17] - 母公司其他应付款从7.74亿元减少至4.76亿元，下降38.5%[21] - 2019年9月30日负债总额为5.40亿元人民币，较2018年12月31日的8.43亿元下降35.9%[22] - 负债总额为11.97亿元，其中流动负债占比83.5%达9.99亿元[39] - 流动负债合计为8.42亿元人民币[45] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5126.87万元人民币，同比增长22.56%[5] - 经营活动产生的现金流量净额增加22.56%至5126.87万元人民币[12] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.25亿元人民币[12] - 筹资活动产生的现金流量净额为-6337.55万元人民币[12] - 合并层面销售商品、提供劳务收到的现金同比增长4.97%，从13.81亿元增至14.50亿元[32] - 合并层面经营活动产生的现金流量净额同比增长22.57%，从4183.08万元增至5126.87万元[32] - 合并层面投资活动产生的现金流量净额同比扩大23.53%，净流出从1.83亿元增至2.25亿元[33] - 合并层面筹资活动产生的现金流量净额同比扩大43.25%，净流出从4424.90万元增至6337.55万元[33] - 合并层面期末现金及现金等价物余额同比增加29.46%，从5.97亿元增至7.73亿元[33] - 母公司层面取得投资收益收到的现金同比大幅增长161.88%，从1.19亿元增至3.12亿元[36] - 母公司层面投资活动产生的现金流量净额同比大幅增长116.78%，从9763.05万元增至2.12亿元[36] - 母公司层面经营活动产生的现金流量净额同比扩大397.30%，净流出从5825.24万元增至2.90亿元[36] - 母公司层面分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比大幅增长207.01%，从4572.90万元增至1.40亿元[36] - 母公司层面期末现金及现金等价物余额同比增加33.73%，从4.46亿元增至5.96亿元[36] 投资收益和其他收益 - 非经常性损益项目中，投资金融产品产生的收益为6205.18万元人民币[7] - 计入当期损益的政府补助为427.36万元人民币[7] - 其他收益减少37.71%至872.88万元人民币[12] - 投资收益大幅增加5179.25%至6955.32万元人民币[12] - 2019年前三季度投资收益为6955万元人民币，较2018年同期的132万元大幅增长5180.3%[26] - 母公司前三季度营业收入为839,809.41元，同比微降0.4%[30] - 母公司前三季度投资收益达315,957,479.18元，同比增长54.8%[30] - 母公司第三季度对联营企业投资收益为-124,826.39元[30] - 母公司第三季度其他收益为4,340.74元[30]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入11.15亿元人民币，同比增长6.62%[20] - 归属于上市公司股东的净利润2.21亿元人民币，同比增长37.98%[20] - 扣除非经常性损益的净利润1.65亿元人民币，同比增长5.80%[20] - 基本每股收益0.3147元/股，同比增长38.03%[21] - 加权平均净资产收益率8.27%，同比增加1.59个百分点[21] - 公司2019年上半年营业收入11.15亿元同比增长6.62%[37] - 归属于母公司股东的净利润2.21亿元同比增长37.98%[37] - 营业总收入11.15亿元，同比增长6.6%[97] - 净利润2.20亿元，较去年同期1.60亿元增长37.8%[98] - 归属于母公司股东的净利润2.21亿元，同比增长38.0%[98] - 基本每股收益0.3147元/股，较去年同期0.2280元/股增长38.0%[99] - 营业收入从5.8亿元增至5.94亿元，同比增长2.4%[101] - 净利润从1.91亿元增至2.86亿元，同比增长50.1%[102] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本大幅上升至48.12亿元，而去年同期仅395.69万元[101] - 支付职工现金1.54亿元，同比增长11.9%[105] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额8104.63万元人民币，同比下降29.89%[20] - 经营活动现金流量净额为8104.63万元，同比下降29.9%[104][105] - 投资活动现金流量净流出1.78亿元，同比扩大27.4%[105] - 销售商品提供劳务收到现金10.16亿元，同比下降0.8%[104] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从2018年上半年的4960.89万元人民币下降至2019年上半年的-2.64亿元人民币[108] - 销售商品、提供劳务收到的现金从2018年上半年的15.68亿元人民币下降至2019年上半年的11.09亿元人民币，同比下降29.2%[108] - 收到其他与经营活动有关的现金从2018年上半年的10.37亿元人民币增加至2019年上半年的11.78亿元人民币，同比增长13.6%[108] - 支付其他与经营活动有关的现金从2018年上半年的9.60亿元人民币大幅增加至2019年上半年的14.30亿元人民币，同比增长48.9%[108] - 投资活动产生的现金流量净额从2018年上半年的1.12亿元人民币增加至2019年上半年的2.04亿元人民币，同比增长82.1%[109] - 取得投资收益收到的现金从2018年上半年的1.19亿元人民币大幅增加至2019年上半年的3.04亿元人民币，同比增长155.5%[109] - 期末现金及现金等价物余额从2018年上半年的6.14亿元人民币增加至2019年上半年的7.54亿元人民币，同比增长22.9%[109] - 期末现金及现金等价物余额为9.13亿元，同比增加20.2%[106] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 货币资金从2018年底的11.01亿元减少至2019年中的9.997亿元，下降9.4%[90] - 应收账款从3.113亿元增加至4.262亿元，增长36.9%[90] - 存货从4.019亿元减少至3.028亿元，下降24.7%[90] - 流动资产总额从20.01亿元减少至19.10亿元，下降4.5%[90] - 非流动资产从17.63亿元增加至19.33亿元，增长9.6%[91] - 应付账款从5.276亿元减少至4.272亿元，下降19.0%[91] - 预收款项从1.690亿元减少至1.587亿元，下降6.1%[91] - 长期借款从1.74亿元增加至2.04亿元，增长17.2%[91] - 未分配利润从13.61亿元增加至15.82亿元，增长16.2%[92] - 母公司货币资金从8.145亿元减少至7.545亿元，下降7.4%[93] - 公司总资产为22.25亿元人民币，较期初22.18亿元略有增长[94][95] - 流动资产合计8.33亿元，较期初8.87亿元下降6.1%[94] - 长期股权投资11.25亿元，较期初9.90亿元增长13.6%[94] - 其他应付款4.98亿元，较期初7.74亿元下降35.6%[94] - 未分配利润8.13亿元，较期初5.27亿元增长54.4%[95] - 投资性房地产1.72亿元，较期初1.75亿元下降1.7%[94] - 应收账款较上期期末增长36.90%至4.26亿元[48] - 长期股权投资较上期期末增长79.64%至1914.86万元[48] - 应收票据较上期期末增长138.21%至1184.90万元[48] - 其他非流动金融资产新增3.47亿元主要因执行新金融工具准则[48] - 归属于上市公司股东的净资产27.81亿元人民币，较上年度末增长8.63%[20] - 总资产38.43亿元人民币，较上年度末增长2.11%[20] 各条业务线表现 - 公司市场化产品占总营业收入三分之二以上[30] - 新书出版品种同比压缩26%但出版码洋同比增长8.5%[37] - 综合重印再版率达87.88%[37] - 网络渠道销售业务收入同比增长22%[39] - 公司从投资基金获得现金分配1.23亿元确认投资收益6262.91万元[47] - 投资收益大幅增长至3.09亿元，同比增长50.9%[102] 各条业务线表现：子公司业绩 - 青岛出版社有限公司总资产126,144.26万元，净利润13,147.45万元，净利润率27.0%[51] - 青岛新华书店有限责任公司营业收入28,685.62万元，净利润2,166.32万元，净利润率7.6%[51] - 青岛传媒发展有限公司总资产113,477.92万元，净亏损3,316.11万元，亏损率196.3%[52] - 西藏悦读纪文化传媒有限公司净亏损416.00万元，亏损率24.5%[52] - 青岛城市传媒影视文化有限公司营业收入仅2.64万元，净亏损101.83万元[52] - 青岛胶州市新华书店有限责任公司净利润1,535.47万元，净利润率16.2%[51] - 青岛市黄岛区新华书店有限责任公司净利润1,194.12万元，净利润率16.1%[52] 各地区表现 - 全国图书零售市场同比增长10.82%[26] - 网店渠道图书销售同比上升24.19%[26] - 实体店图书销售同比下降11.72%[26] - 全国规模以上文化企业营业收入同比增长7.9%[26] - 青岛出版社有限公司以288个品种规模位列全国出版社海外馆藏第12名[34] - 公司版权输出区域和语种持续扩大[33] 管理层讨论和指引：风险因素 - 公司面临原材料价格波动风险，纸张及版税成本上涨将影响盈利能力[54] - 公司披露市场竞争加剧风险，民间资本进入导致不正当竞争现象[55] - 业务快速扩张带来管理风险，涉及新行业面临经验不足和人才缺失问题[57] 管理层讨论和指引：承诺事项 - 公司承诺在满足条件后12个月内解决资产重组中置入的瑕疵房产和土地权属问题[62] - 公司确认正在办理若干土地及房产的名称变更登记手续相关费用由权利人各自承担[62] - 公司承诺在交易完成后确保与上市公司在人员资产业务机构财务方面完全独立[62] - 公司及下属企业承诺避免与上市公司发生关联交易确需交易时将按市场公允价格执行[62] - 公司及下属企业承诺不从事与上市公司存在实质性竞争的业务活动[62] - 公司授予上市公司对新增竞争性资产股权的优先购买权及业务机会的优先参与权[63] - 公司承诺若违反同业竞争承诺将赔偿上市公司因此遭受的一切损失[63] - 公司承诺对因权属瑕疵影响经营的资产损失予以全额补偿[63] 其他没有覆盖的重要内容：非经常性损益 - 公司非经常性损益项目中金融资产公允价值变动及处置收益为5451.02万元[22] - 非经常性损益总额为5618.04万元[22] - 计入当期损益的政府补助为288.97万元[22] 其他没有覆盖的重要内容：担保情况 - 报告期末公司对子公司担保余额为人民币2.05亿元[68] - 公司担保总额为人民币2.05亿元，占净资产比例为7.37%[71] - 报告期内对子公司担保发生额合计人民币2.05亿元[68] - 公司为全资子公司提供银行授信担保额度人民币4亿元[71] 其他没有覆盖的重要内容：股东信息 - 报告期末普通股股东总数为39,189户[79] - 青岛出版集团有限公司为控股股东，持股数量374,191,691股，占比53.30%[81] - 青岛出版置业有限公司持股数量35,034,590股，占比4.99%[81] - 股东秦淑荣持股数量9,045,000股，占比1.29%[81] - 青岛产业发展投资有限责任公司持股数量7,688,605股，占比1.10%[81] - 摩根士丹利中国A股基金持股数量7,136,143股，占比1.02%[81] - 股东罗予频持股数量7,000,000股，占比1.00%[81] - 青岛国信发展集团持股数量6,797,174股，占比0.97%[82] - 股东朱善永持股数量4,359,554股，占比0.62%[82] - 香港金融管理局自有资金持股数量3,350,415股，占比0.48%[82] - 中航信托323号信托计划持股数量2,668,670股，占比0.38%[82] 其他没有覆盖的重要内容：会计政策与准则 - 公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则[75] - 公司续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构[64] - 审计机构名称由山东和信变更为和信会计师事务所但不涉及主体资格变更[64]

收入和利润表现 - 营业收入21.70亿元同比增长10.19%[22] - 公司2018年实现营业收入21.70亿元，同比增长10.19%[45] - 公司实现营业收入21.70亿元，同比增长10.19%[57] - 归属于上市公司股东的净利润3.48亿元同比增长5.66%[22] - 公司2018年实现净利润3.48亿元，同比增长4.66%[45] - 公司实现净利润3.48亿元，同比增长4.66%[57] - 公司归属于母公司股东的净利润为3.48亿元，同比增长5.66%[45] - 扣除非经常性损益的净利润2.84亿元同比增长1.65%[22] - 基本每股收益0.4957元同比增长5.67%[23] - 加权平均净资产收益率14.32%同比下降0.51个百分点[23] - 2018年第四季度归属于上市公司股东的净利润达1.56亿元，环比增长395%[24] - 剔除特定亏损因素后，公司归属于母公司股东的净利润增幅达16.65%[45] - 公司2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为348,005,221.94元[108] - 公司2017年归属于上市公司普通股股东的净利润为329,363,796.48元[108] - 公司2016年归属于上市公司普通股股东的净利润为272,091,277.84元[108] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额3.27亿元同比增长55.15%[22] - 经营活动产生的现金流量净额3.27亿元，同比增长55.15%[59] - 经营活动现金流量净额同比增长55.15%至3.274亿元[66] - 2018年第四季度经营活动产生的现金流量净额为2.86亿元，较第三季度的-7377万元显著改善[24] - 投资活动现金流量净额同比改善至-1.569亿元[66] 成本和费用变化 - 教材教辅出版稿酬成本增长56.51%[73] - 一般图书出版物流成本增长38.39%[73] 出版业务表现 - 出版板块营业收入9.28亿元同比增长10.48%[47] - 出版业务营业收入9.28亿元，毛利率47.17%，同比增长10.48%[61] - 出版图书7518种同比增长13%综合重印再版率85.6%同比增长5.6%[47] - 公司综合重印再版率为85.6%，同比增长5.6%[75] - 自编教材教辅销售量增长11.17%至887.7万册[71] - 一般图书出版销售码洋增长19.42%至8.933亿元[71] - 公司全年印制图书1.28亿册，同比增长13%[75] - 公司造货码洋达19.97亿元，同比增长24.9%[75] - 教材教辅销售码洋2.66亿元，主营收入2.39亿元，平均毛利率27.50%[77] - 一般图书销售码洋14.84亿元，主营收入11.66亿元，平均毛利率22.50%[78] 发行业务表现 - 发行板块营业收入17.70亿元同比增长9.60%[50] - 发行业务营业收入17.70亿元，毛利率20.73%，同比增长9.60%[61] - 发行业务教材教辅营业收入增长22.95%至2.39亿元[71] - 政治理论读物销售146万册[51] - 网络发行发货码洋超过3亿元[51] - 公司网络图书销售收入1.69亿元，占一般书销售收入10.42%，同比增长28.21%[78] - 公司自营平台图书销售收入0.59亿元，占一般书销售收入3.65%[78] 新媒体与数字业务表现 - 新媒体业务兰阇公司产品矩阵点击量突破3亿总粉丝量突破50万[52] - 数字时间公司2018年主营业务收入翻番[52] - 匠声公司电台栏目进入喜马拉雅女性栏目排行榜前10位[52] - 2018年数字出版营业收入7071.9亿元，同比增长23.6%[33] 其他业务及地区表现 - 其他商品业务收入7091万元，同比增长242.43%[61][62] - 西北地区营业收入3552万元，同比增长337.19%[61][62] - 期刊发行收入9417万元，同比增长8.85%[82] - 期刊毛利率41.40%，同比提升[82] - 新业态书店营业收入约2014万元[80] 子公司业绩 - 青岛平度市新华书店有限责任公司营业收入为8,999.70万元，净利润为1,027.51万元[84] - 青岛市城阳区新华书店有限责任公司营业收入为4,451.14万元，净利润为1,005.57万元[84] - 青岛市黄岛区新华书店有限责任公司营业收入为7,641.87万元，净利润为1,021.65万元[84] - 青岛市崂山区新华书店有限责任公司营业收入为1,220.89万元，净利润为245.56万元[84] - 西藏悦读纪文化传媒有限公司营业收入为12,424.42万元，净利润为1,764.22万元[84] - 青岛传媒发展有限公司营业收入为102,710.77万元，净利润为2,262.97万元[84] - 青岛城市传媒影视文化有限公司营业收入为10,711.35万元，净利润为54.70万元[84] 市场与行业数据 - 2018年中国图书零售市场码洋规模894亿元，同比增长11.3%[33] - 网店渠道码洋规模573亿元，同比增长24.7%[33] - 实体店渠道码洋规模321亿元，同比下降6.69%[33] - 国内电影市场2018年净票房565.73亿元，同比增长8.0%[36] - 国内电影市场观影人次达17.18亿人次，同比增长5.9%[36] - 国内银幕数达60646块，同比增长15.9%[36] - 2010-2018年全国图书零售市场销售码洋从369亿元增长至894亿元，复合年均增长率11.7%[86] - 2010-2017年中国数字出版产业规模从1052亿元增长至7072亿元，复合年均增长率31.3%[87] - 数字出版对全行业营业收入增长的贡献率达84.6%[87] 资产和负债变动 - 归属于上市公司股东的净资产25.60亿元同比增长10.47%[22] - 总资产37.64亿元同比增长6.65%[22] - 公司资产总额37.64亿元，同比增长6.65%[57] - 预付款项同比增长53.75%至8528万元[67][68] - 其他应收款同比增长66.50%至6028万元[67][68] - 长期借款新增1.74亿元[67][68] - 长期借款期末新增1.74亿元人民币[200] - 货币资金期末余额为11.01亿元人民币，较期初8.76亿元增长25.7%[199] - 应收账款期末余额为3.11亿元人民币，较期初2.82亿元增长10.4%[199] - 存货期末余额为4.02亿元人民币，较期初3.88亿元增长3.6%[199] - 流动资产合计为20.01亿元人民币，较期初17.34亿元增长15.4%[199] - 长期股权投资期末余额为1065.92万元人民币，较期初808.82万元增长31.8%[199] - 应付票据及应付账款期末余额为6.96亿元人民币，较期初8.90亿元下降21.8%[200] - 预收款项期末余额为1.69亿元人民币，较期初1.52亿元增长11.4%[200] - 未分配利润期末余额为13.61亿元人民币，较期初11.36亿元增长19.8%[200] - 资产总计为37.64亿元人民币，较期初35.29亿元增长6.7%[199] 非经常性损益 - 2018年非经常性损益总额6382万元，其中政府补助3965万元[27] - 非流动资产处置损益2066万元，较2017年1481万元增长39.5%[27] - 交易性金融资产公允价值变动及投资收益303.8万元[27] 投资与融资活动 - 公司投资4000万美金参与喜马拉雅E轮融资[55] - 公司以4000万美元投资兴旺美元基金，占基金规模12.78%[126] - BCMIX复合型文化消费空间已开设店面30余家[53] 分红派息政策 - 拟每10股派发现金红利2.00元共计派发1.40亿元[5] - 2018年度现金分红总额为140,419,202元，每10股派发现金红利2元[107] - 2018年度现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的比率为40.35%[108] - 2017年度现金分红总额为105,314,401.5元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的比率为31.97%[108] - 2016年度现金分红总额为84,251,521.2元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的比率为30.96%[108] - 2015-2017年度累计现金分红总额为2.6亿元[106] 股东和股权结构 - 期末总股本7.02亿股保持不变[22] - 公司总股本为702,096,010股[107] - 报告期末普通股股东总数为42,152户[142] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为40,564户[142] - 青岛出版集团有限公司持股374,191,691股，占总股本53.30%[144] - 青岛出版置业有限公司持股35,034,590股，占总股本4.99%[144] - 秦淑荣持股10,805,800股，占总股本1.54%[144] - 青岛产业发展投资有限责任公司持股7,688,605股，占总股本1.10%[144] - 摩根士丹利中国A股基金持股7,136,143股，占总股本1.02%[144] - 罗予频持股7,000,000股，占总股本1.00%[144] - 青岛国信发展（集团）有限责任公司持股6,797,174股，占总股本0.97%[144] - 香港金融管理局－自有资金持股3,350,415股，占总股本0.48%[144] - 青岛出版集团有限公司持有374,191,691股无限售流通股，占公司总股本比例约53.4%（基于总股本约7亿股估算）[145] - 青岛出版置业有限公司持有35,034,590股无限售流通股，占比约5.0%[145] - 中航信托•天启【2017】323号集合资金信托计划持股2,668,670股，为公司核心管理团队通过二级市场增持的账户[145] - 摩根士丹利中国A股基金持有7,136,143股无限售流通股，占比约1.02%[145] - 香港金融管理局自有资金账户持有3,350,415股无限售流通股，占比约0.48%[145] - 自然人股东秦淑荣持有10,805,800股无限售流通股，占比约1.54%[145] - 青岛产业发展投资有限责任公司持有7,688,605股无限售流通股，占比约1.10%[145] - 公司不存在优先股及表决权恢复安排[145][151] - 公司控股股东为青岛出版集团有限公司，实际控制人为青岛市财政局[147] 管理层与治理 - 董事、监事和高级管理人员税前报酬总额合计523.17万元[153] - 总经理杨延亮税前报酬为83.66万元[153] - 副总经理兼总经济师李楷税前报酬为87.88万元[153] - 监事会主席李茗茗税前报酬为78.95万元[153] - 副总经理张化新税前报酬为89.17万元[153] - 财务总监苏彩霞税前报酬为55.33万元[153] - 独立董事周海波、栾少湖、张鹏税前报酬均为9.60万元[153] - 监事裴春税前报酬为45.32万元[153] - 副总经理兼董事会秘书马琪税前报酬为54.06万元[153] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为523.17万元[162] - 公司2018年4月监事逄利群因退休离任，尹伦柱增补为监事[157] - 公司2019年3月董事会监事会换届选举，王东华被选举为第九届董事会董事[155] - 公司2019年3月穆彤因任期届满离任董事职务[155] - 公司2019年3月周海波被续聘为第九届董事会独立董事[155] - 公司2019年3月栾少湖被续聘为第九届董事会独立董事[155] - 公司2019年3月张鹏被续聘为第九届董事会独立董事[155] - 公司2019年3月李茗茗被续聘为第九届监事会主席[155] - 公司2019年3月尹伦柱被续聘为第九届监事会监事[155] - 公司2019年3月裴春被选举为第九届监事会职工代表监事[157] - 公司2019年3月聘任苏彩霞为财务总监[158] - 报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动均为0股[153] 员工情况 - 母公司在职员工数量为51人，主要子公司在职员工数量为1,715人，在职员工总数合计1,766人[165] - 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数为0人[165] - 员工专业构成中管理类员工（中层及以上）79人，行政后勤员工436人，业务员工1,251人[165] - 员工教育程度硕士及以上169人，大学本科841人，大专及以下756人[165] - 2018年公司组织各类培训70余批次，覆盖受训人员近2,800余人次[167] - 公司通过《岗位管理实施办法》建立以岗位管理为基础的薪酬模式[166] - 公司制定《"双效"考核评价办法》针对不同板块确定分项评价标准[166] - 2019年公司将进一步加强培训力度，选派高级管理人员参加各类脱产培训班[167] - 公司推动线上培训平台建设和实施，为员工搭建更广阔的活动平台[168] 公司治理与内部控制 - 报告期内公司召开2次股东大会[170][175] - 报告期内公司召开5次董事会会议[171][176] - 董事会会议中现场会议4次，通讯方式召开1次[176] - 报告期内公司披露临时公告36个，定期报告4个[172] - 公司财务会计报告未被出具保留意见或否定意见[172] - 公司设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[177] - 董事会各专门委员会对审议事项均未提出异议[177] - 公司高级管理人员考评机制与奖惩和职务任免挂钩[179] - 公司保持业务独立性，拥有独立产供销系统[172] - 公司财务独立，不存在与控股股东共用银行账户情形[172] - 内部控制审计结果为标准无保留意见[184] - 收入确认为关键审计事项，涉及管理层操纵风险[186] - 应收账款坏账准备计提为关键审计事项，涉及重大会计估计[189] - 公司披露内部控制自我评价报告[180] - 内部控制不存在重大缺陷[180] - 审计机构为山东和信会计师事务所[183] - 境内会计师事务所年度报酬为85万元[118] - 内部控制审计会计师事务所报酬为35万元[118] - 公司聘任山东和信会计师事务所已持续3年[118] 承诺与关联交易 - 城市传媒承诺在政策明确后12个月内解决瑕疵房产土地权属问题[109] - 城市传媒承诺承担土地房产名称变更登记费用并确保权属清晰[109] - 青岛出版集团因重大资产重组取得股份限售期为36个月[109] - 青岛出版集团承诺与上市公司保持人员资产业务机构财务五独立[109] - 青岛出版集团承诺关联交易遵循市场公允价格并履行披露义务[109] - 青岛出版集团承诺避免与上市公司存在实质性竞争业务活动[109] - 青岛出版集团授予上市公司对竞争性资产优先购买权[109] - 青岛出版集团承诺不向竞争对手提供专有技术或商业秘密[109] - 青岛出版集团承诺因违反竞争承诺造成损失将足额赔偿上市公司[109] - 公司控股股东青岛出版集团计划增持股份数量不低于50万股，不超过200万股[111] - 公司变更重大资产重组承诺履行期限，将解决资产瑕疵问题期限延长至满足条件后的12个月内[111] - 控股股东青岛出版集团在2017年11月21日起6个月内增持公司股份131.51万股，原计划增持50万至200万股[149] 风险因素 - 城市传媒广场项目存在高额固定折旧摊销费用影响盈利能力的风险[98] 财务细节与审计 - 2018年第一季度营业收入4.89亿元，第二季度5.56亿元，第三季度4.99亿元，第四季度6.26亿元[24] - 前五名客户销售额4.10亿元，占年度销售总额18.88%[64] - 前五名供应商采购额2.76亿元，占年度采购总额20.90%[65] - 主营业务收入为2,115,277,153.69元，占总收入97.47%[186] - 应收账款账面余额为341,165,717.56元，占总资产9.06%[189] - 应收账款坏账准备金额为29,841,863.95元[189] - 会计政策变更导致2017年度应收票据及应收账款调整后金额为290,451,200.58元[115] - 应付票据及应付账款调整后金额为889,769,080.18元[115] - 固定资产调整后金额为513,444,572.49元[115]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.54亿元人民币，同比增长13.21%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为9434.41万元人民币，同比增长18.58%[6] - 扣除非经常性损益的净利润为9254.82万元人民币，同比增长18.37%[6] - 加权平均净资产收益率为3.62%，同比增加0.24个百分点[6] - 基本每股收益为0.1344元/股，同比增长18.62%[6] - 公司2019年第一季度营业总收入为5.54亿元人民币，同比增长13.2%[23] - 公司2019年第一季度净利润为9399.82万元人民币，同比增长18.9%[23] - 公司2019年第一季度归属于母公司股东的净利润为9434.41万元人民币，同比增长18.6%[24] - 公司2019年第一季度基本每股收益为0.1344元/股，同比增长18.6%[24] - 营业收入同比增长15.7%至2.93亿元，较上年同期2.53亿元增加3,988.57万元[26] - 营业利润亏损收窄至-462.19万元，同比改善15.6%（上年同期-547.94万元）[26] 成本和费用（同比环比） - 财务费用由负转正至83万元（上期-189万元），主要因长期借款利息费用增加[12] - 资产减值损失增长44.51%至1541万元，主要因应收账款增加导致坏账准备计提增加[12] - 支付职工现金9,104.35万元，同比增长8.6%（上年同期8,382.78万元）[28] - 利息收入168.28万元，同比增长52.9%（上年同期110.05万元）[26] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-7519.09万元人民币，同比改善21.8%[6] - 经营活动现金流净流出7,519.09万元，同比改善21.8%（上年同期-9,617.36万元）[28] - 投资活动现金流净流出2,387.11万元，较上年同期-6,952.22万元大幅收窄65.7%[29] - 筹资活动现金流净流入2,781.25万元，主要来自取得借款3,000万元[29] - 销售商品提供劳务收到现金3.30亿元，同比略降1.0%（上年同期3.33亿元）[28] - 经营活动产生的现金流量净额为负7597.57万元，同比恶化209.3%[32] - 投资活动现金流出252万元，全部用于投资支付[32] 资产和负债结构变化 - 应收票据及应收账款增加71.46%至5.42亿元，主要因应收销售货款增加[12][15] - 其他应收款减少37.60%至3761万元，主要因收回财政补贴及补偿款[12][15] - 应付职工薪酬大幅下降85.67%至553万元，主要因支付上年末应付未付薪酬[12][16] - 货币资金减少6.24%至10.32亿元（上期11.01亿元）[15] - 长期借款增加17.24%至2.04亿元（上期1.74亿元）[16] - 未分配利润增长6.94%至14.56亿元（上期13.61亿元）[17] - 存货增长3.56%至4.16亿元（上期4.02亿元）[15] - 母公司货币资金减少9.33%至7.38亿元（上期8.14亿元）[19] - 公司2019年第一季度末资产总计为21.40亿元人民币，较期初下降3.5%[20] - 公司2019年第一季度末流动资产合计为8.11亿元人民币，较期初下降8.6%[20] - 公司2019年第一季度末应收账款为164.5万元人民币，与期初基本持平[20] - 公司2019年第一季度末其他应收款为6944.28万元人民币，较期初下降0.1%[20] - 公司2019年第一季度末长期股权投资为9.90亿元人民币，与期初持平[20] - 公司2019年第一季度末短期借款为6000万元人民币，与期初持平[21] - 期末现金余额9.39亿元，较期初10.11亿元减少7,124.95万元[29] - 期末现金及现金等价物余额为7.38亿元，较期初减少9.3%[32] - 应收账款余额为3.11亿元，占流动资产15.5%[34] - 存货规模达4.02亿元，占流动资产20.1%[34] - 可供出售金融资产1.46亿元重分类至其他非流动金融资产[34] - 长期借款余额为1.74亿元，占非流动负债88%[35] - 归属于母公司所有者权益合计25.6亿元，其中未分配利润13.61亿元[36] - 资产总计37.64亿元，负债率31.8%[36] - 公司货币资金为814,465,929.41元[38] - 流动资产合计887,295,511.47元[39] - 非流动资产合计1,330,925,214.02元[39] - 资产总计2,218,220,725.49元[39] - 短期借款60,000,000.00元[40] - 流动负债合计842,064,181.72元[40] - 负债合计842,649,857.81元[40] - 所有者权益合计1,375,570,867.68元[40] - 应收股利5,000,000.00元[39] - 可供出售金融资产调整减少145,156,080.00元[39] - 总资产达39.01亿元人民币，较上年末增长3.66%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为26.54亿元人民币，较上年末增长3.69%[6] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为179.59万元人民币，主要来自政府补助150.60万元[6][7] 股东和股权结构 - 股东总数为40,564户，控股股东青岛出版集团持股53.30%[8][9] 会计政策变更 - 执行新金融工具准则调整期初财务报表科目，对可比数据不予调整[36]

收入和利润（同比） - 公司2018年营业收入为21.70亿元人民币，同比增长10.19%[22] - 公司2018年实现营业收入21.70亿元，同比增长10.19%[45] - 公司营业收入21.70亿元，同比增长10.19%[57] - 营业总收入同比增长10.2%至21.70亿元，上期为19.69亿元[197] - 归属于上市公司股东的净利润为3.48亿元人民币，同比增长5.66%[22] - 公司2018年实现净利润3.48亿元，同比增长4.66%[45] - 公司归属于母公司股东的净利润3.48亿元，同比增长5.66%[45] - 公司净利润3.48亿元，同比增长4.66%[57] - 归属于母公司股东的净利润3.48亿元，同比增长5.66%[57] - 净利润同比增长4.7%至3.48亿元，上期为3.32亿元[197] - 扣除非经常性损益后的净利润为2.84亿元人民币，同比增长1.65%[22] - 剔除特定亏损因素后，公司归属于母公司股东的净利润增幅达16.65%[45] - 营业利润为1.75亿元，同比增长29.9%[200] - 利润总额为1.75亿元，同比增长17.6%[200] - 净利润为1.75亿元，同比增长17.6%[200] - 持续经营净利润为1.75亿元，同比增长17.6%[200] - 综合收益总额为1.75亿元，同比增长17.6%[200] 季度财务表现 - 2018年第一季度营业收入为4.89亿元人民币[24] - 2018年第二季度营业收入为5.56亿元人民币[24] - 2018年第三季度营业收入为4.99亿元人民币[24] - 2018年第四季度营业收入为6.26亿元人民币[24] - 2018年第四季度归属于上市公司股东的净利润为1.56亿元人民币[24] - 2018年第四季度经营活动产生的现金流量净额为2.86亿元人民币[24] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3.27亿元人民币，同比大幅增长55.15%[22] - 经营活动产生的现金流量净额3.27亿元，同比增长55.15%[59] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长55.15%至3.274亿元[66] - 投资活动产生的现金流量净额同比改善至-1.569亿元[66] 盈利能力指标 - 基本每股收益为0.4957元/股，同比增长5.67%[23] - 加权平均净资产收益率为14.32%，较上年减少0.51个百分点[23] - 加权平均净资产收益率14.32%，同比减少0.51个百分点[57] - 公司净资产收益率连续多年超过两位数[38] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长9.6%至13.22亿元，上期为12.06亿元[197] - 销售费用同比增长19.9%至2.96亿元，上期为2.47亿元[197] - 教材教辅出版印刷成本同比增长22.76%至1.632亿元[73] - 一般图书出版物流成本同比增长38.39%至1835万元[73] 业务线表现 - 出版板块营业收入9.28亿元，同比增长10.48%[47] - 出版业务营业收入9.28亿元，毛利率47.17%，同比增长10.48%[61] - 发行板块营业收入17.70亿元，同比增长9.60%[50] - 发行业务营业收入17.70亿元，毛利率20.73%，同比增长9.60%[61] - 其他业务收入同比增长242.43%，主要由于影视版权及影视业务销售增长[62] - 公司市场化产品占总营业收入的三分之二以上[37] - 自编教材教辅销售量同比增长11.17%至887.7万册[71] - 自编教材教辅营业收入同比增长14.70%至4.562亿元[71] - 一般图书出版销售码洋同比增长19.42%至8.933亿元[71] - 公司全年印制图书1.28亿册，同比增长13%[75] - 公司造货码洋达19.97亿元，同比增长24.9%[75] - 公司综合重印再版率为85.6%，同比增长5.6个百分点[75] - 公司教材教辅销售码洋2.66亿元，主营收入2.39亿元，平均毛利率27.50%[76] - 公司一般图书销售码洋14.84亿元，主营收入11.66亿元，平均毛利率22.50%[77] - 出版图书7518种，同比增长13%，综合重印再版率85.6%[47] - 政治理论读物销售146万册[51] - 网络发行发货码洋超过3亿元[51] 子公司表现 - 公司旗下青岛出版社有限公司以255个品种规模位列全国出版社海外馆藏第13名[41] - 公司旗下青岛出版社有限公司营业收入9亿元，净利润2.77亿元[80] - 公司旗下青岛新华书店有限责任公司营业收入6.39亿元，净利润3473.38万元[80] - 数字时间公司2018年主营业务收入翻番[52] 新媒体与创新业务 - 新媒体公司产品矩阵点击量突破3亿，总粉丝量突破50万[52] - 匠声公司电台栏目进入喜马拉雅女性栏目排行榜前10位[52] - 打造BCMIX复合型文化消费空间，已开设店面30余家[53] - 公司投资4000万美元参与喜马拉雅E轮融资[55] - 公司参与认购兴旺美元基金投资金额4000万美元[119] - 公司出资约占兴旺美元基金总体规模12.78%[119] 非经常性损益 - 2018年非经常性损益项目中政府补助为3965万元人民币[27] - 2018年非经常性损益项目中非流动资产处置损益为2066万元人民币[27] - 2018年非经常性损益总额为6382万元人民币[27] - 其他收益同比大增99.5%至5653万元，上期为2833万元[197] - 资产处置收益同比激增110.9%至2208万元，上期为1047万元[197] - 资产处置收益为5.28万元[200] - 营业外收入为1.74元，同比减少100%[200] - 营业外支出为995元[200] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额11.01亿元，较期初8.76亿元增长25.7%[191] - 应收账款期末余额3.11亿元，较期初2.82亿元增长10.4%[191] - 存货期末余额4.02亿元，较期初3.88亿元增长3.6%[191] - 流动资产合计20.01亿元，较期初17.34亿元增长15.4%[191] - 非流动资产合计17.63亿元，较期初17.95亿元下降1.8%[191] - 应付票据及应付账款期末余额6.96亿元，较期初8.90亿元下降21.8%[192] - 长期借款期末新增1.74亿元[192] - 长期借款新增1.74亿元[67][68] - 预付款项同比增长53.75%至8528万元[67][68] - 其他应收款同比增长66.50%至6028万元[67][68] - 流动负债同比增长54.8%至8.42亿元，上期为5.44亿元[195] - 其他应付款同比增长68.4%至7.74亿元，上期为4.59亿元[195] - 应收账款账面余额为341,165,717.56元，占总资产的9.06%[181] - 应收账款坏账准备金额为29,841,863.95元[181] 股东权益和股本 - 归属于上市公司股东的净资产为25.60亿元人民币，同比增长10.47%[22] - 公司总资产达到37.64亿元人民币，同比增长6.65%[22] - 期末总股本保持7.02亿股不变[22] - 归属于母公司所有者权益合计25.60亿元，较期初23.17亿元增长10.5%[193] - 未分配利润期末余额13.61亿元，较期初11.36亿元增长19.8%[193] - 母公司货币资金期末余额8.14亿元，较期初4.52亿元增长80.2%[193] - 盈余公积同比增长13.5%至1.47亿元，上期为1.29亿元[195] - 未分配利润同比增长11.0%至5.27亿元，上期为4.74亿元[195] - 公司总股本为702,096,010股[101] - 公司有限售条件股份减少272,323,931股至0股[129] - 公司无限售条件流通股份增加272,323,931股至702,096,010股[130] - 公司普通股股份总数保持702,096,010股不变[130] 分红政策 - 公司拟每10股派发现金红利2.00元，共计派发1.40亿元人民币[5] - 2018年度公司现金分红总额为140,419,202.00元[101] - 2018年度每10股派发现金红利2.00元[101] - 2018年度现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为40.35%[102] - 2017年度现金分红总额为105,314,401.50元[102] - 2017年度每10股派发现金红利1.50元[102] - 2017年度现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为31.97%[102] - 2016年度现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为30.96%[102] - 公司章程规定现金分红比例原则上不低于当年实现可分配利润的10%[99] - 2015-2017年度公司累计派发现金红利2.60亿元[100] - 公司未提出普通股现金利润分配方案，因报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未分配[103] 管理层讨论和指引 - 公司计划整合网络销售业务打造一体化营销平台[91] - 加快实体书店向网格化布局和沉浸式体验转型[89] - 积极探索股权激励和员工持股等激励办法[88] - 依托日本渡边淳一文学馆打造国际版权运营模式[90] - 公司募投项目城市传媒广场每年固定折旧摊销费用较高影响盈利能力[93] - 出版业务受纸张等印制原材料及版税价格波动影响盈利能力[94] - 民间资本进入出版发行行业导致市场竞争加剧[95] - 新媒体等新兴业态存在技术迭代和市场波动风险[96] 行业和市场数据 - 2018年图书零售市场码洋规模达894亿元人民币同比增长11.3%[33] - 全国图书零售市场销售码洋从2010年369亿元增长至2018年894亿元，复合年增长率11.7%[83] - 中国数字出版产业规模从2010年1052亿元增长至2017年7072亿元，复合年增长率31.3%[84] - 数字出版对全行业营业收入增长贡献率达84.6%[84] - 2018年国内电影市场净票房565.73亿元，同比增长8.0%[36] - 国内观影人次达17.18亿人次，同比增长5.9%[36] - 国内银幕数达60646块，同比增长15.9%[36] - 山东省着力加强海洋旅游和海洋文化建设[85] - 青岛市提出建设开放现代活力时尚的国际大都市[85] 审计和内部控制 - 审计机构对收入确认实施细节测试，核对销售合同、出库单等支持性文件[179] - 审计机构对应收账款执行独立函证程序及检查期后收款情况[182] - 公司内部控制审计报告为标准无保留意见[175][176] - 收入确认为关键审计事项，因存在管理层操纵确认时点的固有风险[178] - 应收账款坏账准备为关键审计事项，因涉及重大会计估计和判断[181] - 审计机构对重要客户销售合同进行条款检查以评价收入确认时点[179] - 审计机构通过账龄分析复核坏账准备计提的准确性[182] - 境内会计师事务所报酬为85万元[110] - 内部控制审计会计师事务所报酬为35万元[110] 承诺与关联交易 - 城市传媒承诺在12个月内解决未取得权属证书的瑕疵房产土地问题[103] - 城市传媒承诺承担名称变更土地房产的办理费用且权属清晰无纠纷[103] - 青岛出版因资产重组取得的股份自登记日起36个月内（至2018年8月31日）不转让[103] - 青岛出版承诺与上市公司保持人员资产业务机构财务五独立[103] - 青岛出版承诺避免关联交易并确保遵循市场公允原则[103] - 公司变更重大资产重组承诺履行期限为相关瑕疵资产满足条件后12个月内解决产权问题[105] - 公司控股股东在2015年重大资产重组过程中所作承诺长期有效[105] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为42,152户[133] - 年度报告披露前上一月末普通股股东总数为40,564户[133] - 控股股东青岛出版集团有限公司持股374,191,691股占比53.30%[134] - 第二大股东青岛出版置业有限公司持股35,034,590股占比4.99%[134] - 股东秦淑荣持股10,805,800股占比1.54%[134] - 青岛产业发展投资有限责任公司持股7,688,605股占比1.10%[134] - 摩根士丹利中国A股基金持股7,136,143股占比1.02%[134] - 控股股东出版集团累计增持公司股份131.51万股[139] - 公司实际控制人为青岛市财政局[137] - 出版置业为出版集团全资子公司属一致行动人[135] - 管理层通过中航信托计划持股2,668,670股占比0.38%[134][135] - 前十名股东中国有法人性质股东共4家合计持股占比超60%[134] - 青岛出版集团有限公司解除限售237,289,341股[132] - 青岛出版置业有限公司解除限售35,034,590股[132] 管理层和员工 - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内持股变动均为0股[143] - 公司董事、监事和高级管理人员税前报酬总额合计523.17万元[143] - 董事兼总经理杨延亮税前报酬为83.66万元[143] - 董事兼副总经理兼总经济师李楷税前报酬为87.88万元[143] - 监事会主席李茗茗税前报酬为78.95万元[143] - 副总经理张化新税前报酬为89.17万元[143] - 财务总监苏彩霞税前报酬为55.33万元[143] - 三位独立董事周海波、栾少湖、张鹏税前报酬均为9.60万元[143] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计523.17万元[154] - 王为达于2018年12月任青岛出版集团党委书记、董事长并于2019年3月被选举为公司董事、董事长[144] - 孟鸣飞于2019年3月董事长任期届满离任[144] - 公司2018年4月监事逄利群因退休离任[147] - 公司2018年4月增补尹伦柱为监事[147] - 公司2019年3月董事会监事会完成换届选举[148] - 公司2019年3月聘任杨延亮为总经理[148] - 公司2019年3月聘任马琪为董事会秘书兼副总经理[148] - 公司2019年3月聘任张化新为副总经理[148] - 公司2019年3月聘任李楷为副总经理兼总经济师[148] - 公司2019年3月聘任苏彩霞为财务总监[148] - 公司2019年3月王东华被选举为第九届董事会董事[145] - 公司2019年3月穆彤因任期届满离任董事职务[145] - 母公司在职员工数量为51人，主要子公司在职员工数量为1,715人，合计1,766人[157] - 员工专业构成中管理类员工（中层及以上）79人，行政后勤员工436人，业务员工1,251人[157] - 员工教育程度硕士及以上169人，大学本科841人，大专及以下756人[157] - 2018年公司组织各类培训70余批次，覆盖受训人员近2,800人次[159] 公司治理 - 报告期内公司召开2次股东大会[162][167] - 报告期内公司召开5次董事会会议[163][168] - 董事会会议中现场会议4次，通讯方式召开1次[168] - 报告期内披露临时公告36个，定期报告4个[164] - 公司财务会计报告未被出具保留意见或否定意见[164] - 董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[169] - 董事出席率100%，无缺席或委托出席情况[168] - 独立董事对公司事项未提出异议[169] - 监事会发现公司无风险情况[170] - 公司与控股股东在业务、人员、资产等方面保持独立[171] 投资和理财 - 公司对子公司担保发生额合计1.75亿元[115] - 公司对子公司担保余额合计1.75亿元[115] - 担保总额占公司净资产比例6.84%[115] - 银行理财产品发生额1亿元[117] - 信托理财产品发生额5000万元[117] - 银行理财产品年化收益率4.65%[118] 社会责任 - 公司对贵州省安顺市两所小学捐赠图书5000余册[122] - 公司精准扶贫物资折款投入金额为10万元[126] - 公司社会扶贫及定点扶贫工作投入金额为10万元[126] 会计政策调整 - 公司对应收账款和应收票据项目进行合并调整后2017年度应收票据及应收账款

收入和利润（同比环比） - 营业收入为15.45亿元人民币，较上年同期增长13.88%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为1.92亿元人民币，较上年同期增长5.38%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.80亿元人民币，较上年同期增长2.62%[6] - 基本每股收益为0.2730元/股，较上年同期增长5.36%[6] - 公司前三季度营业总收入15.45亿元人民币，较上年同期的13.56亿元增长13.9%[26] - 第三季度单季营业收入4.99亿元人民币，较上年同期的4.27亿元增长16.9%[26] - 净利润第三季度为3134万元人民币，同比下降32.5%[27] - 归属于母公司所有者的净利润第三季度为3158万元人民币，同比下降27.2%[28] - 基本每股收益第三季度为0.045元/股，同比下降27.2%[29] - 母公司净利润年初至报告期末为1.876亿元人民币，同比增长26.6%[30] - 持续经营净利润为1.876亿元，较上年同期的1.481亿元增长26.7%[31] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本第三季度为4.757亿元人民币，同比增长24.1%[27] - 营业成本第三季度为3.269亿元人民币，同比增长20.6%[27] - 销售费用第三季度为6737万元人民币，同比增长15.3%[27] - 管理费用第三季度为7177万元人民币，同比增长59.4%[27] - 财务费用第三季度为-184万元人民币，同比改善3.4%[27] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4183.08万元人民币，上年同期为-4709.08万元人民币[6] - 经营活动现金流量净额转正为4183.08万元人民币[15] - 投资活动现金流量净额流出1.83亿元人民币[15] - 经营活动产生的现金流量净额为4183.08万元，上年同期为-4709.08万元，实现正向转变[34] - 销售商品、提供劳务收到的现金为13.81亿元，较上年同期的11.66亿元增长18.4%[33] - 购买商品、接受劳务支付的现金为9.612亿元，较上年同期的9.407亿元增长2.2%[34] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.825亿元，较上年同期的-2.524亿元改善27.7%[34] - 支付给职工以及为职工支付的现金为2.051亿元，较上年同期的1.806亿元增长13.6%[34] - 支付的各项税费为6075.44万元，较上年同期的3768.72万元增长61.2%[34] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-5825.24万元，上年同期为2.893亿元，由正转负[37] - 母公司取得投资收益收到的现金为1.189亿元，较上年同期的1.528亿元下降22.2%[37] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为1,338,483.01元[38] - 投资支付的现金为119,975,377.96元[38] - 投资活动现金流出小计为121,313,860.97元[38] - 投资活动产生的现金流量净额为97,630,541.80元[38] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为45,728,968.95元[38] - 筹资活动现金流出小计为45,728,968.95元[38] - 筹资活动产生的现金流量净额为-45,728,968.95元[38] - 现金及现金等价物净增加额为-6,350,798.69元[38] - 期初现金及现金等价物余额为451,911,421.65元[38] - 期末现金及现金等价物余额为445,560,622.96元[38] - 期末现金及现金等价物余额为5.972亿元，较上年同期的6.341亿元下降5.8%[35] - 货币资金期末余额6.70亿元人民币较年初减少23.50%[18] 资产和负债关键项目变化 - 应收票据及应收账款同比增长77.60%至5.16亿元人民币[14] - 预付款项同比增长99.47%至1.11亿元人民币[14] - 存货同比增长33.71%至5.19亿元人民币[14] - 其他应收款同比增长36.86%至4954.71万元人民币[14] - 应付职工薪酬同比下降57.92%至1254.38万元人民币[14] - 应交税费同比下降85.73%至406.76万元人民币[14] - 其他应付款同比增长104.78%至1.44亿元人民币[14] - 公司合并总资产为36.91亿元人民币，较年初的35.29亿元增长4.5%[20] - 公司合并负债总额为12.83亿元人民币，较年初的12.08亿元增长6.2%[20] - 归属于母公司所有者权益合计24.04亿元人民币，较年初的23.17亿元增长3.7%[20] - 母公司货币资金余额4.46亿元人民币，较年初的4.52亿元下降1.4%[22] - 母公司其他应收款大幅增长至1.50亿元人民币，较年初的0.65亿元增长131.7%[23] - 母公司长期股权投资99.16亿元人民币，较年初的98.68亿元增长0.5%[23] - 母公司应付股利5.96亿元人民币[23] - 母公司未分配利润5.57亿元人民币，较年初的4.74亿元增长17.4%[24] 其他重要财务数据 - 加权平均净资产收益率为7.94%，较上年同期减少0.31个百分点[6] - 计入当期损益的政府补助为1060.84万元人民币[7] - 股东总数为39,677户[11] - 公司总资产为36.91亿元人民币，较上年度末增长4.59%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为24.04亿元人民币，较上年度末增长3.73%[6] - 母公司投资收益年初至报告期末为2.041亿元人民币，同比增长19.3%[30]

收入和利润表现 - 营业收入为10.45亿元人民币，同比增长12.49%[18] - 公司实现营业收入10.45亿元，同比增长12.49%[39] - 营业收入同比增长12.49%至10.45亿元[53] - 营业总收入为10.45亿元人民币，同比增长12.5%[108] - 归属于上市公司股东的净利润为1.60亿元人民币，同比增长15.57%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.56亿元人民币，同比增长14.91%[18] - 公司实现净利润1.60亿元，同比增长14.29%[39] - 归属于母公司股东的净利润1.60亿元，同比增长15.57%[39] - 净利润为1.60亿元人民币，同比增长15.5%[109] - 归属于母公司所有者的净利润为1.60亿元人民币，同比增长15.6%[109] - 基本每股收益为0.2280元/股，同比增长15.56%[19] - 稀释每股收益为0.2280元/股，同比增长15.56%[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.2218元/股，同比增长14.92%[19] - 营业利润为1.60亿元人民币，同比增长14.7%[108] - 加权平均净资产收益率为6.68%，同比增加0.34个百分点[20] 成本和费用 - 营业成本同比增长10.49%至6.44亿元[53] - 营业总成本为8.94亿元人民币，同比增长11.8%[108] - 支付给职工以及为职工支付的现金1.38亿元，较上年同期1.28亿元增长7.6%[114] - 购建固定资产、无形资产支付的现金1.53亿元，较上年同期1.18亿元增长30.0%[114] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.16亿元人民币，同比增长82.80%[18] - 经营活动现金流量净额同比增长82.80%至1.16亿元[53] - 经营活动产生的现金流量净额为1.16亿元人民币，较上年同期6323.9万元增长82.8%[114] - 销售商品、提供劳务收到的现金为10.24亿元人民币，较上年同期8.75亿元增长17.1%[114] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.4亿元人民币，较上年同期-1.48亿元改善5.4%[115] - 筹资活动产生的现金流量净额148万元，较上年同期-232.3万元改善106.4%[115] - 母公司经营活动现金流入10.37亿元，主要来自其他经营活动收款10.37亿元[117] - 母公司投资活动现金流入2.19亿元，其中取得投资收益1.19亿元[117][118] - 收到的税费返还566.6万元，较上年同期861.7万元减少34.2%[114] 业务线表现 - 出版板块实现营业收入4.30亿元，同比增长20.66%[40] - 发行板块实现营业收入8.85亿元，同比增长8.81%[44] - 系统发行码洋增幅17.25%[44] - 青版图书网络销售同比增长16%[46] - 青版图书网络营收同比增长34%[46] - 青版图书发货码洋同比增长21%[46] - 生产图书3115种次，其中新书出版548种[40] - 多个图书品牌销量突破百万册[32] - 策划组织营销活动超150场[45] 子公司和业务单元财务表现 - 青岛出版社有限公司总资产11.52亿元，净资产7.52亿元，营业收入4.38亿元，净利润1.15亿元[57] - 青岛新华书店有限责任公司营业收入3.01亿元，净利润2659.75万元[58] - 青岛传媒发展有限公司总资产10.29亿元，营业收入1235.11万元，净亏损3387.51万元[58] - 青岛城市传媒影视文化有限公司营业收入2.83万元，净亏损141.06万元[58] - 母公司投资收益为2.04亿元人民币，同比增长19.3%[112] - 母公司净利润为1.91亿元人民币，同比增长22.8%[112] 资产和负债变动 - 归属于上市公司股东的净资产为24.77亿元人民币，较上年度末增长6.91%[18] - 总资产为35.15亿元人民币，较上年度末减少0.38%[18] - 预付款项较上年末增长66.60%至9240万元[54][55] - 应付职工薪酬较上年末减少66.44%至1000万元[54][55] - 应交税费较上年末减少70.38%至844万元[54][55] - 货币资金期末余额为8.217亿元，较期初8.757亿元减少6.2%[102] - 应收账款期末余额为3.417亿元，较期初2.821亿元增长21.2%[102] - 预付款项期末余额为9240万元，较期初5547万元增长66.6%[102] - 存货期末余额为3.606亿元，较期初3.881亿元减少7.1%[102] - 流动资产合计期末余额为17.275亿元，较期初17.339亿元基本持平[102] - 未分配利润期末余额为12.962亿元，较期初11.361亿元增长14.1%[104] - 母公司货币资金期末余额为6.136亿元，较期初4.519亿元增长35.7%[105] - 母公司应收股利期末余额为8500万元，期初为零[105] - 母公司短期借款保持6000万元[106] - 母公司其他应付款期末余额为5.353亿元，较期初4.588亿元增长16.7%[106] - 所有者权益合计为14.96亿元人民币，同比增长14.6%[107] - 负债和所有者权益总计为21.03亿元人民币，同比增长13.3%[107] - 期末现金及现金等价物余额为7.6亿元人民币，较期初7.82亿元减少2.8%[115] - 公司所有者权益合计本期增加161,143,170.76元[121] - 公司期末所有者权益合计为2,481,868,820.43元[122] - 公司期初未分配利润为1,136,140,410.91元[121] - 公司期末未分配利润为1,296,249,385.41元[122] - 公司资本公积为440,902,575.42元[121][122] - 公司股本保持702,096,010.00元未变动[121][122][125] - 本期期末所有者权益合计为1,496,449,971.47元[127] - 上期期末所有者权益合计为1,241,380,652.30元[127] - 本期未分配利润增加190,563,580.31元至664,892,910.11元[127] - 上期未分配利润增加155,160,569.05元至579,859,886.00元[128] 非经常性损益 - 非经常性损益中政府补助金额为2,739,344.07元[21] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益为2,038,333.33元[21] - 非流动资产处置损益为47,921.31元[21] - 其他营业外收支净额为-112,909.83元[21] - 非经常性损益合计金额为4,394,033.28元[22] 行业和市场数据 - 2018年上半年全国规模以上文化及相关产业营业收入同比增长9.9%[26] - 2017年全国出版印刷发行服务业营业收入同比增长4.5%[27] - 2017年重印图书品种同比增长8.4%至25.7万种[27] - 2017年重印图书总印数同比增长5.3%[27] - 2018年上半年实体书店新开店数量同比增长40%[27] - 山东省中小学教材市场占有率70%[32] - 青岛中小学教材市场占有率100%[32] 管理层讨论和指引 - 公司面临财政税收优惠政策变化风险，可能影响经营业绩[60] - 城市传媒广场项目新增折旧可能影响公司盈利能力[61] - 纸张等原材料价格波动将增加生产成本，影响盈利能力[62] - 市场竞争加剧对公司经营活动造成负面影响[63] - 业务快速扩张可能带来管理经验不足和人才缺失风险[64] - 公司拟出资不超过4000万美元投资移动互联网音频行业美元基金[65] 股东信息和承诺 - 控股股东青岛出版集团股份限售承诺自2015年8月31日起36个月内不转让[69] - 城市传媒承诺在资产重组核准后三年内解决瑕疵房产土地权属问题[69] - 青岛出版集团承诺长期避免与公司发生非必要关联交易[70] - 青岛出版集团承诺长期避免与公司存在同业竞争行为[70] - 控股股东计划自2017年11月21日起6个月内增持公司股份[70] - 控股股东青岛出版集团计划以自有资金增持公司股票数量不低于50万股不超过200万股[71] - 公司变更重大资产重组承诺履行期限将解决瑕疵资产产权证书的期限延至政策明确且满足条件后的12个月内[71] - 报告期末普通股股东总数为41,214户[90] - 控股股东青岛出版集团有限公司持股374,191,691股，占总股本53.30%[92] - 青岛出版置业有限公司持股35,034,590股，占总股本4.99%[92] - 摩根士丹利中国A股基金持股12,786,229股，占总股本1.82%[92] - 秦淑荣持股8,768,000股，占总股本1.25%[92] - 青岛产业发展投资有限责任公司持股7,688,605股，占总股本1.10%[92] - 罗予频持股7,000,000股，占总股本1.00%[92] - 青岛国信发展集团持股6,797,174股，占总股本0.97%[92] - 香港金融管理局持股5,738,012股，占总股本0.82%[92] 公司治理和合规 - 半年度无利润分配或资本公积金转增预案[69] - 公司继续聘任山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构该决议经2018年5月31日股东大会审议通过[73] - 公司及控股股东报告期内诚信状况良好无未履行法院判决或大额到期未清偿债务[74] - 公司报告期内无重大诉讼仲裁事项[74] - 公司及下属子公司属于低能耗轻污染企业报告期内未发生环保事故或处罚[84] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[89] - 公司注册资本为702,096,010.00元[132] - 2015年重大资产重组发行股份226,572,465股[132] - 2015年配套融资发行股份79,737,335股[132] - 公司于2015年更名为青岛城市传媒股份有限公司[133] - 公司注册资本为702,096,010元人民币[134] - 公司总部办公地址位于青岛市崂山区海尔路182号[134] - 公司经营范围包括图书期刊报纸批发零售及自有资金经营管理[134] - 公司母公司为青岛出版集团 最终控制方为青岛市财政局[134] - 公司财务报表经董事会于2018年8月22日批准报出[134] - 公司记账本位币为人民币[141] - 公司营业周期为12个月[140] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[147] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[137] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[139] 会计政策 - 现金等价物定义为期限短于三个月、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[153] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算差额计入当期损益[154] - 金融资产初始确认分为四类以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期、贷款应收款、可供出售[155] - 金融负债初始确认分为两类以公允价值计量且变动计入损益、其他金融负债[155] - 以公允价值计量金融资产和负债相关交易费用直接计入当期损益[155] - 持有至到期投资及贷款应收款采用实际利率法按摊余成本计量[155] - 以公允价值计量金融负债按公允价值计量不扣除交易费用[156] - 非同一控制企业合并取得子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[148] - 处置子公司股权丧失控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[149] - 共同经营中投出或出售资产仅确认损益中归属于其他参与方的部分[152] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币300万元以上[162] - 账龄1年以内（含1年）的应收款项坏账计提比例为5%[164] - 账龄1-2年的应收款项坏账计提比例为10%[164] - 账龄2-3年的应收款项坏账计提比例为30%[164] - 账龄3-4年的应收款项坏账计提比例为50%[164] - 账龄4-5年的应收款项坏账计提比例为80%[164] - 账龄5年以上的应收款项坏账计提比例为100%[164] - 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试[162] - 影视剧存货在取得公映/发行许可证后转入库存商品[165] - 存货计价采用移动加权平均法和个别计价法[165] - 公司库存图书存货跌价准备按出版年份分比例计提，前一年出版图书按期末库存总定价20%计提，前两年出版按30%计提，前三年出版按40%计提[168] - 无价值及出版五年以上图书按期末库存实际成本全额计提存货跌价准备[168] - 音像制品和电子出版物按期末库存实际成本10%计提存货跌价准备[169] - 文化用品及其他商品按期末库存实际成本5%计提存货跌价准备[169] - 影视剧采用分账结算方式时，销售成本结转周期不超过24个月[167] - 委托摄制业务中预付款项在影片完成摄制后按实际结算金额转为库存成本[166] - 库存纸质期刊和挂历当年出版按期末实际成本全额计提跌价准备[168] - 存货跌价准备累计提取额不得超过实际成本[169] - 存货可变现净值按估计售价减完工成本、销售费用及相关税费确认[167] - 低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算[169] - 长期股权投资成本法核算时初始投资成本计价追加或收回投资调整成本当期投资收益按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认[175] - 长期股权投资权益法核算时初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时差额计入当期损益并调整投资成本[175] - 权益法核算按应享有被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益调整长期股权投资账面价值[176] - 权益法核算被投资单位宣告分派利润或现金股利时按应享有部分减少长期股权投资账面价值[176] - 投资性房地产采用成本模式计量按与房屋建筑物或土地使用权一致政策进行折旧或摊销[181] - 房屋及建筑物折旧年限20-30年残值率5%年折旧率3.17%-4.75%[183] - 机器设备折旧年限5-10年残值率5%年折旧率9.50%-19.00%[183] - 运输设备折旧年限4-10年残值率5%年折旧率9.50%-23.75%[183] - 电子设备折旧年限3-5年残值率5%年折旧率19.00%-31.67%[183] - 其他设备折旧年限3-5年残值率5%年折旧率19.00%-31.67%[183] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[187] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[188] - 无形资产按成本初始计量使用寿命有限者采用直线法摊销[189] - 开发阶段支出需满足5项条件方可资本化为无形资产[191] - 长期资产减值测试可收回金额取公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[193] - 商誉减值测试需分摊至相关资产组或组合[194] - 长期待摊费用按直线法在受益期间摊销[195] - 短期薪酬在实际发生时确认为负债计入损益或资产成本[196] - 离职后福利设定提存计划缴费金额发生时计入成本或损益[197] - 辞退福利在不能单方面撤回时确认负债计入当期损益[198] 社会责任和捐赠 - 公司向贵州省安顺市两所小学捐赠图书5000余册[79] - 公司精准扶贫投入物资折款金额为10万元人民币[81] - 公司计划未来在安顺市开展文化基础设施建设教育业务拓展等扶贫合作[82]