文章核心观点 - 全柴动力2024年年报显示营收和利润双降，虽采取系列措施但业绩下滑趋势未有效遏制，未来需在新能源转型和市场拓展方面加大力度应对竞争 [1][4][7] 营收利润双降，传统业务承压 - 2024年公司营业收入39.72亿元，同比下降17.58%，归属净利润0.83亿元，同比下降14.27%，扣非净利润4598.35万元，同比下降8.91%，反映传统柴油机业务压力增大 [1][4] - 自2021年以来公司营收和利润持续下滑，表明传统柴油机市场竞争力减弱，新能源转型未能有效提振业绩 [4] 新能源转型进展缓慢，市场竞争激烈 - 公司紧跟“双碳”战略推出混动专用变速箱等新产品，但市场表现未显现，新能源转型进展缓慢 [5] - 新能源技术发展使传统柴油机行业面临挑战，公司与行业领先企业相比技术积累和市场拓展能力不足 [5] - 控股子公司元隽氢能在氢燃料电池领域处于产品测试验证和试产试销阶段，未实现商业化应用，拖累转型进程 [6] 质量管理与市场拓展成效有限 - 公司优化质量管理体系流程并新建QMS系统，但产品质量和市场竞争力未显著提升 [7] - 公司积极开拓新兴市场、巩固传统市场并布局海外市场，但市场拓展成效有限，海外市场布局和影响力不足 [7]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年度归属于母公司股东的净利润为83,350,850.59元，较2023年的97,221,011.94元减少14.27%[6][20] - 2024年营业收入为3,971,757,497.76元，较2023年的4,819,191,946.69元减少17.58%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为67,836,219.96元，较2023年的120,083,578.07元减少43.51%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为3,211,385,083.55元，较2023年末的3,160,798,388.67元增长1.60%[20] - 2024年末总资产为6,089,442,774.30元，较2023年末的6,066,978,747.18元增长0.37%[20] - 2024年基本每股收益为0.19元/股，较2023年的0.22元/股减少13.64%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为2.62%，较2023年的3.11%减少0.49个百分点[21] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为45,983,500.12元，较2023年的50,484,123.67元减少8.91%[20] - 2024年非经常性损益合计3736.74万元，2023年为4673.69万元，2022年为6442.46万元[24] - 公司营业收入397,175.75万元，同比下降17.58%[37] - 公司归属母公司股东净利润8,335.09万元，同比下降14.27%[37] - 公司营业成本3,590,293,755.10元，同比下降17.74%[39] - 公司销售费用64,939,505.97元，同比增长7.51%[39] - 公司财务费用 - 12,133,898.35元，同比增长46.06%[39] - 公司研发费用163,914,999.81元，同比下降12.95%[39] - 公司经营活动现金流量净额67,836,219.96元，同比下降43.51%[39] - 公司投资活动现金流量净额 - 168,167,465.82元，同比增长46.13%[39] - 公司筹资活动现金流量净额 - 35,426,465.96元，同比增长12.20%[39] - 2024年12月31日公司资产总计6089442774.30元，较2023年的6066978747.18元增长0.37%[183][184] - 2024年12月31日流动资产合计4647335492.30元，较2023年的4527656191.03元增长2.64%[183] - 2024年12月31日非流动资产合计1442107282.00元，较2023年的1539322556.15元下降6.31%[183] - 2024年12月31日负债合计2844082548.85元，较2023年的2867827481.81元下降0.83%[184] - 2024年12月31日流动负债合计2678109522.38元，较2023年的2725216534.08元下降1.73%[184] - 2024年12月31日非流动负债合计165973026.47元，较2023年的142610947.73元增长16.38%[184] - 2024年12月31日所有者权益合计3245360225.45元，较2023年的3199151265.37元增长1.44%[184] - 2024年货币资金为724171430.17元，较2023年的858435838.44元下降15.64%[182] - 2024年交易性金融资产为1150617429.48元，较2023年的980077569.45元增长17.40%[182] - 2024年应收票据为755238942.55元，较2023年的535868418.87元增长40.94%[182] - 2024年末流动资产合计45.77亿元，较2023年末的44.96亿元增长1.80%[186] - 2024年末非流动资产合计15.39亿元，较2023年末的16.07亿元下降4.29%[186] - 2024年末资产总计61.16亿元，较2023年末的61.03亿元增长0.22%[186] - 2024年末流动负债合计25.28亿元，较2023年末的25.79亿元下降2.00%[187] - 2024年末非流动负债合计1.97亿元，较2023年末的1.86亿元增长5.86%[187] - 2024年末负债合计27.26亿元，较2023年末的27.66亿元下降1.44%[187] - 2024年末所有者权益合计33.90亿元，较2023年末的33.37亿元增长1.59%[187] - 2024年度营业总收入39.72亿元，较2023年度的48.19亿元下降17.57%[189] - 2024年度营业总成本39.53亿元，较2023年度的47.41亿元下降16.62%[189] - 2024年度营业利润7538.65万元，较2023年度的6552.61万元增长15.05%[189] - 2024年利润总额77,375,245.79元，2023年为103,877,198.74元[192] - 2024年净利润86,696,147.77元，2023年为119,830,416.17元[192] - 2024年归属于母公司股东的净利润83,350,850.59元，2023年为97,221,011.94元[190] - 2024年少数股东损益 - 3,120,718.76元，2023年为 - 6,070,146.41元[190] - 2024年基本每股收益0.19元/股，2023年为0.22元/股[191] - 2024年稀释每股收益0.19元/股，2023年为0.22元/股[191] - 2024年营业收入3,627,928,776.49元，2023年为4,479,383,146.85元[192] - 2024年营业成本3,307,188,020.31元，2023年为4,070,046,955.74元[192] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金3,143,548,322.19元，2023年为4,102,413,667.97元[195] - 2024年综合收益总额86,696,147.77元，2023年为119,830,416.17元[193] - 2024年经营活动现金流入小计32.03亿元，2023年为41.65亿元，同比下降23.09%[196] - 2024年经营活动现金流出小计31.35亿元，2023年为40.45亿元，同比下降22.49%[196] - 2024年经营活动产生的现金流量净额6783.62万元，2023年为1.20亿元，同比下降43.49%[196] - 2024年投资活动现金流入小计16.72亿元，2023年为19.73亿元，同比下降15.27%[196] - 2024年投资活动现金流出小计18.40亿元，2023年为22.85亿元，同比下降19.47%[196] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 1.68亿元，2023年为 - 3.12亿元，同比收窄46.13%[196] - 2024年筹资活动现金流入小计550万元，2023年无相关数据[197] - 2024年筹资活动现金流出小计4092.65万元，2023年为4034.96万元，同比上升1.43%[197] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 3542.65万元，2023年为 - 4034.96万元，同比收窄12.20%[197] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 1.36亿元，2023年为 - 2.33亿元，同比收窄41.59%[197] 各季度财务数据关键指标变化 - 2024年各季度营业收入分别为12.22亿元、9.67亿元、8.55亿元、9.28亿元[23] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为2536.20万元、2370.84万元、1317.93万元、2110.12万元[23] - 2024年各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为1842.42万元、1561.07万元、368.78万元、826.08万元[23] - 2024年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 2.53亿元、1.89亿元、 - 1.25亿元、2.56亿元[23] 利润分配相关 - 公司拟以2024年12月31日总股本435,599,919股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.6元(含税)，分配利润支出总额为26,135,995.14元[6] - 2024年度末可供投资者分配的利润为837,734,838.13元，剩余未分配利润811,598,842.99元结转至以后年度分配[6] - 公司拟以2024年12月31日总股本435,599,919股为基数，每10股派现金红利0.6元(含税)，分配利润支出总额为26,135,995.14元[104] - 2024年度拟现金分配利润占归属于母公司股东净利润比例为31.36%[104] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为91,475,982.99元[109] - 最近三个会计年度年均净利润金额为94,681,304.48元[109] - 最近三个会计年度现金分红比例为96.61%[109] - 公司目前发展阶段属成长期且有重大资金投入，现金分红在本次利润分配中比例不低于20%，最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[99] - 公司未来三年每年至少现金分红一次，每年现金分配利润不低于当年可分配利润的20%[103] - 董事会提出利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过并经2/3以上独立董事表决通过，股东会审议需经出席股东所持表决权1/2以上通过[101] - 调整利润分配政策议案需经董事会半数以上董事表决通过、2/3以上独立董事表决通过，股东会审议需经出席股东所持表决权2/3以上通过[102] 资产项目变动 - 交易性金融资产期初余额9.80亿元，期末余额11.51亿元，当期变动1.71亿元，对当期利润影响2702.17万元[26] - 应收款项融资期初余额7.07亿元，期末余额5.46亿元，当期变动 - 1.62亿元，对当期利润影响 - 174.74万元[26] - 应收票据本期期末数为755,238,942.55元，占总资产比例12.40%，较上期期末增加40.94%[57] - 在建工程本期期末数为18,704,443.81元，占总资产比例0.31%，较上期期末增加474.10%[57] - 以公允价值计量的金融资产合计期初数为1,693,096,484.11元，期末数为1,702,078,123.01元[62] 业务线相关数据 - 公司所属通用设备制造业，主要经营发动机研发、制造与销售[31] - 公司多缸发动机销售29万台，同比下降18.08%[37] - 内燃机营业收入35.46亿元，毛利率9.08%，较上年减少0.04个百分点[43] - 发动机生产量283,952台，较上年减少21.70%，销售量289,993台，较上年减少18.08%[45] - 前五名客户销售额23.07亿元，占年度销售总额58.08%[49] - 前五名供应商采购额11.38亿元，占年度采购总额33.15%[49] - 汽车产品收入、成本下降系子公司汽车销量下降所致[44] - 发动机材料成本本期金额30.01亿元，占总成本比例86.76%，较上年同期减少20.02%[47] 公司发展战略 - 公司紧跟“双碳”战略和排放法规要求，开展

股东会时间 - 2024年年度股东会2025年4月25日14点召开[3] - 网络投票起止时间为2025年4月25日[6] - 股权登记日为2025年4月18日[16] - 会议登记时间为2025年4月21 - 24日[19] 其他信息 - 现场会议地点为公司科技大厦二楼会议室[3] - 交易系统投票平台投票时间为9:15 - 15:00[6] - 互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[6] - 会期为半天[20] - 联系人电话为0550－5038369、5038289[20] - 议案审议情况参见2025年3月29日公告[10]

会议信息 - 公司第九届监事会第八次会议于2025年3月27日召开，3名监事全部参会[1] 审议事项 - 审议通过2024年度监事会工作报告等多项议案[2][3][4] - 第一、二、三、四、六、七议案需提交2024年度股东会审议[5]

会议情况 - 公司第九届董事会第八次会议于2025年3月27日召开，9位董事全部参会[1] - 会议以投票表决通过15项议案，均9票同意[2][3][4][5][6][7][8][9][10] 报告披露 - 《全柴动力2024年年度报告》等报告详见上交所网站[2][4][5][6] - 多项议案具体内容于2025年3月29日在指定报刊及网站披露[3][4][7][8][9][10] 后续安排 - 部分议案需提交公司2024年度股东会审议[10]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东净利润83,350,850.59元，上年度97,221,011.94元，上上年度103,472,050.92元[6] - 最近三个会计年度平均净利润94,681,304.48元[6] 分红情况 - 拟向全体股东每10股派现金红利0.6元（含税），派现26,135,995.14元（含税）[3] - 2024年现金分红占净利润比例31.36%[3] - 近三年累计现金分红91,475,982.99元，现金分红比例96.61%[6] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司总股本435,599,919股，母公司未分配利润1,031,533,717.42元[3]

分红方案 - 2025年3月27日董事会审议通过提请股东会授权制定2025年中期分红方案议案[2] - 议案需提交2024年度股东会审议[2] - 中期分红条件为净利润和累计未分配利润为正，现金流满足需求[2] - 分红金额不超净利润15%[2] - 2025年中期分红实施有不确定性，不构成承诺[4]

发行股票融资 - 提请股东会授权融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2] - 发行A股，数量不超发行前股本30%，对象不超35名[4][5] - 价格不低于定价基准日前20日均价80%[6] 限售与期限 - 认购股票6或18个月内不得转让[6] - 决议有效期至2025年度股东会召开[9] 其他 - 前滚存利润新老股东按持股比例共享[10] - 授权须经2024年度股东会审议，实施有不确定性[14]

募集资金情况 - 2021年5月公司非公开发行6684.49万股，每股发行价11.22元，募集资金净额74034.21万元于2021年8月到账[1] - 截至2024年12月31日，公司以募集资金置换自筹资金9175.96万元，直接投入项目47656.11万元，补充流动资金15688.10万元[3] - 2024年度，公司投入募集资金5398.62万元，支付手续费0.43万元，银行存款利息收入20.99万元[3] - 截至2024年12月31日，公司募集资金存储余额合计3362.77万元[6][7] - 截至2024年12月31日，公司已累计使用募集资金72541.13万元[8] - 截至2024年12月31日，公司累计使用银行承兑汇票支付并等额置换金额为17661.70万元[11] - 2021 - 2022年，公司分别拟使用不超5.5亿和3亿闲置募集资金进行现金管理[13] - 截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金购买理财产品或结构性存款的情形[14] 项目投入与效益 - 国六系列发动机智能制造建设（二期）项目截至期末累计投入30580.47万元，投入进度101.93%，本年度实现效益3318.23万元[25] - 绿色铸造升级改造项目截至期末累计投入20601.48万元，投入进度82.41%，本年度实现效益611.49万元[25] - 氢燃料电池智能制造建设项目截至期末累计投入5650.12万元，投入进度56.50%[25] - 补充流动资金项目截至期末累计投入6653.89万元，投入进度173.65%[25] 其他情况 - 容诚会计师事务所认为全柴动力2024年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》公允反映实际情况[22] - 保荐机构认为全柴动力2024年度募集资金存放与使用合规，无异议[23] - 本次募集资金节余6653.89万元，占募集资金净额的8.99%[25]

业绩总结 - 2024年度营业总收入为39.72亿元，同比下降17.58%[1] - 2024年度营业总成本为39.53亿元，同比下降16.62%[1] - 2024年度销售费用为6493.95万元，同比增长7.51%[1] - 2024年度研发费用为1.64亿元，同比下降12.95%[1] - 2024年度投资收益为3921.56万元，同比增长71.99%[1] - 2024年度营业利润为7538.65万元，同比增长15.05%[1] - 2024年度利润总额为7552.10万元，同比下降6.71%[1] - 2024年度净利润为8023.01万元，同比下降12%[1] - 2024年度基本每股收益为0.19元/股，同比下降13.64%[1] - 2024年度稀释每股收益为0.19元/股，同比下降84.43%[1] 财务数据 - 2024年末应收账款余额558,821,293.66元，坏账准备金额48,070,330.91元[8] - 2024年末流动资产合计46.47亿元，同比增长2.64%[19] - 2024年末交易性金融资产为11.51亿元，同比增长17.40%[19] - 2024年末应收账款为5.11亿元，同比增长28.36%[19] - 2024年末流动负债合计26.78亿元，同比下降1.73%[19] - 2024年末应付账款为15.90亿元，同比下降15.49%[19] - 2024年末非流动资产合计14.42亿元，同比下降6.32%[19] - 2024年末长期股权投资为2.10亿元，同比增长4.37%[19] - 2024年末负债合计28.44亿元，同比下降0.84%[19] - 2024年末所有者权益合计32.45亿元，同比增长1.45%[19] - 2024年末资产总计60.89亿元，同比增长0.36%[19] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为31.44亿元，同比下降23.36%[23] - 2024年收到的税费返还为774.14万元，同比下降10.61%[23] - 2024年经营活动现金流入小计为32.03亿元，同比下降23.09%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6783.62万元，同比下降43.43%[23] - 2024年收回投资收到的现金为16.30亿元，同比下降16.41%[23] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.68亿元，亏损幅度收窄46.13%[23] - 2024年取得借款收到的现金为550万元，2023年无此项收入[23] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 3542.65万元，亏损幅度收窄12.20%[23] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 1.36亿元，亏损幅度收窄41.71%[23] - 2024年末现金及现金等价物余额为7.18亿元，同比下降15.90%[23] 股权与子公司 - 公司对武汉全柴、锦天机械、欧波科技持股比例为100%，对天和机械持股87.82%，对顺兴贸易持股90%，对元隽氢能持股72.73%[46] - 2024年度武汉楚杰达因注销、湖北尚汽因出售未纳入合并范围[47] 会计政策 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[103][104] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[106] - 公司存货发出采用加权平均法计价[148] - 公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次[149] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[150] - 公司根据履约义务与付款关系列示合同资产或负债[154] - 公司将同时满足条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[160] - 公司能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[172] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[172] 审计相关 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 营业收入确认和计量被确定为关键审计事项，审计程序包括了解内控、查阅合同等[7] - 应收账款坏账准备计提被确定为关键审计事项，审计程序包括了解信用政策、复核账龄等[8] - 审计报告日期为2025年3月27日[17]