市场扩张和并购 - 2023年9月5日公司第三届董事会第十九次会议审议通过收购华能四川能源开发有限公司100%股权议案[5] - 2023年8月31日收购华能四川能源开发有限公司100%股权完成评估备案[5] - 2023年9月25日公司2023年第一次临时股东大会审议通过收购华能四川能源开发有限公司100%股权议案[5] - 2023年10月9日华能四川能源开发有限公司完成工商变更登记，成为公司全资子公司，9月纳入合并报表范围[5] 业绩总结 - 2022年营业总收入追溯调整前为211.42亿元，调整后为235.81亿元，调整数为24.39亿元[11] - 2022年营业总成本追溯调整前为131.29亿元，调整后为148.10亿元，调整数为16.81亿元[11] - 2022年净利润追溯调整前为72.76亿元，调整后为79.63亿元，调整数为6.86亿元[11] - 2022年归属于母公司股东的净利润追溯调整前为68.01亿元，调整后为72.34亿元，调整数为4.33亿元[11] - 2022年少数股东损益追溯调整前为4.75亿元，调整后为7.28亿元，调整数为2.53亿元[12] - 2022年综合收益总额追溯调整前为75.71亿元，调整后为82.85亿元，调整数为7.14亿元[12] - 2022年基本每股收益追溯调整前为0.35元/股，调整后为0.37元/股[12] - 2021年营业总收入追溯调整前为202.02亿元，调整后为226.91亿元，调整数为24.90亿元[12] - 2021年营业总成本追溯调整前为134.68亿元，调整后为151.82亿元，调整数为17.14亿元[12] - 2021年投资收益追溯调整前为3.41亿元，调整后为3.56亿元，调整数为0.16亿元[12] - 2021年追溯调整后营业利润为79.74亿美元，较调整前增加7.96亿美元[13] - 2021年追溯调整后净利润为69.77亿美元，较调整前增加6.96亿美元[13] - 2022年追溯调整后经营活动现金流入小计为273.32亿美元，较调整前增加28.11亿美元[14] - 2022年追溯调整后经营活动现金流出小计为95.72亿美元，较调整前增加16.69亿美元[14] - 2022年追溯调整后经营活动产生的现金流量净额为177.60亿美元，较调整前增加11.42亿美元[14] - 2022年追溯调整后投资活动现金流入小计为4.28亿美元，较调整前增加2.64亿美元[14] - 2022年追溯调整后投资活动现金流出小计为99.97亿美元，较调整前增加19.11亿美元[14] - 2022年追溯调整后筹资活动现金流入小计为639.45亿美元，较调整前增加58.99亿美元[14] - 2022年追溯调整后筹资活动现金流出小计为720.18亿美元，较调整前增加55.26亿美元[14] - 2021年基本每股收益和稀释每股收益追溯调整前后均为0.32元/股[13] - 2022年筹资活动产生的现金流量净额追溯调整前为 -84.47亿元，调整后为 -80.73亿元，调整数为3.74亿元[15] - 2022年现金及现金等价物净增加额追溯调整前为2.86亿元，调整后为1.54亿元，调整数为 -1.31亿元[15] - 2022年期初现金及现金等价物余额追溯调整前为15.00亿元，调整后为22.85亿元，调整数为7.85亿元[15] - 2021年销售商品、提供劳务收到的现金追溯调整前为246.44亿元，调整后为276.44亿元，调整数为29.99亿元[15] - 2021年经营活动产生的现金流量净额追溯调整前为164.94亿元，调整后为181.21亿元，调整数为16.27亿元[15] - 2021年投资活动产生的现金流量净额追溯调整前为 -53.90亿元，调整后为 -70.74亿元，调整数为 -16.83亿元[16] - 2021年取得借款所收到的现金追溯调整前为358.56亿元，调整后为399.04亿元，调整数为40.48亿元[16] - 2021年筹资活动产生的现金流量净额追溯调整前为 -111.84亿元，调整后为 -108.87亿元，调整数为2.97亿元[16] - 2021年现金及现金等价物净增加额追溯调整前为 -9525.17万元，调整后为1.46亿元，调整数为2.41亿元[16] - 2021年期初现金及现金等价物余额追溯调整前为15.95亿元，调整后为21.39亿元，调整数为5.44亿元[16] 财务数据调整 - 2023年1月1日货币资金追溯调整前为18.5506792786亿，调整后为25.0927868833亿，调整数为6.5421076047亿[6] - 2023年1月1日应收账款追溯调整前为15.6096006605亿，调整后为17.7184691388亿，调整数为2.1088684783亿[7] - 2023年1月1日流动资产合计追溯调整前为36.2884347185亿，调整后为47.2953120318亿，调整数为11.0068773133亿[7] - 2023年1月1日固定资产追溯调整前为1243.0452909912亿，调整后为1353.4722466818亿，调整数为110.4269556906亿[7] - 2023年1月1日资产总计追溯调整前为1628.7936550542亿，调整后为1816.3102038019亿，调整数为187.5165487477亿[7] - 2023年1月1日应交税费追溯调整前为3.6618422485亿，调整后为8.4145727078亿，调整数为4.7527304593亿[7] - 2023年1月1日其他应付款追溯调整后为61.71亿美元，较调整前增加9.09亿美元[8] - 2023年1月1日长期借款追溯调整后为820.61亿美元，较调整前增加108.14亿美元[8] - 2023年1月1日负债合计追溯调整后为1065.26亿美元，较调整前增加134.45亿美元[8] - 2022年1月1日货币资金追溯调整后为23.00亿美元，较调整前增加7.90亿美元[9] - 2022年1月1日固定资产追溯调整后为1400.98亿美元，较调整前增加112.55亿美元[9] - 2022年1月1日资产总计追溯调整后为1778.38亿美元，较调整前增加171.84亿美元[9] - 2022年1月1日短期借款追溯调整后为28.49亿美元，较调整前增加17.47亿美元[10] - 2022年1月1日流动负债合计追溯调整后为269.52亿美元，较调整前增加43.26亿美元[10] - 2022年1月1日非流动负债合计追溯调整后为795.23亿美元，较调整前增加77.21亿美元[10] - 2022年1月1日负债合计追溯调整后为1064.75亿美元，较调整前增加120.47亿美元[10]

太损失妥用环保修的剧 仓江水电股份有限公司 NCANG RIVER HYDROPOWER INC. 2023年度 环境、社会和管治(ESG)报告 股票名称:华能水电 股票代码:600025 华能水电 ESG 责任价值模型 政府 ttps:// 价值创造 1947 指引 d of the Time . 网址 香 红色 水文化 蓝色 绿色 K 77 BRAND deless/澳力 of 反馈 企业管治 154p 级代 为更好地加强企业 ESG 管理,公司组织开展"ESG 指标体系与评价模型构建"课题研究,创造性提出 ESG 责任价值(ESG+V) 模型,即在 ESG 原本环境、社会、企业管治三重维度的基础上,加入主业价值 的责任领域,既涵盖了 ESG 的各项指标内容,充分响应资本市场对上市公司的工作要求,又兼顾了公司 作为中央企业、所属电力行业对于国家、对于行业、对于人民的责任与贡献。 ESG 责任价值模型分核心、内、中、外四个圈层,核心层为企业文化层、内圈层为 ESG 管理层、中间层 为 ESG 实践层、外圈层为 ESG 相关方层，寓意公司在"三色"水文化的引领下，不断加强 ESG 顶层设计, 以 ESG 管理 ...

财务审计 - 审计认为公司2023年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] 资产情况 - 截至2023年12月31日，公司合并报表固定资产账面价值为13597090.63万元，占资产总额比例69.64%[5] - 截至2023年12月31日，公司合并报表在建工程账面价值为4096048.66万元，占资产总额比例20.98%[5] - 2023年末流动资产合计43.397987824亿元，2022年末为47.2953120318亿元，同比下降约8.24%[20] - 2023年末非流动资产合计1908.9946651495亿元，2022年末为1769.0148917701亿元，同比增长约7.91%[20] - 2023年末货币资金为17.6030814483亿元，2022年末为25.0927868833亿元，同比下降约29.84%[20] - 2023年末应收账款为19.6735958405亿元，2022年末为17.7184691388亿元，同比增长约11.03%[20] - 2023年末在建工程为409.6048659431亿元，2022年末为288.0748180698亿元，同比增长约42.19%[20] 负债与权益情况 - 2023年末流动负债合计290.3888937748亿元，2022年末为239.8916039517亿元，同比增长约21.05%[22] - 2023年末非流动负债合计954.7703240609亿元，2022年末为825.3675375431亿元，同比增长约15.68%[22] - 2023年末负债合计1245.1592178357亿元，2022年末为1065.2591414948亿元，同比增长约16.89%[22] - 2023年末股东权益合计707.2334351378亿元，2022年末为751.0510623071亿元，同比下降约5.83%[22] - 2023年末短期借款为81.3726337269亿元，2022年末为42.956923411亿元，同比增长约89.43%[22] 经营业绩 - 2023年营业总收入为234.61亿元，上期为235.81亿元[1] - 2023年营业总成本为141.94亿元，上期为148.10亿元[1] - 2023年净利润为82.43亿元，上期为79.63亿元[1] - 2023年少数股东损益为6.05亿元，上期为7.28亿元[1] - 2023年其他综合收益的税后净额为9176.41万元，上期为3.22亿元[1] - 2023年综合收益总额为83.35亿元，上期为82.85亿元[1] - 2023年基本每股收益为0.40元/股，上期为0.37元/股[1] - 2023年销售费用为6007.39万元，上期为5356.04万元[1] - 2023年管理费用为5.43亿元，上期为5.10亿元[1] - 2023年财务费用为27.30亿元，上期为31.80亿元[1] 现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为26,170,790,693.58元，上期为26,824,365,274.06元[26] - 收到的税费返还本期为287,430,893.51元，上期为29,237,332.33元[26] - 经营活动现金流入小计本期为26,699,430,131.92元，上期为27,332,358,297.70元[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期为17,062,571,354.07元，上期为17,760,023,958.47元[26] - 投资活动现金流入小计本期为469,925,651.49元，上期为428,307,060.22元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 26,567,370,356.26元，上期为 - 9,568,286,955.72元[26] - 筹资活动现金流入小计本期为78,402,592,301.34元，上期为63,944,917,996.00元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为8,699,732,415.85元，上期为 - 8,073,000,397.28元[26] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 791,181,698.73元，上期为154,395,815.25元[26] - 期末现金及现金等价物余额本期为1,648,259,793.48元，上期为2,439,441,492.21元[26] 其他财务数据 - 2023年度营业总收入为180.28亿元，上期为180.62亿元，同比下降0.19%[33] - 2023年度营业总成本为109.81亿元，上期为115.55亿元，同比下降4.97%[33] - 2023年度净利润为67.06亿元，上期为64.39亿元，同比增长4.14%[33] - 2023年度销售费用为4197.74万元，上期为5949.35万元，同比下降29.44%[33] - 2023年度财务费用为20.34亿元，上期为25.55亿元，同比下降20.39%[33] - 2023年度投资收益为6.33亿元，上期为7.43亿元，同比下降14.80%[33] - 2023年度公允价值变动收益为 - 5008.63万元，上期为 - 805.97万元，亏损扩大[33] - 2023年度信用减值损失为 - 30.60万元，上期为582.18万元，由盈转亏[33] - 2023年度其他综合收益的税后净额为311.16万元，上期为6611.31万元，同比下降95.29%[33] - 2023年度综合收益总额为67.09亿元，上期为65.05亿元，同比增长3.13%[33] 税收政策 - 华能澜沧江水电等部分公司所得税税率为15%[180][181] - 华能澜沧江国际能源等部分公司所得税税率为25%[180][181] - 瑞丽江一级水电开发有限公司所得税税率为2%[180] - 澜沧江国际能源香港有限公司所得税税率为16.5%[180] - 华能澜沧江祥云风电有限公司风电项目增值税即征即退50%[185] - 子公司瑞丽市联能经贸有限公司小型微利企业年应纳税所得额不超100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，执行期为2023年1月1日至2024年12月31日[186] - 子公司瑞丽江一级水电开发有限公司出口和当地销售外币收入按不高于2%在缅甸征收企业所得税[187] - 子公司桑河二级水电有限公司享受9年税收豁免优惠政策，自商运日期起计算，已连续5年享受项目贷款利息预扣税优惠[187] - 华能澜沧江能源销售有限公司2023年1月1日至12月31日，生活性服务业纳税人按当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额，生产性服务业纳税人加计5%抵减[188] - 华能澜沧江水电股份有限公司、华能龙开口水电有限公司2023年1月1日起研发费税前加计扣除比例为100%[188] - 宝兴河水电等多家公司2023年企业所得税按西部大开发优惠税率15%计算缴纳[189][190]

业绩分配 - 2023年度拟以180亿股为基数，每股派发现金股利0.180元（含税），拟分配现金股利32.40亿元（含税）[5] 预算计划 - 2024年公司计划捐赠支出4458万元用于扶贫事项[11] - 2024年预计与关联方发生日常关联交易188,671万元，占2023年末经审计净资产的2.67%[12] - 2024年发电量预算为1129亿千瓦时，营业收入预算251.36亿元，营业成本预算107.52亿元，三项期间费用预算合计37.37亿元[12] 审计与费用 - 聘请天职国际会计师事务所为2024年度审计机构，年度财务报告审计费用250.80万元，内部控制审计费用38.80万元，合计289.60万元[15] 融资计划 - 拟在24个月内一次或分次发行本金余额合计不超过340亿元的债务融资工具，其中短期融资券（含超短期）不超140亿元，中期票据（含永续中票）不超200亿元[16] - 每年年末12月31日短期融资券（含超短期）本金余额不超50亿元，中期票据（含永续中票）本金余额不超160亿元[16] 协议签订 - 公司拟与华能财务签订《金融服务协议》，日最高存款余额不超100亿元，日最高贷款余额不超100亿元，每年累计票据贴现不超20亿元，有效期三年（2025.1.1 - 2027.12.31）[19][21] - 公司拟与华能集团签订《金融保险服务框架协议》，日最高存款余额不超8亿元，日最高贷款余额不超50亿元，日最高债券承销余额不超20亿元，每年保险费累计不超2亿元，其他金融业务日最高余额合计不超50亿元，有效期三年（2025.1.1 - 2027.12.31）[22][26] 公司决策 - 《关于公司经理层成员聘任协议书（2024 - 2026年）的议案》已通过董事会薪酬与考核委员会2024年第二次会议审议[23] - 《关于公司经理层成员2024年度经营业绩责任书的议案》已通过董事会薪酬与考核委员会2024年第二次会议审议[24] - 《关于成立公司新能源事业部的议案》已通过董事会战略与决策委员会2024年第三次会议审议[25] 会议相关 - 本次董事会会议应出席董事15人，实际出席15人[2] - 多项议案表决结果为同意15票，反对0票，弃权0票[3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14][15] - 《关于公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度预计交易情况的议案》关联董事9人回避表决，同意6票，反对0票，弃权0票[12] - 提请股东大会授权董事会及经理层实施债务融资工具发行事宜，决议有效期至有权监管机构核准（备案）的发行事项届满24个月之日止，表决同意15票[17][18] - 董事会同意以现场和网络投票方式召开公司2023年年度股东大会审议多项议案，表决同意15票[27]

股东大会时间 - 2024年5月28日9点30分召开2023年年度股东大会[3] - 网络投票起止时间为2024年5月28日[6] 会议地点 - 现场会议在云南省昆明市官渡区世纪城中路1号公司一楼报告厅召开[3] - 登记地点为云南省昆明市官渡区世纪城中路1号华能澜沧江公司大厦9楼901室[19] 议案情况 - 本次股东大会审议10项议案，相关公告于2024年4月27日披露[9][10] - 对中小投资者单独计票的议案为5、7、8、9、10[13] - 涉及关联股东回避表决的议案为9、10，关联股东为中国华能集团有限公司[13] 其他时间 - 股权登记日为2024年5月21日[16] - 登记时间为2024年5月27日9:00 - 11:00、14:00 - 17:00[19] 会期安排 - 现场会期半天，与会代表交通和食宿自理[20]

目 · 录 内 部 控 制 审 计 报 告 - 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（htm://acc.mof.com 内部控制审计报告 华能澜沧江水电股份有限公司 内部控制审计报告 天 职 业 字 [2024] 19916 号 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华能水电董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,华能水电于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天职业字[2024]19916 号 华能澜 ...

市场扩张和并购 - 2023年9月公司完成收购华能四川公司100%股权[3] 协议相关 - 公司拟与华能集团重新签订2025 - 2027年《金融保险服务框架协议》[3] - 公司拟与华能财务重新签订2025 - 2027年《金融服务协议》[3] 存款余额 - 前次与华能集团协议日最高存款余额不超8亿，2023年末实际3.94亿[4][5] - 前次与华能财务协议日最高存款余额不超80亿，2023年末实际62.47亿[5] - 本次与华能集团协议预计日最高存款余额50亿[8] - 本次与华能财务协议预计日最高存款余额100亿[9] 其他业务额度 - 本次与华能集团协议预计日最高贷款余额8亿、债券承销余额20亿、年度保险费2亿、其他金融业务日最高余额50亿[8] - 本次与华能财务协议预计每年累计票据贴现限额20亿[9] 股东信息 - 华能集团持有公司50.40%股权，注册资本349亿[10] - 华能财务有9家股东，华能集团持股52%，注册资本70亿[12] 华能财务业绩 - 截至2023年末，华能财务现金及存放央行款项31.61亿，存放同业13.64亿[14] - 2023年华能财务利息净收入8.70亿，利润总额6.20亿，税后净利润4.79亿[14] - 截至2023年末，华能财务资产总计596.28亿，负债总计502.74亿，净资产总计93.55亿[14] - 2023年华能财务营业收入9.96亿，经营活动现金流净额 -71.44亿[14] 审议情况 - 2024年4月25 - 26日，公司独董、董事会、监事会审议通过相关议案[3][4]

根据财政部、国务院国资委、证监会联合发布的《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》有关规定，华 能澜沧江水电股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则，对天职国际会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称天职国际）2023 年履行监督职责的情 况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 华能澜沧江水电股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 （一）基本信息 天职国际成立于 1988 年 12 月，是一家专注于审计鉴证、 资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清 算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨 询机构。天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市 海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式 为特殊普通合伙。天职国际已取得北京市财政局颁发的执业 证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特 大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计 司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保 密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务 所之一，并在美国 PCAOB ...

公司概况 - 华能财务1987年10月27日获批成立，1988年5月21日取得《企业法人营业执照》[1] - 华能财务有9家股东，华能集团持股52%，其他股东合计持股48%[1] - 华能财务注册资本70亿元人民币[1] 财务数据 - 截至2023年12月31日，现金及存放中央银行款项31.61亿元，存放同业13.64亿元[8] - 截至2023年12月31日，利息净收入8.70亿元，利润总额6.20亿元，税后净利润4.79亿元[8] - 截至2023年12月31日，资产总计596.28亿元，负债总计502.74亿元，净资产总计93.55亿元[8] - 截至2023年12月31日，营业收入9.96亿元，经营活动产生的现金流量净额 -71.44亿元[8] - 截至2023年12月31日，资本充足率16.70%，贷款拨备率2.50%，流动性比例28.19%[10] - 截至2023年12月31日，贷款比例75.82%，集团外负债比例7.93%，票据承兑余额/资产余额2.00%[10] - 截至2023年12月31日，票据承兑余额/存放同业余额87.36%，票据承兑和转贴现总额/资本净额11.80%[10] - 截至2023年12月31日，投资比例13.66%，固定资产净额/资本净额0.08%，不良贷款率0.00%[10] - 截至2023年12月31日，不良资产率0.03%，流动性灰配率98.57%[10] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务存款余额12.87亿元，在其他银行存款余额4.73亿元[13] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务存款比例73.12%[13] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务贷款余额24.1亿元，在其他银行贷款余额1042.30亿元[14] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务贷款比例2.26%[14] 业务与合作 - 华能财务贷款对象仅限于华能集团成员单位，制定“三查”制度加强信贷业务管理[5] - 公司与华能财务签订《金融服务协议》，每日存款余额最高限额预计不超80亿元，每日最高信贷业务余额预计不超100亿元，每年累计票据贴现总额预计为20亿元，实际业务未超限额[14] - 公司在华能财务活期、协定、通知存款利率执行人民银行基准利率，其余各档次存款利率优于人行基准利率15至35个基点[14] - 公司在华能财务短期贷款利率为LPR减75基点至LPR减130基点，中长期贷款利率为LPR减50基点至LPR减115基点，与五大国有银行贷款利率水平一致[14] 风险管理 - 华能财务按季度对风险类资产进行五级分类并计提资产损失准备[4] - 华能财务在资金计划管理方面遵循《企业集团财务公司管理办法》进行资产负债管理[4] - 华能财务证券投资坚持安全性、流动性和盈利性原则，规模满足监管指标[6] - 华能财务实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门[7] - 华能财务设立风险管理部，负责全面风险管理、内部控制等[7] - 华能财务建立了满足监管要求及自身管理需要的多个信息系统[7] - 华能财务内部控制制度完善、执行有效，能控制资金流转和信贷业务风险[8] - 公司认为华能财务经营不存在重大风险问题，与公司及关联公司金融业务风险可控[15]

会议信息 - 会议2024年4月15日发通知，4月25日召开，5名监事全出席[2] 议案审议 - 审议13项议案，表决均为5票同意，0票反对和弃权[3][4][5][6][7][8][10][11] - 7项议案需提交股东大会审议[3][4][5][10][11] 审计安排 - 聘请天职国际为2024年度审计机构，聘期一年[10] - 财务报告审计费250.80万元，内控审计费38.80万元，合计289.60万元[10]