收入和利润（同比环比） - 年度溢利为373,611千港元，较上年的342,592千港元增长9.1%[13] - 收入为1,231,631千港元，较上年的1,049,589千港元增长17.4%[13] - 除税前溢利为449,294千港元，较上年的397,973千港元增长12.9%[6][13] - 年度全面收益总额为443,174千港元，较上年的379,018千港元增长16.9%[15] - 年度全面收益总额为443,174千港元，同比增长16.9%[23] - 总收入为1,231,631千港元，同比增长17.4%[33] - 除税前溢利为449,294千港元，同比增长12.9%[34] - 年度溢利从2021/22年度的342,592千港元增加至2022/23年度的373,611千港元，增长9.1%[47] - 除税前溢利为4.493亿港元，较上一财年增加5130万港元[117] - 除税后溢利增长9.1%至3.736亿港元[117] - 利息收入增长17.4%至10.321亿港元[120] - 净利息收入增长16.6%至9.88亿港元[121] - 营业收入增长18.0%至12.042亿港元[122] - 收入为12.316亿港元，同比增长17.3%或1.82亿港元[146] - 营运溢利为5.567亿港元，同比增长25.8%[153] 成本和费用（同比环比） - 营运支出为647,484千港元，较上年的577,861千港元增长12.0%[10][13] - 市场及推广费用为118,293千港元，较上年的89,443千港元增长32.3%[10] - 员工成本为199,247千港元，较上年的162,326千港元增长22.7%[10] - 减值亏损及减值准备为172,649千港元，较上年的94,095千港元增长83.5%[13] - 市场推广费用增加32.3%或2890万港元，达1.183亿港元[152] - 员工成本增加3690万港元，租赁开支增加120万港元[152] - 减值亏损及拨备增加83.5%或7860万港元，至1.726亿港元[153] - 利息支出总额44,128千港元，较上年31,830千港元增长38.6%，其中银行贷款利息占比99.8%[93] - 平均融资成本从2.6%上升至3.5%，利息支出增加38.6%或1230万港元[148] 各条业务线表现 - 信用卡业务收入为963,382千港元，同比增长15.7%[34] - 私人贷款业务收入为241,710千港元，同比增长27.9%[34] - 保险业务收入为26,539千港元，同比下降4.0%[34] - 信用卡业务征收费用及佣金增长38.8%至1.052亿港元[121] - 私人贷款应收款项余额达上年同期的139.6%，收入增长27.9%至2.417亿港元[158] - 私人贷款业务分类业绩增长32.5%至9970万港元[158] - 信用卡收入增长15.7%至9.634亿港元[172] - 信用卡分类业绩仅增长9.1%至3.376亿港元[172] - 循环信用卡应收款项余额超过疫情前水平[172] - 深圳小额贷款附属公司收入从2021财年1740万港元增至2022财年2190万港元，增加450万港元[174] - 信用卡收单业务将升级系统平台并扩展商户网络[176] 各地区表现 - 公司分类业绩为458,085千港元，其中香港地区贡献454,533千港元，中国内地贡献3,552千港元[62] - 上一年度分类业绩为390,280千港元，其中香港地区贡献393,049千港元，中国内地亏损2,769千港元[64] - 香港利得税开支80,270千港元，中国企业所得税开支1,735千港元，递延税项收益6,831千港元[69] - 香港业务占公司收入98.2%，中国内地业务占1.8%[173] - 中国内地业务从2021财年亏损280万港元转为2022财年盈利360万港元[173][174] - 中国内地业务整体业绩改善640万港元，主要因运营成本及坏账减少[174] - 深圳小额贷款附属公司将专注大湾区业务机遇，增加优质应收款项[177] - 香港消费市场显著复苏，失业率触及3.5%低位[195] - 公司已完成天津小额贷款附属公司的清算[174] 管理层讨论和指引 - 获得可持续发展挂钩贷款3.2亿港元，期限三年[116] - 公司将扩大手续费收入等非利息收入来源以缓解息差下降影响[176] - 美国及香港通胀率触及近十年高位，预计2023/24年利率将继续上调[176] - 拟派末期股息每股22.0港仙，将于2023年7月20日派发[71] - 2023年拟派末期股息每股22.0港仙，全年股息每股44.0港仙，派息比率为49.3%[111] - 集团整体销售增长32.7%，下半年信用卡现金预支及私人贷款销售额较上半年增长29.3%[113] 其他财务数据 - 净利息收入为988,005千港元，较上年的847,443千港元增长16.6%[13] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具投资为97,133千港元，较上年的71,077千港元增长36.7%[11] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具投资之公允值收益从2021/22年度的5,607千港元增加至2022/23年度的26,056千港元，增长364.7%[47] - 营销支持资金收入达2050万港元（上年度为250万港元）[150] - 政府补助收入250万港元[150] - 政府补助收入2,496千港元，营销补助基金收入20,481千港元，其他收入2,241千港元[68] - 处置已撇销应收账款录得收益3190万港元[154] - 出售不良资产收益3190万港元[117] 资产质量与风险指标 - 逾期超过一个月客户贷款总额174,354千港元，占总贷款余额3.0%，较上年145,595千港元（占比3.5%）上升[74] - 客户贷款及应收款项总额5,836,217千港元，减值准备191,709千港元[73] - 应收信用卡账款减值准备122,910千港元，应收私人贷款减值准备66,229千港元[73] - 减值准备变动中，转阶段调整导致第一阶段增加65,014千港元，第二阶段减少62,580千港元[73] - 客户贷款及应收款项预期信贷亏损变动净影响218,504千港元，其中第一阶段增加80,218千港元，第二阶段增加30,777千港元，第三阶段增加107,509千港元[74] - 逾期客户贷款占比从2022年2月28日的3.5%下降至2023年2月28日的3.0%[113] - 逾期客户贷款及应收款项占比从2022年2月28日的3.5%降至2023年2月28日的3.0%[156] - 减值拨备从1.811亿港元增至1.917亿港元，但占应收款项总额比例从4.2%降至3.3%[156] - 资产回报率5.8%（上年度6.7%），股本回报率9.6%（上年度9.4%）[145]

收入和利润（同比环比） - 报告期间收入为8.87亿港元，同比增长15.2%[1] - 期间溢利为2.50亿港元，同比增长2.9%[1] - 每股基本盈利59.77港仙，去年同期为58.09港仙[1] - 2022年九个月期间总收入为887,361千港元，相比2021年同期的770,280千港元增长15.2%[11] - 公司总收入从770.28亿港元增长至887.361亿港元，同比增长15.2%[12] - 除税前溢利增长2.7%至299.664亿港元[12][13] - 第三季度销售额较第二季度增长8.1%[26] - 税前溢利为2.997亿港元，同比增长780万港元或2.7%[29] - 税后溢利达2.503亿港元，同比增长710万港元或2.9%[29] - 总收入为8.874亿港元，同比增长1.171亿港元或15.2%[30] - 公司九个月营运溢利为3.807亿港元，同比增长17%[33] 净利息收入 - 净利息收入达7.16亿港元，同比增长14.1%[1] - 2022年九个月期间利息收入为743,246千港元，相比2021年同期的651,735千港元增长14.0%[11] - 净利息收入为7.158亿港元，同比增长8870万港元或14.1%[30] - 利息收入增至7.432亿港元，同比增长9150万港元或14.0%[30] 成本和费用（同比环比） - 平均融资成本从2.5%升至3.6%，利息支出增至2740万港元[30] - 费用及佣金收入增至9490万港元，同比增长2500万港元[31] - 信用卡业务费用及佣金大增55.1%至7570万港元[31] - 市场推广费用增长40.3%至9130万港元[32] - 员工成本增长20.8%至1.457亿港元[32] 减值亏损及准备 - 减值亏损及减值准备大幅增加至1.40亿港元，同比增长115.5%[1] - 减值准备增加10.1%至19.9438亿港元[20] - 减值准备总额从2021年11月30日的179,743千港元增加到2022年11月30日的199,438千港元，增长11.0%[21] - 第三阶段（信贷减值）减值准备从2021年11月30日的85,360千港元降至2022年11月30日的82,097千港元，减少3.8%[21] - 逾期客户贷款及应收款项总额从2022年2月28日的145,595千港元增至2022年11月30日的151,003千港元，增长3.7%[22] - 逾期超过一个月客户贷款占比从2022年2月28日的3.5%降至2022年11月30日的2.8%，下降0.7个百分点[22][26] - 减值亏损及减值准备为1.402亿港元，同比增加115.6%[33] - 客户贷款及应收款项总额为52.772亿港元，减值准备占比3.8%[36] 信用卡业务表现 - 2022年九个月期间信用卡发卡收入为53,072千港元，相比2021年同期的42,314千港元增长25.4%[11] - 2022年九个月期间信用卡收单收入为22,658千港元，相比2021年同期的6,499千港元增长248.6%[11] - 信用卡业务收入增长13.6%至694.582亿港元，占收入比重78.3%[12] - 应信用卡账款增长22.5%至404.71亿港元[19] - 信用卡应收款项为40.471亿港元，较期初增长22.5%[36] - 信用卡业务收入为6.946亿港元，同比增长13.6%[39] 私人贷款业务表现 - 私人贷款业务收入增长25.7%至173.492亿港元[12] - 私人贷款业务收入为1.735亿港元，同比增长25.7%[40] 保险业务表现 - 2022年九个月期间保险收入为19,140千港元，相比2021年同期的21,046千港元下降9.1%[11] - 保险业务收入下降8.4%至19.287亿港元[12] - 保险业务收入从2100万港元减少180万港元至1930万港元，同比下降8.6%[41] - 保险业务分类业绩录得1670万港元，较去年同期1050万港元增长59.0%[41] 香港地区表现 - 香港地区收入增长15.1%至871.37亿港元，占总收入98.2%[13] - 香港业务收入从7.573亿港元增加1.141亿港元至8.714亿港元，同比增长15.1%[42] - 香港业务分类业绩从2.974亿港元轻微减少120万港元至2.962亿港元，同比下降0.4%[42] - 集团98.2%收入来自香港业务（去年同期98.3%），1.8%来自中国内地业务（去年同期1.7%）[41] 中国大陆地区表现 - 中国大陆地区收入增长23.3%至15.991亿港元[13] - 中国内地业务收入从1300万港元增加300万港元至1600万港元，同比增长23.1%[43] - 中国内地业务从去年同期亏损230万港元转为盈利300万港元[43] - 深圳小贷子公司推出新产品推动内地业务收入增长[43] 客户贷款及应收款项 - 客户贷款及应收款项从7.51亿港元增至10.81亿港元，增长44.0%[3] - 客户贷款总额增长23.4%至527.7168亿港元[19] - 客户贷款及应收款项余额从2022年8月31日至2022年11月30日增长9.4%[26] 银行结存、现金及借款 - 银行结存及现金从4.57亿港元增至5.53亿港元，增长21.0%[3] - 银行贷款从10.84亿港元增至18.81亿港元，增长73.5%[3][4] - 截至2022年11月30日止九个月经营业务已动用现金净额为652,527千港元，相比2021年同期的95,484千港元现金净额产生大幅下降[7] - 2022年九个月期间新借银行贷款3,369,232千港元，相比2021年同期的350,000千港元增长862.6%[7] - 2022年九个月期间偿还银行贷款2,525,349千港元，相比2021年同期的527,795千港元增长378.5%[7] - 银行无抵押贷款从2022年2月28日的1,084,139千港元大幅增加至2022年11月30日的1,880,625千港元，增长73.4%[23] - 一年内须偿还银行贷款从165,000千港元增至568,026千港元，增长244.3%[23] - 银行贷款中62.1%将于两年至五年内到期[37] 金融工具公允价值 - 权益工具公允价值收益9275万港元，去年同期为亏损2.56亿港元[2] - 现金流转对冲净调整收益5423万港元，去年同期为1148万港元[2] - 利率掉期资产从2,711千港元大幅增加至37,037千港元，增长1266.0%[24] - 交叉货币利率掉期负债从23,374千港元增至50,986千港元，增长118.1%[24] 股息和存款 - 2022年九个月期间已付股息为184,257千港元，相比2021年同期的167,506千港元增长10.0%[7] - 2022年九个月期间新增三个月以上定期存款70,986千港元，相比2021年同期的265,419千港元下降73.3%[7] 资产和权益 - 总权益为37.416亿港元，较期初增长3.0%[35] - 总资产为60.456亿港元，较期初增长18.8%[35] 其他业务活动 - 出售不良资产收益为3190万港元[34] 管理层讨论和指引 - 利率上限监管变化和香港基准利率上调可能影响息差[44] - 第四季度将推出大规模推广活动刺激销售增长[45]

收入和利润（同比环比） - 净利息收入为4.636亿港元，同比增长11.2%[4] - 总收入为5.717亿港元，同比增长11.8%[4] - 期间溢利为1.767亿港元，同比增长2.6%[4] - 每股基本盈利为42.21港仙，同比增长2.6%[4] - 公司期间溢利同比增长2.6%至176,774千港元[9] - 总营业收入同比增长11.8%至571,730千港元[14][15] - 除税前溢利同比下降1.9%至206,999千港元[18] - 每股基本盈利同比增长2.6%至0.42港元[28] - 除税前溢利为2.111亿港元同比增长2.0%[67] - 除税后溢利由1.723亿港元增至1.768亿港元增长2.6%[67] - 收入由5.116亿港元增至5.717亿港元增长11.8%[68] - 净利息收入增长11.2%至4.636亿港元[69] 成本和费用（同比环比） - 减值亏损及减值准备为8,954万港元，同比增长157.1%[4] - 营销及推广费用增加31.0%或1350万港元至5700万港元[71] - 员工成本增加22.1%或1730万港元至9580万港元[71] - 一般行政费用增加15.7%或1270万港元至9380万港元[71] - 整体营运支出增加17.6%或4850万港元至3.235亿港元[71] - 减值亏损及减值准备增加157%或5470万港元至8950万港元[72] 各条业务线表现 - 信用卡利息收入同比增长7.5%至370,525千港元[14] - 私人贷款利息收入同比增长21.6%至109,099千港元[14] - 信用卡收入同比下降9.3%至405,533千港元，私人贷款收入同比下降17.2%至91,894千港元[18] - 保险收入同比增长3.6%至14,143千港元，综合收入同比下降10.5%至511,570千港元[18] - 信用卡分类业绩同比持平为158,429千港元，私人贷款分类业绩同比增长21.8%至44,809千港元[18] - 保险分类业绩同比下降51.2%至7,118千港元，综合分类业绩同比增长0.2%至210,356千港元[18] - 信用卡业务征收费用及佣金总额增长46.7%至4580万港元[69] - 私人贷款收入增加20.7%或1900万港元至1.109亿港元[78] - 放债业务利息收入占集团收入83.8%（2021财年）及83.9%（2022财年上半年）[93] - 信用卡征收费用及佣金占集团收入7.2%（2021财年）及8.0%（2022财年上半年）[93] - 信用卡及私人贷款手续费与逾期收费占集团收入6.4%（2021财年）及5.7%（2022财年上半年）[93] 各地区表现 - 香港地区收入同比下降10.4%至502,987千港元，中国内地收入同比下降18.6%至8,583千港元[20] - 香港地区分类业绩同比增长2.0%至212,183千港元，中国内地分类业绩由盈利转为亏损1,827千港元[20] - 香港业务收入增加11.6%或5820万港元至5.612亿港元[79] - 中国内地业务收入占比在2021财年为1.7%，2022财年上半年为1.8%[84] - 深圳小额贷款附属公司专注于探索大湾区商机，提升优质资产质量的应收款项[81] 客户贷款及应收款项 - 客户贷款及应收款项总额为46.34亿港元，较期初增长15.5%[7] - 客户贷款及应收款项总额48.22亿港元，较期初42.75亿港元增长12.8%[32] - 应收信用卡账款370.57亿港元，较期初330.45亿港元增长12.1%[32] - 应收私人贷款104.61亿港元，较期初90.54亿港元增长15.5%[32] - 客户贷款及应收款项余额较2022年2月28日增长12.8%[64] - 客户贷款及应收款项总额增加5.474亿港元至48.22亿港元[75] - 私人贷款应收款项增加33.6%至10.461亿港元[78] - 信用卡应收款项大幅增加至37.057亿港元[74] 现金流表现 - 经营业务现金流转为负值312,019千港元[10] - 现金及等同现金项目同比下降37.4%至426,922千港元[10] - 投资业务现金流出净额改善88.2%至31,769千港元[10] - 融资业务现金流入净额转正为183,197千港元[10] - 现金及等同现金项目从2022年2月28日的588.963亿港元降至2022年8月31日的426.922亿港元，减少约27.5%[82] 银行借款及负债 - 银行借款总额为13.4亿港元，较期初增长27.5%[7][8] - 银行贷款从10.84亿港元增加至13.40亿港元，一年内到期的贷款从1.65亿港元增至3.46亿港元[45] - 银行贷款总额从1,084,139千港元增至1,340,018千港元，增长23.6%[46] - 负债包括银行贷款，2022年8月31日为134.0018亿港元，2022年2月28日为108.4139亿港元[82] - 银行贷款平均期限为2.6年（2022年8月31日）及2.9年（2022年2月28日）[94] - 74%资金来自总权益，26%来自金融机构直接贷款，负债权益比率0.2（2022年8月31日）[94] 减值准备及信贷风险 - 减值准备总额1.87亿港元，其中信用卡账款减值9667.2万港元[36] - 减值准备总额从2022年3月1日的1.81亿港元增至2022年8月31日的1.87亿港元[37] - 逾期超过一个月的客户贷款及应收款项总额从2022年2月28日的1.46亿港元（占比3.5%）降至2022年8月31日的1.31亿港元（占比2.8%）[38] - 逾期四个月或以上的客户贷款从5681.6万港元降至4657.7万港元，占比从1.4%降至1.0%[38] - 逾期客户贷款占比从2022年2月28日的3.5%下降至2.8%[64] - 公司信贷风险主要来自客户贷款及应收款项[99] 利率及贷款产品 - 信用卡应收账款年息率范围26.8%至43.5%[34] - 私人贷款年息率范围2.3%至50.7%[35] - 私人贷款利率在2021财年介于3.1%至52.3%，2022财年上半年介于2.3%至50.7%[85] - 信用卡信用额度主要介于5000港元至400000港元，实际利率介于26.8%至43.5%[86] - 深圳小额贷款金额区间为1,000-50,000人民币（2021财年）及1,000-200,000人民币（2022财年上半年）[95] - 深圳小额贷款利率区间为7.2%-20.4%（2021财年）及7.2%-24.0%（2022财年上半年）[95] - 私人贷款审批金额上限为400,000港元（超额需高级管理层审批）[88] - 信用卡自动审批额度上限为100,000港元（100,000-400,000需信用经理审批）[89] 金融工具及衍生品 - 衍生金融工具资产为2,251万港元，较期初增长729.5%[7] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具总额7930.1万港元，其中非上市投资7704.5万港元[31] - 利率掉期合约名义本金从515,000千港元增至650,000千港元，增长26.2%[49] - 交叉货币掉期合约名义本金维持4,150,000千日元不变[51] - 衍生金融工具负债从27,301千港元增至53,108千港元，增长94.5%[48] - 按公允价值计入其他全面收益之上市股本证券为225.6万港元[58] - 按公允价值计入其他全面收益之非上市股本证券为7704.5万港元[58] - 衍生金融资产总额为10280.3万港元，其中第二级2350.2万港元，第三级7704.5万港元[58] - 衍生金融负债为5310.8万港元，较期初2730.1万港元增长94.5%[58] - 银行贷款账面值为134001.8万港元，公允价值为138226.2万港元[59] - 公司持有以公允价值计入其他全面收益的权益工具面临股份价格风险[98] - 公司通过交叉货币掉期对冲外币债务风险[98] - 公司采用利率掉期将部分债务由浮动利率转为固定利率[98] 资本和权益 - 权益总额为37.5亿港元，较期初增长3.2%[8] - 股东权益总额同比增长7.1%至3,750,440千港元[9] - 已派末期股息同比增长22.2%至92,128千港元[9] - 中期股息每股22.0港仙派付比率52.1%[66] - 权益从2022年2月28日的363.3542亿港元增至2022年8月31日的375.044亿港元，增长约3.2%[82] - 公司资本管理政策以内部产生资本及银行贷款为主要资金来源[102] 流动性及资产负债 - 银行结存及现金为4.19亿港元，较期初下降8.3%[7] - 定期存款总额从2022年2月28日的1.93亿港元大幅减少至2022年8月31日的6747.9万港元[41] - 银行结存及现金从4.57亿港元降至4.19亿港元，其中港元存款从4.44亿港元降至4.02亿港元[41] - 应付款项从3817.8万港元大幅增加至8055.7万港元，一个月内到期的应付款从3412.1万港元增至7495.2万港元[42] - 合约负债中的递延收益从1861万港元增加至2306.2万港元[42] - 应付同系附属公司贸易款项从5528.3万港元减少至4751.8万港元[43] - 待用透支额度从448,655千港元降至386,900千港元，减少13.8%[47] - 未承诺短期银行贷款从855,600千港元降至702,993千港元，减少17.8%[47] - 净负债从2022年2月28日的495.176亿港元增至2022年8月31日的913.096亿港元，增幅约84.4%[82] - 净负债对权益比率从2022年2月28日的0.1升至2022年8月31日的0.2[82] - 公司流动性风险管理措施覆盖短期、中期及长期融资需求[101] 资产和投资 - 物业、厂房及设备购买额为853.2万港元，同比下降23.0%[29] - 使用权资产增加2202.9万港元，同比增长16.4%[29] - 租赁负债增加2191.3万港元，同比增长75.0%[29] - 资本承担中的物业、厂房及设备采购承诺从39,886千港元增至62,612千港元，增长57.0%[54] - 递延所得税资产从1,250千港元增至4,989千港元，增长299.1%[54] - 未动用信用卡限额为33,361,068,000港元（2022年2月28日：29,702,994,000港元）[99] 管理层和董事 - 主要管理层成员短期福利支出为520.9万港元，较去年同期516.9万港元增长0.8%[55] - 主要管理层成员退休福利支出为14.1万港元，较去年同期16.6万港元下降15.1%[55] - 管理层总薪酬支出为535万港元，较去年同期533.5万港元基本持平[55] - 董事深山友晴持有公司70,000股股份，占已发行股本0.02%[107] - 董事黎玉光持有公司10,000股股份，占已发行股本0.01%[107] - 董事深山友晴获发年度酌情花红640,000港元及年度基本薪金1,176,000港元[110] - 董事黎玉光获发年度酌情花红400,000港元[110] - 董事竹中大介获发年度酌情花红212,116港元及年度基本薪金954,000港元[110] - 董事魏爱国获委任执行董事并获年度基本薪金1,440,000港元[110] - 公司董事须根据章程细则于每届股东周年大会上退任[105] 股东结构 - AEON日本为公司大股东，持有286,088,000股股份，占已发行股本68.32%[108] - AFS持有226,314,000股股份，占已发行股本54.04%[108] - FMR LLC持有41,875,560股股份，占已发行股本9.99%[108] - Fidelity Puritan Trust持有25,109,949股股份，占已发行股本5.99%[108] 业务运营和监管 - 获得香港政府保就业计划补助2,496千港元[21][22] - 天津永旺小额贷款公司注册资本为1亿元人民币[56] - 深圳永旺小额贷款公司注册资本为1.5亿元人民币[56] - 公司整体销售额同比增长24.2%[64] - 第二季度销售额环比第一季度增长25.2%[64] - 总员工人数从2022年2月28日的510名增至2022年8月31日的511名，其中香港员工从358名减至346名，中国内地员工从152名增至165名[84] - AEON信贷财务（亚洲）有限公司及其附属公司组成集团[116] - 公司业务涉及永旺百货、永旺金融服务及永旺保险顾问等香港实体[116] - 公司运营涵盖深圳永旺小额贷款有限公司的人民币业务[116][117] - 财务报告遵循香港财务报告准则及香港会计准则[116] - 采用预期信贷亏损模型进行风险评估[116] - 金融资产按公允价值变动列入其他全面收益[116] - 利率基准使用香港银行同业拆息和东京隔夜平均利率[116][117] - 业务涉及港元、日元、人民币及美元四种货币[116][117] - 受香港公司条例及证券及期货条例监管[116][117] - 遵守联交所上市规则附录十四的企业管治常规守则[116] - 公司操作风险管理体系涵盖流程风险、人员风险、系统风险等类型[103] - 公司定期进行网络安全评估及模拟攻击测试[104]

收入和利润（同比环比） - 截至2022年5月31日止三个月，公司收入为279.06百万港元，较去年同期254.49百万港元增长9.6%[1] - 期间溢利为82.66百万港元，较去年同期96.96百万港元下降14.8%[1] - 每股基本盈利为19.74港仙，较去年同期23.15港仙下降14.7%[1] - 总收入279.059百万港元，同比增长9.6%，其中利息收入233.883百万港元占83.8%[9] - 除税前溢利98.324百万港元，较去年同期116.062百万港元下降15.3%[11][12] - 除税后溢利8270万港元，同比减少14.7%[23] - 收入2.791亿港元，同比增长9.7%[23] 成本和费用（同比环比） - 营运支出150,828千港元，较去年同期139,128千港元增长8.4%[14] - 减值亏损及减值准备3680万港元，同比增加3300万港元[27] - 应收账款余额增加导致减值亏损及减值准备增加[31] 净利息收入 - 净利息收入为226.09百万港元，较去年同期209.33百万港元增长8.0%[1] - 净利息收入2.261亿港元，同比增加1680万港元[24] 非利息收入表现 - 权益工具公允价值收益为11.52百万港元，较去年同期2.12百万港元大幅增长443.4%[2] - 现金流转对冲净调整收益22.60百万港元，去年同期为亏损5.64百万港元[2] - 汇兑收益净额46千港元，其中对沖工具收益26,560千港元，银行贷款汇兑亏损26,560千港元[13] 信用卡业务表现 - 信用卡业务收入218.056百万港元，同比增长8.4%，其中发卡业务15.193百万港元，收单业务6.211百万港元[9][11] 私人贷款业务表现 - 私人贷款业务收入53.474百万港元，同比增长14.2%[11] 保险业务表现 - 保险业务收入7.529百万港元，同比增长17.3%[11] - 保险中介业务收入同比增长17.2%至750万港元，业绩同比增长35.5%至420万港元[30] 香港地区表现 - 香港地区收入273.766百万港元，同比增长9.4%，占总收入98.1%[12] - 香港业务收入同比增长9.4%（增加2360万港元）至2.738亿港元[31] - 香港业务分类业绩同比下降20.1%（减少2330万港元）至9310万港元[31] 中国内地业务表现 - 中国内地业务收入同比增长23.3%（增加100万港元）至530万港元[32] - 中国内地业务分类业绩改善150万港元，从亏损80万港元转为盈利70万港元[32] - 深圳小额信贷子公司销售额回升，运营成本及资产质量得到控制改善[32] 贷款和应收款项 - 客户贷款及应收款项总额为4,267.86百万港元（流动3,441.41百万+非流动826.45百万）[3] - 客户贷款及应收款项总额4,444,068千港元，较期初4,274,550千港元增长4.0%[13] - 应收信用卡账款3,423,164千港元，较期初3,304,452千港元增长3.6%[13] - 应收私人贷款955,823千港元，较期初905,434千港元增长5.6%[13] - 客户贷款及应收款项总额较二零二二年二月末增加4.0%[21] - 客户贷款总额44.441亿港元，较二月增加1.695亿港元[28] 资产质量 - 逾期客户贷款总额132,755千港元，占贷款总额3.0%，较期初3.5%下降[18] - 逾期四个月以上贷款占比1.1%，金额48,767千港元[18] - 逾期客户贷款占比从3.5%下降至3.0%[21] - 减值准备总额176,206千港元，较期初181,143千港元下降2.7%[13][15] 现金及现金流 - 银行结存及现金为486.04百万港元，较期初456.97百万港元增长6.4%[3] - 经营业务现金净流出41.151百万港元，相比去年同期净流入94.469百万港元，现金生成能力显著恶化[6] - 投资活动现金净流出20.303百万港元，较去年同期流出232.999百万港元大幅收窄91.3%[6] - 融资活动现金净流入22.245百万港元，较去年同期流入67.065百万港元下降66.8%[6] - 期末现金及现金等价物为547.774百万港元，较期初588.963百万港元减少7.0%[6] 债务和借款 - 银行长期贷款992,698千港元，较期初919,139千港元增长8.0%[19] - 衍生金融工具负债净额40,893千港元，较期初25,759千港元增长58.7%[20] 权益 - 权益总额为3,741.06百万港元，较期初3,633.54百万港元增长3.0%[4] - 权益总额37.411亿港元，较二月增长3.0%[28] 流动性和资产负债 - 流动资产负债净额为3,651.08百万港元，较期初3,566.81百万港元增长2.4%[3] 管理层讨论和指引 - 二零二二年第一季度整体销售额同比增长12.3%[21] - 信用卡和贷款系统更换项目目标在本财政年度结束前完成[34] - 集团计划结合数码和传统营销渠道推广信用卡和私人信贷产品[33] - 集团将继续投放资源扩展分行网络并加快数字化进程[34]

收入和利润（同比环比） - 销售额整体同比增长21.1%[25] - 收入同比下降3.7%至10.496亿港元[29] - 除税后溢利同比增长13.6%，达3.426亿港元[29] - 年度溢利为3.426亿港元，较上年的3.016亿港元增长13.6%[185] - 年度溢利从301,575千港元增长至342,592千港元，增幅13.6%[189] - 营运溢利减少16.0%至4.427亿港元[34] - 截至2022年2月28日止年度除税前溢利为397,973千港元[22] - 截至2022年2月28日止年度溢利为342,592千港元[22] - 截至2022年2月28日止年度每股盈利为88.63港仙[22] - 每股基本盈利为81.81港仙，较上年的72.02港仙增长13.6%[185] 成本和费用（同比环比） - 市场及推广费用同比增加24.3%至8940万港元[33] - 整体运营支出同比增加4200万港元至5.779亿港元[33] - 支出对收入比率从50.4%上升至56.6%[34] - 净利息收入同比下降6.3%至8.474亿港元[30] - 净利息收入为8.474亿港元，较上年的9.046亿港元下降6.3%[185] 业务线表现 - 信用卡业务征收费用及佣金同比上升44.9%至7580万港元[31] - 信用卡业务收入下降2.8%至8.33亿港元[40] - 客户贷款及应收款项总额余额同比增长5.2%，增加2.123亿港元[25][30] - 客户贷款总额增加2.13亿港元至42.746亿港元[37] - 信用卡应收账款增长2.8%至33.045亿港元[37] - 个人应收贷款攀升15.9%至9.054亿港元[37] - 网内收单交易总额1270.5万港元，其中418.4万港元列为利息收入[168] - 网外收单交易总额535.2万港元[168] - 网内及网外收单累计总额1805.7万港元，未超上限3560万港元[169] 地区表现 - 香港业务收入下降4.1%至10.322亿港元[42] - 公司超过90%的收入来自香港业务[55] 资产质量与减值 - 逾期客户贷款及应收款项坏账率从4.1%下降至3.5%[25] - 逾期客户贷款占比从4.1%降至3.5%[35] - 减值亏损及减值准备大幅减少55.4%至9410万港元[35] - 减值准备占比从5.4%降至4.2%[37] - 减值亏损及减值准备为9409.5万港元，较上年的2.108亿港元大幅减少55.4%[185] - 确认客户贷款及应收款项减值亏损94,095千港元，较上年210,812千港元减少55.4%[190] - 客户贷款及应收账款账面值约40.934亿港元，占集团总资产约80%[179] - 减值准备余额约1.811亿港元[179] - 年度综合损益表内扣除减值金额约9409.5万港元[179] - 客户贷款及应收账款为无抵押性质[179] - 减值评估采用香港财务报告准则第9号预期信贷亏损模式[179] - 预期信贷亏损计算涉及违约损失率程度及违约概率等输入数据[179] - 金融资产组合分割基于客户风险特征厘定[179] - 减值评估采用三阶段流程计算预期信贷亏损[179] - 预期信贷亏损分别按个别及拨备矩阵进行评估[179] - 审计包含对预期信贷亏损模式输入数据完整性的测试[179] 股息和派息 - 截至2022年2月28日止年度每股股息为44.00港仙[22] - 2021年10月29日派发中期股息每股22.0港仙[21] - 2022年7月15日计划派发末期股息每股22.0港仙[21] - 全年股息每股44.0港仙，派息比率53.8%[28] - 派付中期股息每股22.0港仙，总额为92,128,000港元（与2021年同期持平）[155] - 建议派付末期股息每股22.0港仙，总额为92,128,000港元（2021年同期：每股18.0港仙，总额75,378,000港元）[155] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年2月28日止年度收入为1,049,589千港元[22] - 公司年度收入为10.495亿港元，较上年的10.899亿港元下降3.7%[185] - 客户贷款及应收款项为33.426亿港元，较上年的32.546亿港元增长2.7%[187] - 银行结存及现金为4.57亿港元，较上年的7.596亿港元下降39.8%[187] - 银行贷款为1.65亿港元，较上年的5.276亿港元大幅下降68.7%[187] - 总资产减流动负债为45.992亿港元，较上年的41.416亿港元增长11.1%[187] - 年度其他全面收益为3642.6万港元，上年为亏损883.1万港元[186] - 公司权益总额从3,422,030千港元增长至3,633,542千港元，增幅6.2%[188] - 银行贷款从655,246千港元增加至919,139千港元，增幅40.3%[188] - 经营业务产生现金净额大幅下降至74,393千港元，较上年1,088,110千港元减少93.2%[190] - 客户贷款及应收款项增加341,608千港元，反映信贷业务扩张[190] - 已付税款增加至49,534千港元，较上年45,898千港元增长7.9%[190] - 投资业务现金净流出51,979千港元，上年为净流入37,045千港元[191] - 融资活动现金净流出298,932千港元，主要因偿还租赁负债53,631千港元及派息167,506千港元[191] - 现金及等同现金项目减少276,518千港元，年末余额588,963千港元[191] 管理层讨论和指引 - 公司计划在2022/23年度下半年完成信用卡及贷款系统更换项目[47] - 预计美国联邦基金利率和香港最优惠利率将在2022/23年度继续上升[47] - 第五波疫情严重影响香港商业活动，经营环境面临极大挑战[46] 公司治理 - 公司致力于维持高水准的公司治理及诚信经营[63] - 公司全体董事须于每届股东周年大会上退任[110] - 公司非执行董事未按指定任期委任且董事毋须轮值退任[110] - 公司2021/22年度已遵守企业管治守则除第A.4.1及A.4.2条[110] - 董事会由8名成员组成包括3名执行董事2名非执行董事和3名独立非执行董事[113] - 独立非执行董事人数占董事会成员人数至少三分之一（1/3）[113] - 年内举行12次董事会会议讨论包括业务策略和财务表现等重要事宜[119] - 董事总经深山友晴和董事副总经黎玉光均出席全部12次董事会会议[120] - 非执行董事三藤智之（主席）出席8次会议金華淑出席8次会议[120] - 独立非执行董事李澄明盛慕嫻和土地順子均出席全部12次董事会会议[120] - 董事会成员来自不同背景拥有商业金融服务和银行等专业经验[114] - 董事会每月举行一次会议会议时间表至少三个月前拟定[118] - 董事会在回顾年内已遵守证券交易守则的规定标准[111] - 董事会负责审议长远目标及策略年度预算及业务计划等事项[112] - 公司为全体董事安排了内部监控及合规相关网上培训课程，并全体董事已提供培训记录[121] - 全体董事（包括执行董事）已参与与公司业务或其职责相关的研讨会/会议/论坛研讨会作持续专业培训[121] - 截至2022年2月28日止年度，所有董事（共8名）均参与了法律/监管发展培训[122] - 审计委员会在2021/22年度举行了4次会议，外聘核数师列席了其中3次会议[127] - 审计委员会成员盛慕娴（主席）出席4/4次会议，李澄明出席4/4次会议，土地顺子出席4/4次会议[127] - 审计委员会成员三藤智之出席2/2次会议（于2021年6月25日获委任）[127] - 审计委员会成员林谦二出席1/1次会议（于2021年6月25日退任）[127] - 主席（非执行董事）与独立非执行董事在没有其他董事在场的情况下进行了一次会议[123] - 公司于2021年6月25日委任三藤智之为非执行董事及董事会主席，委任金华淑女士为非执行董事[124] - 提名委员会由一名非执行董事（三藤智之）及两名独立非执行董事（李澄明、土地顺子）组成[128] - 提名委员会在2021/22年度举行1次会议[130] - 薪酬委员会在截至2022年2月28日止年度举行1次会议[132] - 董事袍金详情载于财务报表附注12[132] - 风险委员会涵盖信贷、运营、市场、流动性及合规等风险类别[134] - 所有薪酬委员会成员出席会议率为100%（1/1）[132] - 提名委员会成员李澄明和土地顺子出席会议率100%（1/1）[131] - 三藤智之于2021年6月25日获任薪酬委员会成员[132] - 万月雅明和林谦二于2021年6月25日退任委员会职务[131][132] - 董事会每年评估集团风险管理及内部监控系统有效性[133] - 风险管理系统提供合理而非绝对的重大误述防范保证[133] - 公司支付德勤·关黄陈方会计师行审计服务费用350万港元[142] - 公司支付德勤·关黄陈方会计师行非审计服务费用总计109.4万港元[142] - 非审计服务费用明细：税务合规5.4万港元、中期审阅15万港元、关连人士交易11万港元、初步业绩公告2万港元、J-SOX年度合规审查59万港元、年度合规审查－保险顾问2万港元、监管披露确认服务15万港元[142] - 公司秘书年内接受超过15小时专业培训[143] - 公司按上市规则要求在期限內公布业绩：年度业绩（3个月）、中期业绩（2个月）、季度业绩（45天）[140] - 公司设立三防线风险防范模型：第一防线（营运单位）、第二防线（风险管理部及委员会）、第三防线（内部审核部及审核委员会）[135] - 按月向董事会提呈风险管理及事故细节报告[135] - 按季度由审核委员会审阅风险管理报告[135] - 年内未发现重大内部监控不足[136] - 内部审核部每月向董事会报告重要审核发现及改善建议[139] - 股东周年大会通告及文件于会议日前至少20个营业日分发[145][146] - 股东可要求召开股东大会需持有最少5%表决权[148] - 股东可提呈决议需持有最少2.5%表决权或至少50名股东联署[149] - 全体董事出席2021年度股东周年大会（出席率1/1）[146] 可持续发展与ESG - 公司成立了可持续发展委员会并召开四次会议及五次董事会汇报[59] - 可持续发展委员会由负责可持续发展的执行董事担任主席[59] - 公司制定了八个可持续发展重点领域包括以客户为中心及环境保护等[61] - 持份者沟通渠道包括股东周年大会及客户服务热线等[62] - 公司设立举报渠道供员工报告不当行为及违规行为[63] - 公司进行全面的重要性评估以确定关键可持续发展议题[60] - 公司通过在线调查确定可持续发展议题的重要性及影响[60] - 公司ESG报告依照上市规则附录二十七的ESG指引编制[56] - 二零二一╱二二年度范围2温室气体排放220.46公吨二氧化碳当量，较上年减少21.9%[89] - 二零二一╱二二年度总能耗393,660.16千瓦时，能耗密度8.13千瓦时/平方呎[90] - 二零二一╱二二年度用电量373,340.98千瓦时，较上年减少14.55%[88][90] - 二零二一╱二二年度范围1温室气体排放5.67公吨二氧化碳当量，较上年下降10.7%[89] - 公司设定二零二五╱二六财政年度总行用电量较二零二零╱二一年度减少5%的目标[88] - 公司总行用水量为331立方米，人均用水密度为1.31立方米[92] - 纸质月结单数量同比减少41.09%[94] - 无害废弃物总量为218.87吨，密度为0.61吨/员工[95] - 塑料回收量为0.05吨，密度为0.0001吨/员工[95] - 纸张回收量为0.84吨，密度为0.002吨/员工[95] - 杂项电子设备处置量为1,257件，密度为4.08件/员工[95] - 荧光灯管/灯泡处置量为229件，密度为0.67件/员工[95] - 公司年度捐款总额为港币1,817,000元[97] - 信用卡交易金额的0.1%捐赠予爱护动物协会，0.4%捐赠予苗圃行动[98] - 目标在2025/26财年将纸张消耗密度降低10%，纸张回收密度增加5%（以2020/21年度为基准）[94] 人力资源与员工 - 公司总员工人数从2021年2月28日的379名增至2022年2月28日的510名，增长34.6%[50] - 香港员工人数从334名增至358名，中国内地员工人数从45名大幅增至152名[50] - 女性信用卡持有人数占比达68%[52] - 客户群体中约49%处于40至60岁之间[52] - 香港雇员总数为358名，其中全职雇员341名，兼职雇员17名[77] - 全职员工流失率为26%，其中男性占14%，女性占12%[78] - 员工年龄流失率分布：18-25岁4%，26-35岁8%，36-45岁6%，46-55岁6%，56岁或以上2%[78] - 员工性别分布：男性207名，女性128名[76] - 员工职位分布：高级管理层72名，中级经理34名，一般/前线员工115名[76] - 员工年龄组别分布：18-25岁26名，26-35岁111名，36-45岁18名，46-55岁46名，56岁以上>56名[76] - 公司推出为期两年的毕业见习生计划及暑期实习生计划以培养未来人才[81][82] - 二零二一╱二二年度总培训时间8,034小时，总培训人数2,737人，平均培训时间2.94小时[83] - 二零二一╱二二年度男性培训人员占比54%（1,468人），女性占比46%（1,269人）[83] - 二零二一╱二二年度董事平均培训时间8.24小时，为各职级最高[83] - 二零二一╱二二年度工伤131起，因工伤损失工作日数149.5天[85] 信息技术与安全 - 公司持有ISO 27001、ISO 9001、ISO 14001及PCI DSS多项认证[53] - 公司自2006年起获得ISO 27001信息安全管理认证[69] - 公司实施双重验证登录以提高计算机安全性[69] - 公司年度第三方PCI DSS审核通过补偿控制持续改善[69] 客户与供应商 - 公司截至2022年2月28日止年度共收到74份客户投诉[71] - 投诉总数增加主要由于纸质结单费用导致[71] - 公司投诉个案分为推广/服务/收费/系统/其他五类[71] - 公司拥有15间分行位于香港核心地带[72] - 公司与435家供应商和业务伙伴合作，其中407家位于香港，4家位于日本，24家位于其他国家[73] - 公司为新供应商设置三项评估：声誉核查、反洗钱及反恐怖融资规则尽职调查、利益冲突核查[73] - 公司为特定供应商（如承包商及持续合作供应商）进行年度服务交付、完整性及质量评估[73] 合规与风险 - 公司未发现违反反洗钱及反恐融资相关法律法规的情况[64] - 公司未发现违反反贪污贿赂相关法律法规的情况[65] - 公司未发现产品服务违反法规导致重大制裁的情况[71] - 公司持有美元和日元伦敦银行同业拆息挂钩的银行贷款，面临利率基准改革[195] - 截至2022年2月28日年度内，279,139,000港元的日元伦敦银行同业拆息银行借款已转换为替代基准利率[195] - 利率基准改革对综合财务报表无重大影响，因应用实用权宜之计处理合约现金流量变动[195] - 公司美元伦敦银行同业拆息银行借款已于年度内到期[195] 资本结构与股东信息 - 公司市场资本额为21.11亿港元（已发行股本：418,766,000股

收入和利润（同比环比） - 净利息收入为417.047百万港元，同比下降12.1%（去年同期为474.553百万港元）[5] - 收入总额为511.570百万港元，同比下降11.0%（去年同期为574.460百万港元）[5] - 期间溢利为172.340百万港元，同比增长13.1%（去年同期为152.401百万港元）[5] - 征收费用及佣金收入为45.383百万港元，同比增长11.6%（去年同期为40.668百万港元）[5] - 期间溢利为1.723亿港元，较上年同期的1.524亿港元增长13.1%[9] - 利息收入为434.58百万港元，同比下降12.8%（去年同期为498.644百万港元）[18] - 总征收费用及佣金增加11.6%至45,400,000港元[72] - 除税前溢利为207,000,000港元，较去年同期增加14.0%或25,400,000港元[71] - 除税后溢利由去年同期152,400,000港元增加至172,300,000港元，增长13.1%[71] - 净利息收入为417,000,000港元，较去年同期减少12.1%或57,500,000港元[72] - 利息收入下降12.8%至434,600,000港元，利息支出减少27.2%至17,500,000港元[72] 成本和费用（同比环比） - 减值亏损及减值准备为34.843百万港元，同比下降75.1%（去年同期为140.127百万港元）[5] - 利息支出总额为17.533百万港元，同比下降27.2%（去年同期为24.091百万港元）[28] - 掉期利率合约净利息支出为1.049百万港元，同比下降77.7%（去年同期为4.705百万港元）[28] - 公司二零二一年中期香港利得税开支为32,095,000港元，较二零二零年同期的28,600,000港元增长12.2%[30] - 公司市场及推广费用由二零二零年中期的26,494,000港元大幅增加至二零二一年中期的43,529,000港元，增幅为64.3%[29] - 公司使用权资产折旧由二零二零年中期的23,615,000港元增加至二零二一年中期的26,663,000港元，增幅为12.9%[29] - 公司物业、厂房及设备折旧由二零二零年中期的16,594,000港元减少至二零二一年中期的14,356,000港元，降幅为13.5%[29] - 公司于本期间购置电脑设备及租赁物业装修产生费用11,075,000港元，较二零二零年同期的7,742,000港元增长43.0%[34] - 公司于本期间增加确认18,932,000港元之使用权资产，较二零二零年同期的14,724,000港元增长28.6%[34] - 手续费及逾期收费减少10.1%至31,600,000港元[73] - 市场及推广费用增加64.3%或17,000,000港元至43,500,000港元[74] - 一般行政费用增加4.4%或3,400,000港元至81,100,000港元[74] - 整体营运开支增加6.8%或17,400,000港元至275,000,000港元[74] - 减值亏损及减值准备减少75.1%或105,300,000港元至34,800,000港元[75] 各条业务线表现 - 信用卡业务收入为405.533百万港元，同比下降9.8%（去年同期为449.535百万港元）[19][22] - 私人贷款业务收入为91.894百万港元，同比下降18.1%（去年同期为112.265百万港元）[19][22] - 保险业务收入为14.143百万港元，同比增长11.7%（去年同期为12.66百万港元）[19][22] - 非信贷减值客户贷款利息收入为426.917百万港元，同比下降12.7%（去年同期为489百万港元）[25] - 信贷减值客户贷款利息收入为5.859百万港元，同比增长1.2%（去年同期为5.787百万港元）[25] - 信用卡业务收入减少9.8%或44,000,000港元至405,500,000港元[79] - 私人贷款业务收入减少18.1%或20,400,000港元至91,900,000港元[80] - 私人贷款销售额较2020年上半年增长66.0%[77] 各地区表现 - 香港地区收入为502.987百万港元，同比下降11.6%（去年同期为568.929百万港元）[24] - 中国内地收入为8.583百万港元，同比增长55.2%（去年同期为5.531百万港元）[24] - 香港业务收入减少11.6%或65,900,000港元至503,000,000港元[81] - 中国内地业务收入增加3,100,000港元至8,600,000港元[82] - 香港员工人数为339名（2021年8月31日）[87] - 中国内地员工人数为38名（2021年8月31日）[87] - 总员工人数为377名（2021年8月31日）[87] - 深圳小贷子公司将专注于应收款项增长[84] 管理层讨论和指引 - 公司将继续投入重大资源于数字化发展[83] - 公司持有外币银行结余及银行贷款，通过交叉货币掉期利率对冲债项以降低外币风险[91] - 公司面临公允价值利率风险主要来自固定息率借贷及贷款[91] - 公司通过掉期利率将部分债务由浮动息率转变为固定息率以降低现金流量利率风险[91] - 公司因消费信贷融资服务及按公允价值计入其他全面收益投资工具而承受股份价格风险[91] - 公司信贷风险主要来自客户贷款及应收款项、未使用信用额度、定期存款等[92] - 公司信贷风险分散于若干订约方及客户，无重大集中风险[93] - 公司维持充足储备及银行储备额，通过监控预测及实际现金流量管理流动资金风险[94] - 公司主要以内部产生资本、结构融资及银行贷款作为营运资金[95] 其他财务数据 - 每股基本盈利为41.15港仙，同比增长13.1%（去年同期为36.39港仙）[5] - 已派末期股息为7537.8万港元，较上年同期的9212.8万港元下降18.2%[9] - 公司二零二一年中期股息为每股18.0港仙，总额75,378,000港元，较二零二零年同期的每股22.0港仙及总额92,128,000港元有所下降[32] - 公司二零二一年中期溢利为172,340,000港元，较二零二零年同期的152,401,000港元增长13.1%[33] - 每股盈利由36.39港仙增加至41.15港仙，增幅13.1%[71] 资产和债务 - 客户贷款及应收款项总额为3.883亿港元（流动3.256亿+非流动627百万）[7] - 银行结存及现金为554.781百万港元，较期初下降26.9%（期初为759.587百万港元）[7] - 权益总额为3.502亿港元，较期初增长2.3%（期初为3.422亿港元）[8] - 银行借款总额为1.186亿港元（流动454百万+非流动732百万）[7][8] - 经营业务产生现金净额为1.694亿港元，较上年同期的7.349亿港元下降76.9%[10] - 现金及等同现金项目期末余额为6.819亿港元，较期初的8.65亿港元下降21.2%[10] - 新增三个月以上到期之定期存款2.553亿港元，较上年同期的1240.3万港元大幅增加[10] - 新借银行贷款1.5亿港元，较上年同期的8303.8万港元增长80.6%[10] - 偿还银行贷款1.4亿港元，较上年同期的1.45亿港元下降3.4%[10] - 总股东权益为35.022亿港元，较期初的34.22亿港元增长2.3%[9] - 公司客户贷款及应收款项减值准备从二零二一年二月二十八日的218,504,000港元减少至二零二一年八月三十一日的175,478,000港元，降幅为19.7%[37] - 公司按公允值计入其他全面收益之权益投资从二零二一年二月二十八日的65,470,000港元减少至二零二一年八月三十一日的45,334,000港元，降幅为30.7%[36] - 减值准备总额从218,504千港元下降至175,478千港元，降幅19.7%[41] - 应收信用卡账款减值准备为96,297千港元，较期初115,771千港元减少16.8%[41] - 应收私人贷款减值准备为76,902千港元，较期初99,518千港元减少22.7%[41] - 逾期超过一个月的客户贷款及应收款项总额为136,817千港元，占总额3.4%[43] - 三个月以上到期定期存款达256,250千港元，较期初29,925千港元增长756%[45] - 银行结存及现金总额从759,587千港元下降至554,781千港元，减少27.0%[47] - 应付同系附属公司贸易款项从61,373千港元下降至36,601千港元，减少40.4%[49] - 银行无抵押贷款总额为11.865亿港元（2021年8月31日）与11.829亿港元（2021年2月28日）[50] - 一年内到期偿还银行贷款账面值为4.543亿港元（2021年8月31日）与5.276亿港元（2021年2月28日）[50] - 待用透支额度为5.300亿港元（2021年8月31日）较2月28日4.468亿港元增长18.6%[52] - 未承诺短期银行贷款额度为7.880亿港元（2021年8月31日）较2月28日12.456亿港元下降36.8%[52] - 利率掉期合约名义本金4.15亿港元（2021年8月31日）较2月28日4.05亿港元增长2.5%[54] - 交叉货币掉期美元部分名义本金5000万美元（约3.878亿港元）[56] - 交叉货币掉期日元部分名义本金41.5亿日元（约3.004亿港元）[57] - 衍生金融工具负债总额3469.5万港元（2021年8月31日）较2月28日2602.1万港元增长33.3%[53] - 利率掉期合约固定年息率区间2.14%-3.05%（2021年8月31日）较2月28日2.29%-3.29%收窄[54] - 现金流量对冲净调整额184.6万港元（本期）较去年同期333.9万港元下降44.7%[55][57] - 递延所得税资产总额从2021年3月1日的250.9万港元降至2021年8月31日的-5.5万港元，减少256.4万港元[59] - 减值准备相关的递延所得税资产从2021年3月1日的1791.9万港元降至2021年8月31日的1490万港元，减少301.9万港元[59] - 资本承担中物业、厂房及设备采购承诺从2021年2月28日的2277.2万港元增至2021年8月31日的2973.8万港元，增长30.6%[59] - 按公允价值计入其他全面收益的权益工具总额从2021年2月28日的6547万港元降至2021年8月31日的4548.1万港元，减少30.5%[63] - 非上市公司股本证券公允价值从2021年2月28日的6138.5万港元降至2021年8月31日的4258.1万港元，减少30.6%[63] - 衍生金融负债从2021年2月28日的2602.1万港元增至2021年8月31日的3469.5万港元，增长33.3%[63] - 上市股本证券公允价值从2021年2月28日的408.5万港元降至2021年8月31日的275.3万港元，减少32.6%[63] - 公司银行贷款账面价值为1,186,511千港元，公允价值为1,221,789千港元[64] - 逾期客户贷款及应收款项占总客户贷款及应收款项百分比从2020年8月31日的4.8%降至2021年8月31日的3.4%[68] - 公司整体销售额较去年同期增加22.4%，第二季度现金预支及私人贷款销售额较第一季度增长12.3%[68] - 减值准备占客户贷款及应收款项总额比例由5.4%降至4.3%[77] - 净负债对权益比率保持稳定在0.1[85] - 负债总额为1,186,511千港元（未经审核）[85] - 现金及等同现金项目为681,882千港元（未经审核）[85] - 净负债为504,629千港元（未经审核）[85] - 权益总额为3,502,233千港元（未经审核）[85] - 未动用信用卡限额为28,598,772,000港元（2021年2月28日：25,920,932,000港元）[92] - 公司于2016年9月9日获得一笔50,000,000美元的有期贷款，已于2021年9月全额偿还[106] 其他没有覆盖的重要内容 - 按公允值计入其他全面收益之权益工具投资之公允值亏损为2013.6万港元，上年同期为收益3156万港元[9] - 海外业务折算之外汇差额收益为47.18万港元，上年同期为252.8万港元[9] - 应收信用卡账款年息率范围为26.8厘至43.5厘[39] - 应收私人贷款年息率范围为3.23厘至54.93厘[40] - 天津永旺小额贷款有限公司注册资本维持1亿元人民币[61] - 主要管理层成员总薪酬从2020年同期的507.2万港元增至2021年的533.5万港元，增长5.2%[60] - 短期福利薪酬从2020年同期的500.4万港元增至2021年的516.9万港元[60] - 董事深山友晴获发年度酌情花红160,000港元，年度基本薪金1,056,000港元[103] - 董事黎玉光获发年度酌情花红110,000港元，年度基本薪金1,656,000港元[103] - 董事竹中大介获发年度酌情花红120,000港元，年度基本薪金960,000港元[103] - 董事冯兴源获发年度酌情花红150,000港元，年度基本薪金2,040,000港元[103] - 董事金华淑自2021年7月1日起获年度基本薪金1,024,000港元[104] - 德勤关黄陈方会计师行对简明综合财务报表出具无保留意见 确认其符合香港会计准则第34号编制要求[110] - 财务报表审计完成日期为2021年9月28日[110] - 集团货币计量单位包含港元（香港法定货币）[111] - 集团货币计量单位包含日元（日本法定货币）[111] - 集团货币计量单位包含人民币（中国法定货币）[112] - 集团货币计量单位包含美元（美国法定货币）[112] - 财务报表编制遵循香港财务报告准则[111] - 财务报表编制遵循香港会计准则[111] - 预期信贷亏损计量采用香港财务报告准则要求[111] - 金融资产计量包含按公允价值变动列入其他全面损益类别[111] - 公司非执行董事无指定任期，董事毋须轮值退任，但须于股东周年大会退任[98] - AEON日本持有公司67.13%的股份权益，对应281,138,000股[101] - AFS持有公司52.86%的股份权益，对应221,364,000股[101] - FMR LLC持有公司9.99%的股份权益，对应41,875,560股[101] - Fidelity Puritan Trust持有公司5.21%的股份权益，对应21,810,000股[101]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年2月28日止年度收入为10.89858亿港元[7] - 截至2021年2月28日止年度除税后溢利为3.01575亿港元[7] - 截至2021年2月28日止年度每股盈利为72.02港仙[7] - 截至2021年2月28日止年度每股股息为40.00港仙[7] - 除税后溢利下降18.5%至301.6百万港元[14] - 收入减少16.0%至1,089.9百万港元[15] - 净利息收入减少13.6%至904.6百万港元[16] - 营运收入下降13.2%至1,063.1百万港元[17] - 减值亏损及减值准备减少18.5%至210.8百万港元[20] - 支出对收入比率上升至50.4%[19] - 全年股息每股40.0港仙，派息比率55.5%[13] - 资产回报率5.9%，股本回报率8.8%[14] - 年度溢利为3.01575亿港元，相比去年3.70083亿港元下降18.5%[172] - 每股基本盈利为72.02港仙，相比去年88.37港仙下降18.5%[172] - 减值亏损及减值准备为2.10812亿港元，相比去年2.58744亿港元下降18.5%[172] - 已撇销客户贷款及应收款项之回拨为3866万港元，相比去年4353.6万港元下降11.2%[172] - 其他全面支出为883.1万港元，相比去年6293.2万港元下降86.0%[173] - 年度全面收益总额为2.92744亿港元，相比去年3.07151亿港元下降4.7%[173] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具之公允值亏损为1560.1万港元，相比去年3751.6万港元下降58.4%[173] - 海外业务折算之外汇差额现金流转对冲之净调整为733.4万港元，相比去年1167.8万港元下降37.2%[173] - 年度溢利从3.7亿港元下降至3.02亿港元，同比下降18.5%[178] - 投资重估储备从5725万港元下降至4165万港元，同比下降27.3%[178] - 累计溢利从302.92亿港元增长至314.65亿港元，同比增长3.9%[178] - 除稅前溢利同比下降19.6%，从2020年44.49亿港元降至2021年35.79亿港元[179] - 利息收入同比下降15.1%，从2020年111.57亿港元降至2021年94.68亿港元[179] - 客户贷款及应收款项减值亏损同比下降18.5%，从2020年2.59亿港元降至2021年2.11亿港元[179] - 已付税款同比下降45.3%，从2020年8391.9万港元降至2021年4589.8万港元[179] - 现金及等同现金项目净增加额同比下降67.5%，从2020年2.91亿港元降至2021年9445.3万港元[180] - 年度终现金及等同现金项目同比增长13.1%，从2020年7.65亿港元增至2021年8.65亿港元[180] - 三个月或以下定期存款同比增长92.8%，从2020年5464.9万港元增至2021年1.05亿港元[180] 各条业务线表现 - 信用卡和私人贷款销售额总体减少13.7%[11] - 私人贷款应收账款从2020年2月29日的1,025,900,000港元减少23.9%至2021年2月28日的781,000,000港元[23] - 信用卡应收账款从2020年2月29日的3,579,100,000港元减少10.2%至2021年2月28日的3,214,900,000港元[23] - 信用卡业务收入占集团总收入78.6%，私人贷款业务占19.1%[25] - 信用卡业务收入同比减少14.0%（139,200,000港元）至857,000,000港元[26] - 私人贷款业务收入同比减少23.6%（64,400,000港元）至208,100,000港元[26] - 信用卡业务分类业绩占集团整体业务82.9%，私人贷款业务占13.7%[25] 各地区表现 - 香港业务收入占集团总收入98.8%，其收入同比减少16.2%（208,100,000港元）[27] - 集团超过90%收入来自香港业务[40] - 中国附属公司员工数量从53名减少至45名[36] 成本和费用 - 净利息收入减少13.6%至904.6百万港元[16] - 减值亏损及减值准备减少18.5%至210.8百万港元[20] - 支出对收入比率上升至50.4%[19] - 减值准备从2020年2月29日的262,500,000港元减少44,000,000港元至2021年2月28日的218,500,000港元[23] - 支付德勤·关黄陈方会计师行审核服务费用310万港元[123] - 支付德勤·关黄陈方会计师行非审核服务费用总计130.3万港元[123] - 慈善及其他捐款总额为127.2万港元[159] - 根据2020年续约协议向永旺百货收取佣金总额为1223.3万港元，其中342.3万港元计入利息收入[151] - 支付永旺百货礼券总金额为900万港元，未超过披露上限1500万港元[151] - 支付深圳永旺服务费总额为2319.3万港元，未超过披露上限4300万港元[152] - 支付ACSS及AFS服务费总额为655.7万港元，未超过披露上限1400万港元[153] - 支付AFS（香港）顾问费总额为1249.1万港元，未超过披露上限1400万港元[154] - 支付永旺百货特许权相关费用总额为270.1万港元，未超过披露上限302.5万港元[154] - 2017年续约协议期间收取佣金总额为159.8万港元，其中54.8万港元计入利息收入[151] 管理层讨论和指引 - 新信用卡及贷款系统项目总成本预计为6.3亿港元[33] - 项目已承诺或支出成本占比30.8%[33] - 项目预计完成时间为2023年年初[33] - 发卡系统第二阶段工作将于2021/22年度第一季度启动[35] - 公司面临利率基准改革的美元和日元伦敦银行同业拆息挂钩银行贷款，预计无重大收益或亏损改变[186] - 公司采用香港财务报告准则编制财务报表，优先考虑影响用户决策的重要信息[187] - 公司金融工具按公允价值计量，分为三级输入数据分类：第一级为活跃市场报价，第二级为可观察输入数据，第三级为不可观察输入数据[188] - 公司对附属公司控制权基于权力、可变回报及影响回报能力三要素，需持续评估[189] - 联营公司投资采用权益法核算，以成本值列账并调整所占损益，减值测试按香港会计准则第36号执行[190] - 利率基准改革涉及金融资产、负债及租赁负债修改，引入权宜办法更新实际利率处理[185] - 对冲会计不因利率基准改革终止，需修订对冲关系并符合有效程度规定[185] - 公司需披露利率基准改革风险性质、管理方式及过渡至替代利率进度[185] - 综合财务报表以历史成本法编制，部分金融工具按期末公允价值计量[187] - 集团内部交易在综合时全数对销资产、负债、权益、收入及现金流[189] - 公司对失去重大影响力的联营公司按权益出售处理，收益或亏损计入损益，保留权益按公允价值计量[191] - 公司收入确认以控制权转移为准，满足特定标准时参照履约进度随时间确认[192] - 多履约责任合约按相对独立售价分配交易价格，独立售价不可观察时采用估计方法[193] - 可变代价合约使用预期价值法或最可能金额法估计，仅当不会导致重大收入逆转时纳入交易价格[194] - 公司作为委托人确认收入，但代理保险业务时除外[195] - 租赁合约定义为换取代价控制可识别资产使用权，按组合基准计算类似特征租赁[196] - 公司采用实际权宜之计将租赁与非租赁组成部分作为单一租赁部分处理[196] - 短期租赁（12个月以下且无购置权）采用豁免，租金以直线法确认为费用[196] - 使用权资产成本包含租赁负债初始金额、前期付款减优惠、初始直接成本及复原成本估计[196] - 使用权资产按成本减累计折旧及减值计量，租赁负债重计量时调整[196] - 可退還租賃押金按香港財務報告準則第9號以公允價值初始計量 初始公允價值調整計入使用權資產成本[197] - 租賃負債按租賃開始日未付租賃付款現值確認 使用增量借款利率計算現值[197] - 租賃付款包含固定付款減租賃優惠 可變付款按初始指數計量 剩餘價值擔保金額及可能行使購買權價格[197] - 租賃負債後續根據利息增長和租賃付款調整[197] - 租賃期限變化時租賃負債按修訂貼現率重新計量[198] - 市場租金率變化導致租賃付款變更時按初始貼現率重新計量租賃負債[198] - 租賃擴大約定且代價增加相當於單獨價格時將修改作為單獨租賃入賬[199] - 未作為單獨租賃的修改按修訂貼現率重新計量租賃負債[199] - 外幣交易按交易日期匯率確認 貨幣性項目按期末匯率重新換算[200] - 外幣匯兌差額一般於損益確認 特定海外業務貨幣項目差額先計入其他全面收益[200] 资产和负债 - 于2021年2月28日总资产为50.83366亿港元[9] - 于2021年2月28日总负债为16.61336亿港元[9] - 于2021年2月28日权益总额为34.22030亿港元[9] - 客户贷款及应收款项总额减少628.2百万港元[16] - 总资产减少646.3百万港元至5,083.4百万港元[21] - 银行贷款总额为1,182,900,000港元，其中44.6%一年内到期，34.4%两年至五年内到期[24] - 集团资产净值为3,422,000,000港元，74.3%资金来自权益总额[29] - 客户贷款及应收款项从7198亿港元减少至5891亿港元，同比下降18.2%[174] - 流动资产总额从467.85亿港元下降至420.1亿港元，同比下降10.2%[174] - 银行结存及现金从71.03亿港元增加至75.96亿港元，同比增长6.9%[174] - 银行贷款从37亿港元增加至52.76亿港元，同比增长42.6%[174] - 权益总额从331.35亿港元增长至342.2亿港元，同比增长3.3%[175] - 非流动负债从117.37亿港元下降至71.96亿港元，同比下降38.7%[175] - 物业、厂房及设备从10.52亿港元增长至10.72亿港元，同比增长1.9%[174] - 客户贷款及应收款项总额为38.43768亿港元，占集团总资产约76%[165] - 减值准备余额约为2.18504亿港元[165] - 截至2021年2月28日止年度减值损失为2.10812亿港元[165] - 净负债对权益比率从0.4降至0.1[136] - 可供分派储备总额达31.32亿港元（2020年：30.16亿港元）[137] - 从银行财团获取5000万美元有期贷款，需保持AFS控股地位[157] 现金流 - 经营业务产生现金净额同比增长29.1%，从2020年8.43亿港元增至2021年10.88亿港元[179] - 投资业务现金净额实现逆转，从2020年动用8579.2万港元转为2021年产生3704.5万港元[180] - 融资业务现金动用额扩大121.2%，从2020年4.66亿港元增至2021年10.31亿港元[180] 股息和股东回报 - 2021年派发末期股息每股18.0港仙[6] - 2020年派发中期股息每股22.0港仙[6] - 中期股息每股22.0港仙，总额为92,128,000港元[138] - 末期股息建议每股18.0港仙（2020年：22.0港仙），总额为75,378,000港元[138] 股东结构 - AEON日本持有公司67.13%股份（281,138,000股）[148] - AFS持有公司52.86%股份（221,364,000股）[148] - FMR LLC持有公司9.00%股份（37,690,896股）[148] - Fidelity Puritan Trust持有公司5.21%股份（21,810,000股）[148] - 董事深山友晴持有公司10,000股（0.01%）[143] - 截至2021年2月28日市场资本额为22.61亿港元[129] - 已发行股本为418,766,000股[129] - 2021年2月28日收盘股价为每股5.4港元[129] 公司治理 - 董事会由9名成员组成包括4名执行董事1名非执行董事和4名独立非执行董事[92] - 独立非执行董事人数占董事会成员人数至少三分之一[92] - 公司已遵守上市规则要求委任至少3名独立非执行董事[92] - 董事会在技能经验和文化教育背景等方面保持多元化[93] - 公司采纳董事会成员多元化政策以客观标准考虑任命[93] - 董事证券交易在回顾年内已遵守标准守则规定[90] - 非执行董事未按指定任期委任董事毋须轮值退任[89] - 全体董事须根据章程细则于每届股东周年大会上退任[89] - 董事会审议事项包括年度预算业务计划和风险管理[91] - 董事会成员来自不同背景拥有商业金融服务和银行专业经验[93] - 董事会年内举行13次会议，讨论包括业务策略、财务表现、股息批准及风险管理等事宜[99] - 执行董事黎玉光和冯兴源出席全部13次会议，出席率100%[100] - 非执行主席万月雅明出席全部13次会议，出席率100%[100] - 独立非执行董事李澄明和林谦二出席全部13次会议，出席率100%[100] - 盛慕娴女士自德勤退休已超过两年（2016年5月退休），符合独立董事资格[97] - 董事会每月举行一次会议，议程文件至少提前三天发送给全体董事[98] - 全体董事参与商业/金融/管理相关培训，完成率100%[102] - 主席与独立非执行董事举行一次单独会议（无其他董事在场）[103] - 新任董事获得包含法律职责说明的新任需知及外部律师培训[101] - 公司为董事提供法律行动责任保险保障[98] - 董事会于2020年6月23日批准委任深山友晴为执行董事及董事总经理、竹中大介为执行董事、盛慕娴及土地顺子为独立非执行董事[105] - 审核委员会由4名独立非执行董事组成，李澄明任主席，年内举行4次会议[107][108] - 审核委员会年内与外聘核数师举行2次无执行董事在场的会议[107] - 审核委员会年内举行4次会议，外聘核数师列席其中3次会议[108] - 审核委员会成员李澄明和林谦二各出席4/4次会议，盛慕娴和土地顺子各出席2/2次会议[108] - 提名委员会由1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，万月雅明任主席[109] - 提名委员会年内举行1次会议，万月雅明、李澄明、林谦二和黄显荣各出席1/1次会议[111][112] - 薪酬委员会由1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，李澄明任主席[112] - 薪酬委员会年内举行1次会议，批准执行董事薪酬及酌情花红，并就独立非执行董事袍金提建议[113] - 薪酬委员会成员李澄明、万月雅明、林谦二和黄显荣各出席1/1次会议[113] - 公司董事会每年评估集团风险管理及内部监控系统的有效性[114] - 公司采用三防线风险防范模型进行风险管理[116] - 公司按月向董事会提交风险管理及事故细节报告[116] - 公司按季度由审核委员会审阅风险管理报告[116] - 回顾年内未发现重大内部监控不足[117] - 内部审核部每月向董事会报告重要审核发现[120] - 内部审核部每季度向审核委员会提交审核结果[120] - 公司按规定期限公布业绩：年度3个月内、中期2个月内、季度45天内[121] - 德勤·关黄陈方会计师行续聘为外聘核数师至2021年度股东周年大会[122] - 所有由核

收入和利润（同比） - 净利息收入为4.74553亿港元，同比下降10.4%[5] - 收入为5.7446亿港元，同比下降12.3%[5] - 期间溢利为1.52401亿港元，同比下降19.9%[5] - 每股基本盈利为36.39港仙，同比下降20.0%[5] - 公司期间溢利为152,401千港元，较去年同期190,394千港元下降19.9%[9] - 总营业收入为574,460千港元，较去年同期654,867千港元下降12.3%[16] - 除税前溢利为181,640千港元，相比去年同期的230,371千港元下降21.2%[20] - 2020年上半年除税前溢利1.816亿港元，较去年同期减少4870万港元[79] - 2020年上半年除税后溢利1.524亿港元，同比下降20.0%[79] - 每股盈利由去年同期45.47港仙减少至36.39港仙[79] - 收入为5.745亿港元，同比下降12.3%或8040万港元[80] - 净利息收入为4.746亿港元，同比下降10.4%或5490万港元[80] - 营运收入下降至5.594亿港元，同比减少5170万港元[81] 利息收入与支出（同比） - 利息收入为498,644千港元，较去年同期567,281千港元下降12.1%[16] - 利息支出总额为24,091千港元，相比去年同期的37,788千港元下降36.2%[25] - 利息收入下降12.1%至4.986亿港元，利息支出下降36.2%至2410万港元[80] - 非信贷减值客户贷款利息收入为489,000千港元，信贷减值客户贷款利息收入为5,787千港元，定期存款等利息收入为3,857千港元，总利息收入为498,644千港元[22] 其他收入与收益（同比） - 其他收入总额为8,917千港元，相比去年同期的1,627千港元增长448%[26] - 汇兑亏损净额为(11)千港元，相比去年同期的(151)千港元改善92.7%[28] - 按公允值计入其他全面收益之权益投资的公允值收益为3156万港元，同比增加203.6%[6] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具投资公允价值收益31,560千港元，较去年同期10,396千港元增长203.6%[9] - 政府补助590万港元，其他收入增至890万港元[81] - 海外业务折算之外汇差额产生损失14,855千港元，去年同期为收益2,392千港元[9] - 其他全面收益为1923.3万港元，去年同期为亏损317.9万港元[6] 成本和费用（同比） - 减值亏损及减值准备为1.40127亿港元，同比增加12.7%[5] - 物业、厂房及设备折旧为16,594千港元，使用权资产折旧为23,615千港元，总折旧支出为40,209千港元[29] - 员工成本为77,357千港元，相比去年同期的78,430千港元下降1.4%[29] - 利得税开支为2923.9万港元，其中即期税项2860万港元，递延税项63.9万港元[30] - 减值亏损增加12.7%至1.401亿港元[83] - 营运支出下降2330万港元至2.575亿港元，支出收入比率维持46.0%[82] 业务线表现 - 信用卡业务收入为449,535千港元，私人贷款业务收入为112,265千港元，保险业务收入为12,660千港元，总收入为574,460千港元[18][20] - 信用卡业务业绩为150,410千港元，私人贷款业务业绩为24,000千港元，保险业务业绩为6,247千港元，总分类业绩为180,657千港元[20] 地区表现 - 香港地区收入为568,929千港元，中国内地收入为5,531千港元，总收入为574,460千港元[21] - 香港业务收入从6.476亿港元减少12.2%至5.689亿港元，减少7870万港元[89] - 香港业务分类业绩从2.418亿港元减少23.8%至1.842亿港元，减少5760万港元[89] - 中国内地业务收入从730万港元减少至550万港元，减少180万港元[89] - 中国内地业务亏损从1130万港元减少至350万港元，减少780万港元[89] 资产和贷款变化 - 客户贷款及应收款项为33.26146亿港元，较期初下降10.3%[7] - 银行结存及现金为7.6529亿港元，较期初增加7.7%[7] - 客户贷款及应收款项总额42.00546亿港元，减值准备2.57264亿港元[37] - 应收信用卡账款32.62165亿港元，年息率26.8%至43.5%[37][39] - 应收私人贷款8.67331亿港元，年息率3.5%至56.4%[37][41] - 减值准备中信用卡账款占1.39792亿港元，私人贷款占1.12027亿港元[42] - 减值准备总额从2020年3月1日的262,508千港元降至2020年8月31日的257,264千港元，减少5,244千港元[43] - 2020年8月31日逾期超过一个月的客户贷款总额为202,112千港元，占总贷款额的4.8%，较2020年2月29日的308,629千港元（6.7%）下降[44] - 客户贷款及应收款项总额下降4.905亿港元至42.005亿港元[85] - 私人贷款应收账款减少15.5%至8.673亿港元[85] - 信用卡应收款项下降8.9%至32.622亿港元[85] 现金和现金流 - 经营业务产生现金净额734,855千港元，较去年同期396,893千港元增长85.2%[10] - 现金及等同现金项目期末余额816,932千港元，较期初764,987千港元增长6.8%[10] - 投资业务产生已动用现金净额4,227千港元，去年同期为动用32,555千港元[10] - 现金及等同现金项目为8.169亿港元（2020年8月31日）和7.65亿港元（2020年2月29日）[93] 债务和借款 - 银行贷款总额从2020年2月29日的1,469,102千港元降至2020年8月31日的1,410,435千港元，减少58,667千港元[54] - 银行贷款总额从2020年2月29日的1,469,102千港元下降至2020年8月31日的1,410,435千港元，减少58,667千港元（约4.0%）[55] - 待用透支额度从792,750千港元减少至641,900千港元，下降150,850千港元（约19.0%）[56] - 未承诺短期银行贷款额从383,038千港元增加至795,500千港元，增长412,462千港元（约107.7%）[56] - 资产担保借款总额从2020年2月29日的5.484亿港元降至2020年8月31日的0港元，已全部偿还[64][65] - 总负债为14.104亿港元（2020年8月31日）和20.175亿港元（2020年2月29日）[93] 权益和资本 - 权益总额为33.93048亿港元，较期初增加2.4%[8] - 公司总股东权益为3,393,048千港元，较期初3,313,542千港元增长2.4%[9] - 净负债对权益比率于2020年8月31日为0.2（2020年2月29日为0.4）[79] - 总权益占总资产比率于2020年8月31日为64.7%（2020年2月29日为57.8%）[79] - 净负债对权益比率为0.2（2020年8月31日）和0.4（2020年2月29日）[93] - 已发行普通股418,766千股，股本总额269,477千港元[63] 股息 - 已付股息92,128千港元，与去年同期持平[10] - 中期股息每股22.0港仙，总额9212.8万港元[32] - 公司宣派中期股息每股22.0港仙，派付股息比率为60.5%（2019年同期为48.4%）[78] 衍生金融工具和对冲 - 利率掉期合约名义本金从675,000千港元减少至580,000千港元，下降95,000千港元（约14.1%）[58] - 美元交叉货币掉期名义本金保持50,000千美元（约387,795千港元），汇率7.76，固定年息2.27%[61] - 日元交叉货币掉期名义本金从3,000,000千日元增至4,150,000千日元，增长1,150,000千日元（约38.3%），对应港元价值从217,360千港元增至300,398千港元[62] - 衍生金融工具负债总额从18,666千港元增至30,624千港元，增长11,958千港元（约64.1%）[57] - 现金流量对冲净调整：利率掉期产生3,339千港元收益，交叉货币掉期产生11,516千港元收益[60][62] - 公司使用衍生金融工具对冲利率和汇率风险[98] - 衍生金融负债于2020年8月31日公允价值为3062.4万港元（第二级计量）[73] 其他财务数据 - 定期存款总额从2020年2月29日的150,812千港元降至2020年8月31日的131,568千港元，减少19,244千港元[49] - 应付款项总额从2020年2月29日的63,005千港元微增至2020年8月31日的64,263千港元[51] - 应付同系附属公司贸易款项从2020年2月29日的35,982千港元增至2020年8月31日的52,696千港元，增加16,714千港元[52] - 递延税项资产总额从2020年3月1日的876.9万港元下降至2020年8月31日的813万港元，减少63.9万港元[64] - 资本承担中物业、厂房及设备采购承诺从2020年2月29日的2721万港元降至2020年8月31日的2547.4万港元[67] - 物业、厂房及设备购置费用774.2万港元，使用权资产增加1472.4万港元[34] - 权益投资公允值11.2631亿港元，其中非上市投资10.8795亿港元[36] - 2020年8月31日按公允价值计入其他全面收益之权益工具总额11.263亿港元（上市证券383.6万港元+非上市证券1.088亿港元）[73] - 银行贷款于2020年8月31日账面值141.0435亿港元，公允价值147.2857亿港元[74] - 未动用信用卡限额为24,308,036,000港元（2020年2月29日：25,712,437,000港元）[100] 关连人士交易 - 关连人士交易中已收利息从254万港元降至214.4万港元，减少39.6万港元[69] - 已收佣金从267.4万港元增至453.1万港元，增长69.4%[69] - 主要管理层成员薪酬总额从778.7万港元降至507.2万港元，减少271.5万港元[69] - 短期福利薪酬从775.1万港元降至500.4万港元，减少274.7万港元[69] - 董事深山友晴年度基本薪金为1,068,000港元[110] - 董事黎玉光年度基本薪金为1,656,000港元[110] - 董事冯兴源年度基本薪金为2,040,000港元[110] - 董事竹中大介年度基本薪金为840,000港元[110] 公司结构和股东 - AEON日本持有公司67.13%已发行股本（281,138,000股）[107] - AFS持有公司52.86%已发行股本（221,364,000股）[107] - FMR LLC持有公司9.00%已发行股本（37,690,896股）[107] - Fidelity Puritan Trust持有公司5.21%已发行股本（21,810,000股）[107] - 董事深山友晴持有公司0.01%股份（10,000股）[106] - 董事万月雅明持有AFS 0.01%股份（6,690股）[106] - 董事深山友晴持有AFS 0.01%股份（5,232股）[106] - 董事竹中大介持有AFS 0.01%股份（432股）[106] - 董事万月雅明持有AEON日本0.01%股份（1,591股）[106] - AFS持有AFS（香港）100%已发行股本权益，对应221,364,000股股份[108] - AFS（香港）直接持有213,114,000股股份，占总数约96.27%[108] - 汇丰银行持有7,700,000股股份，占总数约3.48%[108] - 东海东京证券持有550,000股股份，占总数约0.25%[108] - 控股股东AFS持有公司已发行股本约52.86%权益[112] - AEON信贷财务（亚洲）有限公司为本公司[117] - 本集团指本公司及其附属公司[117] 其他重要事项 - 受限制存款从2020年2月29日的38,000千港元降至2020年8月31日的0千港元，因相关借款已全部偿还[46] - 抵押资产从2020年2月29日的14.823亿港元应收信用卡账款和3800万港元受限制存款降至2020年8月31日的0港元[68] - 三家中国内地小额贷款公司注册资本保持稳定：永旺小额贷款1.242亿港元，天津永旺1亿人民币，深圳永旺1.5亿人民币[70] - Horizon Master Trust (AEON 2006–1) 特定用途实体于2020年8月4日偿还所有资产担保借款并于2020年9月4日终止[71] - 公司决定在第四季度终止自动柜员机运营[90] - 公司获得50,000,000美元有期贷款融资，到期日为2021年9月20日[112] - 总员工人数为399名（香港349名，中国内地50名）[95] - 资产担保融资交易实际利率从2019年同期的3.6%降至2020年的2.4%[65] - 港元为香港法定货币[117] - 日元为日本法定货币[117] - 人民币为中华人民共和国法定货币[118] - 美元为美国法定货币[118] - 香港银行同业拆息为参考利率[117] - 伦敦银行同业拆息为参考利率[118] - 预期信贷亏损为重要会计政策[117] - 按公允价值变动列入其他全面损益为金融资产分类[117]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 截至2020年2月29日止年度收入为12.97686亿港元[9] - 截至2020年2月29日止年度除税前溢利为4.4493亿港元[9] - 截至2020年2月29日止年度溢利为3.70083亿港元[9] - 截至2020年2月29日止年度每股盈利为88.37港仙[9] - 除税后溢利减少15.4%至370.1百万港元[18] - 收入减少1.9%至1,297.7百万港元[18] - 年度溢利为3.70亿港元，较上年4.37亿港元下降15.4%[150] - 每股基本盈利为88.37港仙，较上年104.41港仙下降15.4%[150] - 年度溢利从437,254千港元降至370,083千港元，下降15.37%[154] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 截至2020年2月29日止年度利得税开支为7484.7万港元[9] - 减值亏损及减值准备增加27.0%至258.7百万港元[23] - 利息支出减少16.8%至68.3百万港元[19] - 营运收入减少1.6%至1,225.2百万港元[20] - 减值亏损及减值准备为2.59亿港元，较上年2.04亿港元增长27.0%[150] - 已付税款从82,023千港元增至83,919千港元，增长2.31%[155] 各条业务线表现 - 信用卡和私人贷款销售额总体减少5.3%[13] - 信用卡现金透支和私人贷款销售额下降22.1%[19] - 私人贷款应收账款减少14.3%，从11.97亿港元降至10.26亿港元[26] - 信用卡应收账款减少6.9%或2.632亿港元，降至35.79亿港元[26] - 信用卡业务收入占比76.8%，私人贷款占比21.0%[28] - 信用卡业务收入微增0.5%或510万港元至9.962亿港元[28] - 私人贷款业务收入减少10.6%或3240万港元至2.724亿港元[29] - 公司主要业务为消费融资业务，包括签发信用卡、提供私人贷款融资及支付处理服务[121] 各地区表现 - 香港业务收入占比99.0%，中国业务占比1.0%[30] - 香港业务分类业绩下降14.6%或7840万港元至4.602亿港元[30] - 集团超过90%总收入来自香港业务[41] 管理层讨论和指引 - 因贸易战和新冠疫情预期中国经济活动放缓[34] - 开始探索人工智能在数据分析中的应用[34] - 计划采用"云优先"方向开发新系统[36] - 收单系统已于2019年9月完成[36] - 新信用卡及贷款系统项目总成本由4.8亿港元调整至6.3亿港元，其中资本支出1.8亿港元及日常保养与支援费用4.5亿港元[34] - 项目完成日期由2020年初推迟至2023年[34] 其他财务数据 - 净利息收入减少0.7%至1,047.4百万港元[19] - 资产回报率6.5%较上年7.1%下降[18] - 股本回报率11.2%较上年13.7%下降[18] - 派息比率49.8%末期股息每股22.0港仙[17] - 截至2020年2月29日止年度每股股息为44.00港仙[9] - 减值准备增加1900万港元至2.625亿港元，增幅7.8%[26] - 银行贷款总额14.691亿港元，其中87.1%通过利率掉期转为固定利率[27] - 净利息收入为10.47亿港元，较上年10.55亿港元下降0.8%[150] - 客户贷款及应收款项总额为44.28亿港元，较上年48.84亿港元下降9.3%[152] - 银行结存及现金为7.10亿港元，较上年3.80亿港元增长86.8%[152] - 资产担保借款为5.48亿港元，较上年7.02亿港元下降21.9%[152] - 使用权资产新增0.93亿港元[152] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具公允值亏损0.38亿港元[151] - 海外业务折算产生外汇差额亏损0.12亿港元[151] - 权益总额从3,190,647千港元增至3,313,542千港元，增长3.85%[153] - 储备从2,921,170千港元增至3,044,065千港元，增长4.21%[153] - 银行结存及现金从380,083千港元增至710,338千港元，增长86.89%[156] - 经营业务产生现金净额从594,285千港元增至842,780千港元，增长41.81%[155] - 资产担保借款从548,400千港元降至0千港元，减少100%[153] - 租赁负债从0千港元增至56,760千港元[153] - 衍生金融工具从3,566千港元增至17,827千港元，增长399.86%[153] - 现金及等同现金项目从478,556千港元增至764,987千港元，增长59.85%[156] - 净负债对权益比率为0.4（对比2019年2月28日的0.7）[123] - 可供分派储备总额达30.16亿港元（对比2019年2月28日的28.17亿港元）[123] - 中期股息每股22.0港仙，总额92,128,000港元[124] - 末期股息建议每股22.0港仙，总额92,128,000港元[124] - 五大客户累计收入占收入总额少于30%[124] - 客户贷款及应收款项总额为4,428,006,000港元，占公司资产总值约77%[143] - 减值准备结余约为262,508,000港元[143] - 截至2020年2月29日止年度，减值准备中258,744,000港元已在综合损益表内扣除[143] 公司治理和董事会 - 万月雅明担任非执行董事及主席，负责海外业务策略及创新策划[74] - 田中秀夫担任执行董事及董事总经理，拥有超20年消费融资行业经验[75] - 黎玉光担任执行董事及董事副总经理，执掌会计及财务部[76] - 高艺菎担任执行董事，执掌企业管理部（含法律合规及人力资源）[76] - 冯兴源担任执行董事，执掌资讯科技部，拥有31年IT行业经验[77] - 李澄明担任独立非执行董事，拥有43年地产及银行界经验[78] - 黄显荣担任独立非执行董事，拥有36年会计及财务顾问经验[79] - 董事会由8名成员组成包括4名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[84] - 独立非执行董事人数占董事会成员人数至少三分之一（33.3%）[84] - 董事会成员年龄分布包括40-49岁50-59岁和60岁或以上三个界别[85] - 董事会成员服务年期分布包括5年或以下6-10年和10年以上[85] - 董事会成员种族分布包括华人和非华人[85] - 董事会成员性别分布包括男性和女性[85] - 董事会成员其他上市公司董事经验分布包括有和没有[85] - 董事会成员专业经验覆盖金融服务策略管理财务及会计法律银行市场营销和资讯科技策略及计划[85] - 董事会会议每月举行一次会议时间表至少三个月前拟定[89] - 董事会会议议程和文件须在会议至少三天前送交全体董事[89] - 审核委员会由4名成员组成，包括主席李澄明及成员万月雅明、黄显荣和林谦二[98] - 提名委员会由4名成员组成，包括主席万月雅明及成员李澄明、黄显荣和林谦二[99] - 薪酬委员会由4名成员组成，包括主席李澄明及成员万月雅明、黄显荣和林谦二[101] - 提名委员会在2019/20年度举行1次会议，评估董事独立性并提出重选建议[100] - 薪酬委员会在2019/20年度举行1次会议，批准执行董事薪酬并提出独立董事袍金建议[101] - 审核委员会会议出席率：李澄明出席4/4次会议，万月雅明出席4/4次会议，黄显荣出席4/4次会议，林谦二出席3/4次会议[98] - 提名委员会会议出席率：万月雅明出席1/1次会议，李澄明出席1/1次会议，黄显荣出席1/1次会议，林谦二出席1/1次会议[100] - 薪酬委员会会议出席率：李澄明出席1/1次会议，万月雅明出席1/1次会议，黄显荣出席1/1次会议，林谦二缺席0/1次会议[101] - 董事出席股东周年大会记录显示除林谦二（0/1）外均全勤出席[115] - 执行董事田中秀夫持有本公司股份28,600股，占比0.01%[127] - 非执行董事万月雅明持有AFS股份5,125股，占比0.01%[128] - 非执行董事万月雅明持有AEON日本股份1,591股，占比0.01%[128] 风险管理和内部控制 - 董事会通过风险管理委员会持续监控信贷、营运、市场等7类风险[103] - 企业风险管理框架涵盖信贷风险、营运风险、市场风险、流动性风险、合规风险、法律风险和监管风险[103] - 董事会认为风险管理及内部监控系统稳健良好[105] - 公司设立三防线风险防范模型包括营运单位、风险管理部门及内部审核部门[104] - 按月向董事会提呈风险管理及事故细节报告[104] - 内部审核部门定期对财务、营运及合规监管进行审核[109] - 风险管理部门持续监控主要风险指标和风险事故[104] - 公司采用三阶段流程计算预期信贷亏损[143] 审计和合规 - 公司支付德勤·关黄陈方会计师行审计服务酬金320万港元[111] - 公司支付德勤·关黄陈方会计师行非审计服务费用总计157.7万港元[108] - 非审计服务费用包括税务咨询57万港元、J-SOX年度合规审查59万港元、税务法规11.7万港元、中期审阅15万港元及协定程序15万港元[108] - 公司秘书年内接受超过15小时专业培训[112] - 公司按上市规则要求按期公布年度、中期及季度业绩[110] - 审计程序包括测试利息收入算法相关的自动控制措施及数据采集[144] - 使用回归分析法测试利息收入[144] - 董事负责根据香港财务报告准则及公司条例拟备综合财务报表[146] - 董事负责评估公司持续经营能力并披露相关事项[146] - 审计过程中运用专业判断并保持专业怀疑态度[147] 股东信息和关联交易 - 公司市场资本额为25.08亿港元（已发行股本：418,766,000股；当日收市股价：每股5.99港元）[116] - 2019年度股东周年大会于2019年6月21日举行，全体董事会成员及主要行政人员均出席[115] - 股东需最少5%表决权方可要求召开股东大会[117] - 股东需最少2.5%表决权或50名股东可请求提呈决议[118] - 公司维持上市规则规定的公众持股量[116] - 股东大会决议均按股数投票表决方式处理[115] - 主要股东AEON日本持股281,138,000股，占比67.13%[132] - 主要股东AFS持股221,364,000股，占比52.86%[132] - 主要股东FMR LLC持股33,508,000股，占比8.00%[132] - 主要股东Fidelity Puritan Trust持股21,810,000股，占比5.21%[132] - 向永旺百貨收取佣金總額為1257.2萬港元，其中485.1萬港元計入利息收入[134] - 支付永旺百貨禮券費用總額為1099.4萬港元[134] - 支付深圳永旺業務流程外判服務費總額為2069萬港元[135] - 支付ACSS資訊科技服務費總額為1107.8萬港元[135] - 支付AFS（香港）顧問費總額為1326.7萬港元[135] - 佣金收入未超過公告披露上限2200萬港元[134] - 禮券採購未超過公告披露上限1400萬港元[134] - 深圳永旺服務費未超過公告披露上限3900萬港元[135] - 持有5000萬美元有期貸款，到期日為2021年9月20日[137] 人力资源和员工数据 - 公司员工总数从455名（2019年）减少至391名（2020年），其中中国区员工从121名减至53名[37] - 公司总员工人数从455名减少至391名，同比减少14.1%[53] - 驻港员工比例从73%上升至86%，增加13个百分点[53] - 男性员工人数从168名增至176名，女性员工从166名降至162名[53] - 全職员工人数从333名增至338名，兼職员工从1名降至0名[53] - 永久合同员工从307名增至309名，合约员工从27名增至29名[53] - 高级管理层从11名增至17名，增幅54.5%[53] - 中級经理从113名增至120名，增幅6.2%[53] - 初級/前線職員从210名降至201名，降幅4.3%[53] - 公司本港员工总数从334人增至338人，其中26-35岁员工从97人增至106人，46-55岁员工从53人增至69人[54] - 公司本港总员工流失率从36%下降至24%，其中女性员工流失率从25%降至15%，18-25岁员工流失率从12%降至4%[54] - 公司培训总时数从985小时大幅增加至4,938小时，培训总人数从1,501人增至1,887人[59] - 中層管理人員培訓時數從647小時（佔總時數22%）大幅增加至2,067小時（佔總時數42%）[59] - 前線和初級員工培訓時數從1,341小時（佔總時數47%）增加至2,034小時（佔總時數41%）[59] - 男性員工培訓參與率從51%（773人次）提升至56%（1,051人次），女性從49%（728人次）降至44%（836人次）[59] - 培訓課程總數從153項減少至66項，但主要培訓類別從12項增加至13項[59] - 高級管理人員培訓時數從310小時（佔總時數11%）減少至291小時（佔總時數6%）[59] - 董事培訓時數從435小時（佔總時數15%）大幅減少至139小時（佔總時數3%）[59] - 因工傷損失工作日數從3日（2宗）增加至5日（1宗）[62] 客户和运营数据 - 女性信用卡持有人占比70%（截至2020年2月29日）[39] - 约60%客户年龄介于40至60岁之间[39] - 服务/产品推广投诉从4起增至35起，增幅775%[52] - 服务/产品提供投诉从5起增至27起，增幅440%[52] - 收益确认为关键绩效指标之一，交易量庞大且高度依赖信息系统[144] 企业社会责任和环保 - 公司捐赠630,000港元支持教育项目，向85位学生提供奖学金[65] - 公司捐赠800,000港元赞助联合国儿童基金会青年使者计划[66] - 信用卡积分捐赠计划共有186位持卡人参与，捐赠总额达25,300港元[66] - 慈善及其他捐款總額達159.3萬港元[139] - 公司总耗电量同比下降131,613千瓦时，从573,614千瓦时降至442,001千瓦时[69] - 办公室及分行用电量下降22.94%[69] - 温室气体净排放总量从338.92公吨二氧化碳当量降至321.549公吨二氧化碳当量[70] - 电子月结单使用率达34.27%[71] - 办公室用纸消耗量同比下降19.84%，至0.202吨[72] - 年度用水量从6,640升降至6,450升[72] - 植树活动碳抵消量从5.686公吨二氧化碳当量增至10.30公吨二氧化碳当量[70] - 公司2019/20年度产生无害废物总量为9.79吨[73] - 公司员工回收塑料瓶和废纸2.019吨，同比增长24.5%（2018/19年度为1.622吨）[73] - 公司2020年度无违反环保法律法规记录[73] 会计政策和准则应用 - 公司应用香港财务报告准则第16号租赁确认租赁负债5523.4万港元和使用权资产5523.4万港元[164] - 公司经营租赁承担初始金额为6958万港元经贴现后调整为6760.2万港元[163] - 公司采用加权平均承租人增量借款利率3.0%进行租赁负债贴现计算[163] - 短期租赁确认豁免金额为

收入和利润（同比环比） - 公司截至2019年8月31日止六个月收入为6.54867亿港元，与去年同期6.53394亿港元基本持平[7] - 期间溢利为1.90394亿港元，较去年同期2.31231亿港元下降17.7%[7] - 每股基本盈利为45.47港仙，较去年同期55.22港仙下降17.7%[7] - 期间溢利190,394千港元[11] - 总收入微增0.2%，从653,394,000港元增至654,867,000港元[32][34] - 除税前溢利为2.304亿港元，同比减少4560万港元[92] - 除税后溢利为1.904亿港元，同比下降17.7%[92] - 收入为6.549亿港元，同比微增0.2%[93] 成本和费用（同比环比） - 银行贷款利息支出为1450万港元，同比下降19.1%[38] - 资产担保借款利息支出为1506.8万港元，同比上升45.9%[38] - 租赁负债利息支出为135.3万港元[38] - 掉期利率合约净利息支出为686.7万港元，同比下降53%[38] - 总利息支出为3778.8万港元，同比下降11.8%[38] - 物业、厂房及设备折旧为1701.3万港元，同比下降13.6%[44] - 使用权资产折旧为2304.2万港元[44] - 物业经营租约租金为1066.3万港元，同比下降70.8%[44] - 市场及推广费用为3776.6万港元，同比上升59.3%[44] - 即期税项支出为4026.9万港元，同比下降11.9%[45] - 减值亏损及准备增加3080万港元至1.243亿港元[97] 各条业务线表现 - 信用卡业务收入同比增长6.3%，从32,564,000港元增至34,623,000港元[32] - 保险业务收入同比增长14.2%，从12,261,000港元增至13,997,000港元[32] - 私人贷款业务收入同比下降8.9%，从157,009,000港元降至143,093,000港元[34][35] - 净利息收入为5.29493亿港元，较去年同期5.24807亿港元增长0.89%[7] - 信用卡业务收费及佣金收入增长6.3%至3460万港元[94] - 净利息收入为5.295亿港元，同比增加470万港元[94] - 信用卡业务收入占比76.0%，业务占比78.4%[99] - 私人贷款收入减少8.9%至1.431亿港元[100] 各地区表现 - 中国地区收入同比下降66.5%，从21,651,000港元锐减至7,259,000港元[36][37] - 香港地区收入同比增长2.5%，从631,743,000港元增至647,608,000港元[36][37] - 香港业务收入增加2.5%或1590万港元，从6.317亿港元增至6.476亿港元[102] - 香港业务分类业绩减少14.4%或4060万港元，从2.824亿港元降至2.418亿港元[102] - 中国业务营业收入减少1440万港元，从2170万港元降至730万港元[102] - 中国业务期间亏损增加450万港元，从670万港元增至1130万港元[102] 管理层讨论和指引 - 分类业绩同比下降16.4%，从275,679,000港元降至230,548,000港元[34][35] - 现金预支销售额同比下降14.0%[94] - 总权益增长3.0%至32.857亿港元[97] - 净负债对权益比率从0.7改善至0.5[107] - 银行贷款总额为12.164亿港元，其中47.8%为固定利率，52.2%通过利率掉期转为固定利率[108] - 总负债中52.9%需在一年内偿还，20.9%在1-2年内偿还，26.2%在2-5年内偿还[108] - 平均负债年期约为1.2年[108] - 公司已签订7850万港元的信用卡和贷款系统更新合同承担[108] - 总员工人数从455名减少至414名，其中中国员工从121名减少至65名[109] 其他财务数据 - 客户贷款及应收款项总额为47.1亿港元（流动38.786亿+非流动8.314亿）[9] - 银行结存及现金为7.77751亿港元，较期初3.80083亿港元增长104.6%[9] - 资产担保借款为11.005亿港元[9] - 使用权资产为1.13354亿港元[9] - 受限制存款为0.55214亿港元[9] - 按公允值计入其他全面收益之权益投资公允值收益1039.6万港元[8] - 公司总权益从3,190,647千港元增至3,285,734千港元，增长2.98%[10] - 非流动负债从1,608,449千港元降至1,238,526千港元，下降23.0%[10] - 资产担保借款从548,400千港元大幅减少至149,500千港元，下降72.7%[10] - 经营业务产生现金净额396,893千港元，较去年同期388,855千港元增长2.07%[12] - 现金及等同现金项目从478,556千港元增至875,403千港元，增长82.9%[12] - 银行结存及现金从545,630千港元增至777,751千港元，增长42.5%[12] - 已付股息92,128千港元[12] - 投资业务已动用现金净额32,555千港元[12] - 新借银行贷款100,000千港元[12] - 客户贷款及应收款项总额从2019年3月1日的5,127,380千港元下降至2019年8月31日的4,965,108千港元，减少162,272千港元[53] - 减值准备总额从2019年3月1日的243,493千港元增加至2019年8月31日的255,065千港元，增长4.8%[57][58] - 应收信用卡账款减值准备从127,790千港元增至143,450千港元，增长12.3%[57] - 资产担保融资交易下的应收信用卡账款账面值从1,675,261千港元降至1,596,073千港元，减少4.7%[55] - 逾期超过一个月的客户贷款及应收款项总额从220,948千港元增至231,307千港元，增长4.7%[59] - 逾期四个月或以上的贷款从50,290千港元增至60,048千港元，增长19.4%[59] - 应收私人贷款减值准备从110,058千港元降至105,936千港元，减少3.7%[57] - 不能回收债项撇销金额从127,027千港元降至110,232千港元，减少13.2%[53][58] - 逾期贷款占总客户贷款及应收款项的百分比从4.3%上升至4.6%[59] - 预付款项、按金及其他应收款项从107,496千港元增至121,540千港元，增长13.1%[60] - 受限制存款为55,214,000港元，较2019年2月28日的381,466,000港元下降85.5%[61] - 定期存款总额为157,647,000港元，较2019年2月28日的152,536,000港元增长3.4%[63] - 银行结存及现金总额为777,751,000港元，较2019年2月28日的380,083,000港元增长104.6%[65] - 应付款项总额为73,940,000港元，较2019年2月28日的53,740,000港元增长37.6%[66] - 银行贷款总额为1,216,403,000港元，较2019年2月28日的1,381,483,000港元下降12.0%[69] - 待用透支额度为821,740,000港元，较2019年2月28日的730,900,000港元增长12.4%[71] - 未承诺短期银行贷款额度为1,070,972,000港元，较2019年2月28日的1,342,050,000港元下降20.2%[71] - 衍生金融工具资产总额为9,603,000港元，较2019年2月28日的15,486,000港元下降38.0%[72] - 掉期利率名义本金为785,000,000港元，较2019年2月28日的650,000,000港元增长20.8%[73] - 现金流量对冲净调整额为1047.6万港元，较上年同期2614万港元显著减少[75] - 交叉货币掉期合约面值为5000万美元（约3.87795亿港元），固定汇率为7.76港元兑1美元[76] - 交叉货币掉期现金流量对冲净调整额为808.4万港元，较上年同期50.7万港元大幅增加[76] - 资产担保借款总额为12.5亿港元，其中11亿港元列于流动负债，1.495亿港元列于非流动负债[79] - 实际利率为年息3.6%，与上年同期持平[80] - 资产担保借款由15.96073亿港元应收信用卡账款及0.93214亿港元受限存款作抵押[82] - 资本承担中购置物业、厂房及设备承诺金额为3045.3万港元[81] - 非上市股本证券公允价值为12.29亿港元，较期初11.12亿港元增长10.5%[87] - 衍生金融资产公允价值从1.55亿港元下降至9603万港元，降幅38.1%[87] - 银行贷款账面值为121.64亿港元，公允价值为122.21亿港元[88] - 公司未动用信用卡限额为26,931,830,000港元（较2019年2月28日的27,733,823,000港元下降2.9%）[117] 会计政策变更（香港财务报告准则第16号） - 公司应用香港财务报告准则第16号，对2019年3月1日或之后订立或修改的合约按新租赁定义评估[27] - 公司采用可行权宜方法，将具有类似特征的租赁按组合基准入账[17] - 公司对短期租赁（租期不超过12个月且无购买选择权）和低价值资产租赁应用确认豁免[18] - 使用权资产成本包括租赁负债初步金额、已付租赁付款减优惠、初始直接成本及复原成本估计[19] - 租赁负债按开始日期未付租赁付款现值确认，使用增量借款利率折现[21] - 租赁付款包括固定付款减优惠、购买权行使价、基于指数的可变付款及剩余价值担保金额[25] - 租赁修订若扩大范围且增加代价相当于独立价格，则作为单独租赁入账[24] - 公司不重新评估首次应用日期前已存在的合约，仅对识别为租赁的合约应用新准则[27] - 可退回租赁按金按公允值计量，调整视为额外租赁款项计入使用权资产成本[20] - 租赁负债重新计量发生在租期变更或购买期权评估变化时，使用修订后折现率[22] - 公司于2019年3月1日首次应用香港财务报告准则第16号，确认使用权资产及租赁负债为55,234,000港元[28] - 租赁负债贴现使用的加权平均承租人增量借款利率为3.0%[28] - 过渡日经营租赁承担原值为69,580,000港元，经贴现及短期租赁豁免调整后确认负债55,234,000港元[30] 关联方交易及持股 - 关联人士交易中已收利息254万港元和263.7万港元[83] - 关联人士交易中已收佣金267.4万港元和355.3万港元[83] - 关联人士交易中已付特许费580.3万港元和556.7万港元[83] - 关联人士交易中已付服务费656.1万港元和694.5万港元[83] - 主要管理层成员短期福利薪酬为775.1万港元，同比增长38.5%[83] - 永旺保险顾问(香港)有限公司注册资本为100万港元[84] - 深圳永旺小额贷款有限公司注册资本为1.5亿元人民币[84] - 董事田中秀夫持有本公司28,600股股份，占已发行股本0.01%[123] - 董事万月雅明持有AFS中介控股公司5,080股股份，占其已发行股本0.01%[123] - 董事田中秀夫持有AFS中介控股公司891股股份，占其已发行股本0.01%[123] - 董事万月雅明持有AEON日本控股公司1,591股股份，占其已发行股本0.01%[123] - 董事田中秀夫持有ACS马来西亚同系附属公司14,400股股份，占其已发行股本0.01%[123] - AEON日本持有公司281,138,000股股份，占已发行股本67.13%[124] - AFS持有公司221,364,000股股份，占已发行股本52.86%[124] - FMR LLC持有公司33,508,000股股份，占已发行股本8.00%[124] - Fidelity Puritan Trust持有公司21,810,000股股份，占已发行股本5.21%[124] - 公司主要关联方包括AEON日本、ACS马来西亚、永旺百货、AFS及AFS（香港）[133] - 董事田中秀夫获发年度酌情花红634,000港元[126] - 董事黎玉光获发年度酌情花红379,000港元[126] - 董事高艺菎获发年度酌情花红156,000港元，年度基本薪金1,896,000港元[126] - 董事冯兴源年度基本薪金为1,896,000港元[126] 风险管理及融资活动 - 公司订立两张面值各5.5亿港元及一张面值1.5亿港元的利率掉期合约，用于对冲12.5亿港元浮动利率融资转为固定利率[74] - 利率掉期合约固定年息率范围为3.2%至3.8%，浮动利率为香港银行同业拆息加0.40%至0.55%[74] - 交叉货币掉期固定年息率为2.27%，浮动利率为伦敦银行同业拆息加0.95%[76] - 公司采用货币掉期对冲美元银行贷款的外币风险[113] - 公司使用利率掉期将部分浮动利率债务转为固定利率以管理利率风险[114] - 公司订立利息上限协议管理资产担保借款的利率波动风险[114] - 公司通过预期信贷亏损模式监控信贷风险并计提减值亏损[116] - 公司从银行财团获得50,000,000美元有期贷款，到期日为2021年9月20日[127] - 贷款协议要求公司继续作为AFS的综合附属公司，AFS持有公司52.86%股权[127] 运营及监管框架 - 公司运营地域覆盖中国（中华人民共和国）、香港特别行政区及日本[133][134] - 财务报告货币单位涉及港元、日元、人民币及美元[133][134] - 会计处理采用香港财务报告准则（HKFRS）及预期信贷亏损模型[133] - 金融资产计量包含按公允价值变动列入其他全面损益的类别[133] - 利率基准采用香港银行同业拆息（HIBOR）及伦敦银行同业拆息（LIBOR）[133][134] - 公司受香港《公司条例》（第622章）及《证券及期货条例》（第571章）监管[133][134] - 上市合规遵循联交所《上市规则》及附录十《标准守则》[134] - 公司治理符合《上市规则》附录十四《企业管治常规守则》[133] - 法定披露货币包含港元（香港）、日元（日本）、人民币（中国）及美元（美国）[133][134]